Приложение 3. Положение о порядке корректировки предоставляемых субъектам бюджетного планирования средств исходя из планируемых и фактически достигнутых результатов

Приложение 3

к Постановлению Администрации г.Минусинска

от 4 августа 2008 г. N 1210-П

Положение
о порядке корректировки предоставляемых субъектам бюджетного планирования
средств исходя из планируемых и фактически достигнутых результатов

1. Корректировка предоставляемых субъектам бюджетного планирования бюджетных средств основана на степени достижения ими показателей результата. Расчет объема корректировки средств исходя из уровня достижения результатов осуществляет субъект бюджетного планирования и представляет с пояснительной запиской в финансовое управление администрации города Минусинска.

Результаты рассмотрения представленных субъектами бюджетного планирования показателей учитываются финансовым управлением администрации города Минусинска при корректировке городского бюджета.

2. Расходы субъектов бюджетного планирования, предусматриваемые в проекте городского бюджета на очередной финансовый год с учетом степени достижения результата рассчитываются по формуле:

,

где:

- предусматриваемые в проекте городского бюджета на очередной финансовый год расходы субъекта бюджетного планирования с учетом степени достижения результата;

- планируемые расходы субъекта бюджетного планирования на очередной финансовый год (без учета степени достижения результата);

- индекс результативности субъекта бюджетного планирования в последнем отчетном периоде.

При недостаточности доходов городского бюджета для финансирования рассчитанных по вышеуказанной формуле расходов субъектов бюджетного планирования, распределение реальных объемов финансирования по субъектам бюджетного планирования осуществляется пропорционально результатам расчетов по формуле.

3. Расчет планируемых расходов субъекта бюджетного планирования на плановый период (NiO) производится на основе Порядка проведения ежегодной оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг и учета ее результатов при формировании расходной части городского бюджета, утвержденного постановлением Администрации города Минусинска.

4. Индекс результативности субъекта бюджетного планирования в отчетном периоде (IkiO) определяется на основании индикаторов результативности исполнения ведомственных целевых программ и расходов городского бюджета, определяемых в соответствии с Методикой оценки результативности исполнения ведомственных целевых программ и расходов городского бюджета при помощи индикаторов результативности (далее - Методика результативности).

5.Устанавливаются следующие значения индикаторов уровня достижения результатов, утверждаемых в форме количественных показателей.

Отклонение фактического значения количественного показателя от его утвержденного значения (в %)	Значение индикатора
более 10 (при невыполнении показателя)	0
от 5 до 10 (при невыполнении показателя)	0,5
от 0 до 5 (при невыполнении показателя)	0,75
0 (при выполнении показателя)	1
от 0 до 5 (при перевыполнении показателя)	1,25*
от 5 до 10 (при перевыполнении показателя)	1,5*
более 10 (при перевыполнении показателя)	2*

* или 1 если перевыполнение показателя, связано с предоставлением бюджетных услуг сверх определенной в установленном порядке потребности на ее оказание.

6. Значения показателей оценки функций и задач структурных подразделений администрации города за отчетный и на планируемый годы, на основе которых производится расчет индикаторов результативности, утверждаются постановлениями Главы администрации об утверждении количественных показателей (индикаторов результативности) для оценки результатов реализации функций основных субъектов бюджетного планирования.

7. Расчет индекса результативности (IkiO) по каждому субъекту бюджетного планирования осуществляется по следующей формуле:

,

где:

- итоговая сводная оценка, основанная на соответствующих индексах результативности

- количество индикаторов результативности, за которые отвечает субъект бюджетного планирования.

- корректировочный индекс (значения индекса могут варьироваться от 0,75 до 1,5).

Количество множителей вышеприведенной формулы зависит от количества индикаторов результативности, за которое отвечает субъект бюджетного планирования.

8. Управление экономики администрации города Минусинска, финансовое управление администрации города Минусинска и субъекты бюджетного планирования вправе обратиться к Главе администрации с предложениями о:

- прекращении реализации ведомственных целевых программ в случае досрочного достижения поставленных в программе целей, либо в случае исключения из реестра расходных обязательств, исполняемых за счет средств городского бюджета, обязательства (обязательств), соответствующих предусмотренным ведомственной целевой программой тактическим задачам;

- приостановлении реализации ведомственных целевых программ или внесении в них коррективов в случае признания исполнения ведомственной целевой программы неэффективным в соответствии с Методикой оценки результативности исполнения ведомственных целевых программ и расходов городского бюджета при помощи индикаторов результативности (приложение N 3 к Положению).

9. В случае досрочного прекращения реализации ведомственной целевой программы, а в отдельных случаях внесения в нее коррективов, финансовое управление администрации города Минусинска представляет в Минусинский городской Совет депутатов расчеты по сокращению бюджета субъекта бюджетного планирования за счет исключения из него средств, ранее выделенных на реализацию данной программы при распределении бюджета принимаемых обязательств.

Руководитель Управления экономики - начальник отдела социально-экономического развития администрации города

Л.А.Савенко