Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 18 февраля 2005 г. N 05-2/пз-н "Об утверждении Положения о годовом отчете и квартальной отчетности негосударственного пенсионного фонда" (с изменениями и дополнениями) (утратил силу)

Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 18 февраля 2005 г. N 05-2/пз-н
"Об утверждении Положения о годовом отчете и квартальной отчетности негосударственного пенсионного фонда"

С изменениями и дополнениями от:

8 июня 2005 г., 30 января 2007 г.

ГАРАНТ:

Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 августа 2007 г. N 07-92/пз-н настоящий приказ признан утратившим силу с 1 января 2008 г.

В соответствии с Федеральным законом от 07.05.98 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854) приказываю:

1. Утвердить прилагаемое Положение о годовом отчете и квартальной отчетности негосударственного пенсионного фонда.

2. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя ФСФР России С.К. Харламова.

3. Настоящий приказ вводится в действие с представления негосударственными пенсионными фондами в ФСФР России годового отчета за 2004 год.

 

Руководитель

О.В. Вьюгин

 

Зарегистрировано в Минюсте РФ 17 марта 2005 г.

Регистрационный N 6403

 

Положение
о годовом отчете и квартальной отчетности негосударственного пенсионного фонда
(утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам
от 18 февраля 2005 г. N 05-2/пз-н)

С изменениями и дополнениями от:

8 июня 2005 г., 30 января 2007 г.

 

1. Настоящее Положение устанавливает состав и порядок представления негосударственными пенсионными фондами годовых отчетов и квартальной отчетности.

2. Годовой отчет и квартальная отчетность представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами, получившими лицензию в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации о лицензировании.

 

Информация об изменениях:

Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 января 2007 г. N 07-6/пз-н в пункт 3 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3. Годовой отчет состоит из:

бухгалтерской и специальной отчетности;

заключения актуария по результатам ежегодного актуарного оценивания деятельности негосударственного пенсионного фонда;

копии приказа руководителя исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда по утверждению учетной политики;

учетной политики с рабочим планом счетов, утвержденной приказом руководителя исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда;

плана размещения пенсионных резервов;

исполненного финансового плана за отчетный год, утвержденного советом негосударственного пенсионного фонда;

финансового плана на текущий год, утвержденного советом негосударственного пенсионного фонда;

данных об оценке объектов недвижимого имущества, в которое были размещены пенсионные резервы, проведенной независимым оценщиком, имеющим лицензию на осуществление данного вида деятельности в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации;

инвентаризационной описи или акта инвентаризации пенсионных резервов;

отчетных документов по результатам сверки информации о размере средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионных счетах накопительной части трудовой пенсии, нарастающим итогом с общим объемом средств пенсионных накоплений фонда, включая сверку за прошедший финансовый год (для фондов, зарегистрировавших заявление о намерении осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию);

копий протоколов совета негосударственного пенсионного фонда об утверждении персонального состава совета негосударственного пенсионного фонда, попечительского совета и ревизионной комиссии;

сведений о результатах деятельности ревизионной комиссии негосударственного пенсионного фонда;

состава учредителей негосударственного пенсионного фонда с указанием размера вклада каждого в совокупный вклад учредителей (вклад учредителя) фонда в рублях и процентах к совокупному вкладу учредителей. По каждому учредителю негосударственного пенсионного фонда - юридическому лицу указывается его идентификационный номер налогоплательщика, место нахождения, указанное в учредительных документах. В случае отсутствия в учредительных документах сведений о его месте нахождения, указывается место нахождения его постоянно действующего исполнительного органа. По каждому учредителю негосударственного пенсионного фонда - физическому лицу указывается его фамилия, имя, отчество, вид, номер, серия, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность, а также наименование органа, выдавшего документ, адрес места жительства;

отчета о формировании и использовании страхового резерва негосударственного пенсионного фонда;

пояснительной записки к годовому отчету;

сведений о публикации годового отчета о своей деятельности за отчетный год в периодическом печатном издании и о публикации в средствах массовой информации годового отчета о формировании средств пенсионных накоплений (для фондов, зарегистрировавших заявление о намерении осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию), представляемых негосударственным пенсионным фондом в срок до 30 июля года, следующего за отчетным.

Актуарное и аудиторское заключения, входящие в состав годового отчета, представляются негосударственным пенсионным фондом в объеме и сроки, установленные статьями 21 и 22 Федерального закона от 07.05.98 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах".

Информация об изменениях:

Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 января 2007 г. N 07-6/пз-н в пункт 4 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

4. Квартальная отчетность состоит из:

бухгалтерской и специальной отчетности;

исполненного финансового плана за отчетный период, утвержденного исполнительным органом фонда;

пояснительной записки к квартальной отчетности.

5. Бухгалтерская отчетность представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете.

ГАРАНТ:

См. формы бухгалтерской отчетности негосударственных пенсионных фондов, утвержденные приказом Минфина РФ от 10 января 2007 г. N 3н

Информация об изменениях:

Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 января 2007 г. N 07-6/пз-н в пункт 6 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

6. Специальная отчетность в составе годового отчета представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам по формам, прилагаемым к настоящему Положению, и состоит из:

Формы НПФ-Ф "Отчет о финансовой деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" (Приложение N 1 к настоящему Положению);

Формы НПФ-Р "Отчет о размещении пенсионных резервов" (Приложение N 2 к настоящему Положению);

Формы НПФ-РДУ "Отчет о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления" (Приложение N 3 к настоящему Положению);

Формы НПФ-PC "Отчет о самостоятельном размещении пенсионных резервов" (Приложение N 4 к настоящему Положению);

Формы НПФ-Д "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и количестве именных и солидарных пенсионных счетов" (Приложение N 5 к настоящему Положению);

Формы НПФ-ДС "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и о реализации пенсионных схем" (Приложение N 6 к настоящему Положению);

Формы НПФ-ФР "Отчет о работе филиалов фонда" (Приложение N 7 к настоящему Положению).

Информация об изменениях:

Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 января 2007 г. N 07-6/пз-н в пункт 7 настоящего Положения внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

7. Специальная отчетность в составе квартальной отчетности представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам по формам, прилагаемым к настоящему Положению, и состоит из:

Формы НПФ-Ф "Отчет о финансовой деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" (Приложение N 1 к настоящему Положению);

Формы НПФ-Р "Отчет о размещении пенсионных резервов" (Приложение N 2 к настоящему Положению);

Формы НПФ-РДУ "Отчет о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления" (Приложение N 3 к настоящему Положению);

Формы НПФ-PC "Отчет о самостоятельном размещении пенсионных резервов" (Приложение N 4 к настоящему Положению);

Формы НПФ-Д "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и количестве именных и солидарных пенсионных счетов" (Приложение N 5 к настоящему Положению).

Информация об изменениях:

Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 января 2007 г. N 07-6/пз-н пункт 8 настоящего Положения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

8. Отчет по форме КПФ-Ф составляется по данным бухгалтерского баланса, приложений к нему и по данным соответствующих регистров бухгалтерского учета.

9. Отчеты по формам НПФ-Р, НПФ-РДУ и НПФ-PC составляются по данным соответствующих регистров бухгалтерского учета финансовых вложений, других инвестиций, учета доходов и расходов, а также по данным отчетов управляющих компаний.

Информация об изменениях:

Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 января 2007 г. N 07-6/пз-н пункт 10 настоящего Положения изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

10. Отчеты по формам НПФ-Д и НПФ-ДС составляются по данным пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения.

11. Отчет по форме НПФ-ФР составляется негосударственными пенсионными фондами, имеющими филиалы.

12. Годовой отчет и квартальная отчетность представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами в следующие сроки:

годовой отчет - в течение 90 дней по окончании года;

квартальная отчетность - в течение 30 дней по окончании квартала.

13. Годовой отчет и квартальная отчетность должны быть представлены в Федеральную службу по финансовым рынкам на бумажных носителях и в электронном виде (по электронной почте или на магнитном носителе).

14. Документы, входящие в состав годового отчета и квартальной отчетности, представляемые на бумажных носителях, подписываются руководителем исполнительного органа и главным бухгалтером негосударственного пенсионного фонда, должны быть скреплены печатью негосударственного пенсионного фонда, сброшюрованы в единый пакет с сопроводительным письмом, содержащим опись представляемых документов с указанием общего количества листов в пакете, листы пронумерованы, прошнурованы и опечатаны печатью фонда.

15. Годовой отчет и квартальная отчетность на бумажных носителях представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами в виде почтового отправления с описью вложения и уведомлением о вручении, либо передаются представителем негосударственного пенсионного фонда в структурное подразделение Федеральной службы по финансовым рынкам, ответственное за ведение делопроизводства, в установленном порядке.

16. Годовой отчет и квартальная отчетность в электронном виде представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в виде электронного письма с вложениями по электронной почте (e-mail) или на магнитном носителе, содержащим электронные эквиваленты документов.

ГАРАНТ:

Об оформлении отчетов негосударственных пенсионных фондов, направляемых по электронной почте и на магнитных носителях, см. приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 21 февраля 2006 г. N 06-19/пз-н

17. Датой представления негосударственным пенсионным фондом годового отчета и квартальной отчетности считается дата отправки почтового отправления с описью вложения или дата его фактической передачи представителем негосударственного пенсионного фонда в Федеральную службу по финансовым рынкам в установленном порядке.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 1

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

 

Номер лицензии ________
ИНН/КПП _________________/_____________________
ОГРН___________________________________________
Место нахождения_______________________________
_______________________________________________
Фактический адрес, индекс______________________
_______________________________________________
Телефон/факс                                                  Форма НПФ-Ф
e-mail:

 

                                Отчет
 о финансовой деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению
_________________________________________________________________________
                         (наименование фонда)
                  за____________________________года
       (указывается период, за который представляется отчетность)

 

I. Собственное имущество фонда (тыс. руб.)

 

Наименование показателя

Номер строки

На начало года

На конец отчетного периода

Собственное имущество фонда

100

 

 

в том числе:

 

 

 

Пенсионные резервы

110

 

 

в том числе:

 

 

 

резервы покрытия пенсионных обязательств

111

 

 

страховой резерв

112

 

 

нераспределенная прибыль отчетного года

113

 

 

Имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда

120

 

 

в том числе:

 

 

 

совокупный вклад учредителей

121

 

 

целевые поступления

122

 

 

нераспределенная прибыль отчетного года

123

 

 

Обязательства фонда

130

 

 

в том числе:

 

 

 

займы и кредиты

131

 

 

задолженность по не выплаченным начисленным пенсиям

132

 

 

задолженность по не выплаченным начисленным выкупным суммам

133

 

 

прочая кредиторская задолженность

134

 

 

 

II. Поступления имущества (тыс. руб.)

 

Наименование показателя

Номер строки

Сумма поступлений с начала деятельности

Сумма поступлений за отчетный период

Пенсионные взносы

210

 

 

в том числе от:

 

 

 

юридических лиц

211

 

 

из них от организаций-учредителей

2111

 

 

физических лиц

212

 

 

из них работников организаций-учредителей

2121

 

 

Доход от размещения пенсионных резервов

220

 

 

Доход от использования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда

230

 

 

Целевые взносы вкладчиков

240

 

 

Благотворительные взносы и другие законные поступления (расшифровать)

250

 

 

Всего поступлений

260

 

 

 

III. Использование средств фонда (тыс. руб.)

 

Наименование показателя

Номер строки

Сумма выплат или отчислений с начала деятельности

Сумма выплат или отчислений за отчетный период

Выплаты негосударственных пенсий

310

 

 

Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам

320

 

 

Расходы, связанные с обеспечением деятельности фонда

330

 

 

Другие расходы

350

 

 

в том числе:

 

 

 

Всего расходы

360

 

 

Направлено в резервы покрытия пенсионных обязательств

370

 

 

Направлено в страховой резерв

380

 

 

 

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер
/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

 

                    М.П.

 

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 2

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

 

Номер лицензии________
ИНН/ КПП_________________/_____________________
ОГРН___________________________________________
Место нахождения_______________________________
_______________________________________________
Фактический адрес, индекс______________________
_______________________________________________
Телефон/факс __________________________________               Форма НПФ-Р
e-mail: _______________________________________

 

                              Отчет
                 о размещении пенсионных резервов
_________________________________________________________________________
                       (наименование фонда)
                   за _______________________года
        (указывается период, за который представляется отчетность)

 

1. Размещение собственного имущества

 

Наименование показателя

Номер строки

На отчетную дату

Пенсионные резервы (тыс. рублей)

110

 

в том числе:

 

 

средства пенсионных резервов на расчетном счете (тыс. рублей)

111

 

сумма размещенных средств пенсионных резервов (тыс. рублей)

112

 

средства пенсионного резерва на валютном счете (тыс. рублей по курсу Банка России на дату отчета)

113

 

Сумма размещенных средств из состава имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности (тыс. рублей)

120

 

Структура пенсионных резервов по срокам размещения (тыс. рублей)

 

 

менее 3 месяцев

210

 

от 3 до 12 месяцев

220

 

свыше 12 месяцев

230

 

Структура направлений размещения (в процентах)

 

 

в федеральные государственные ценные бумаги

310

 

в том числе номинированные в иностранной валюте

312

 

в ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

320

 

в том числе номинированные в иностранной валюте

321

 

в банковские вклады

330

 

в том числе в иностранной валюте

331

 

в акции и облигации предприятий и организаций

340

 

в том числе:

 

 

эмиссионные ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок (расшифровать)

343

 

облигации предприятий и организаций

345

 

в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги

350

 

в том числе номинированные в иностранной валюте

351

 

в том числе другие неэмиссионные бумаги

352

 

в недвижимость

360

 

другие направления размещения (расшифровать)

380

 

в том числе:

 

 

паи паевых инвестиционных фондов

381

 

денежные средства в пути

384

 

денежные средства на расчетных счетах, у управляющего и финансовых посредников

385

 

прочие направления

386

 

ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда

390

 

Количество объектов инвестирования (единиц) в том числе:

 

 

в ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

420

 

в банковские вклады (по количеству договоров банковского вклада)

430

 

в акции и облигации предприятий и организаций

440

 

в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги

450

 

в недвижимость

460

 

другие направления размещения

480

 

в том числе:

 

 

паи паевых инвестиционных фондов

481

 

Вложения по видам доходности (в процентах)

 

 

Вложения с установленной доходностью

510

 

Вложения с рыночной доходностью

520

 

Степень риска вложений (в процентах)

 

 

безрисковые вложения

610

 

вложения минимального риска

620

 

вложения повышенного риска

630

 

рискованные вложения

640

 

 

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер
/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

 

                    М.П.

 

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 3

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

 

Номер лицензии________
ИНН/КПП _________________/_____________________
ОГРН___________________________________________
Место нахождения_______________________________
_______________________________________________
Фактический адрес, индекс______________________
_______________________________________________
Телефон/факс __________________________________             Форма НПФ-РДУ
e-mail: _______________________________________

 

                                Отчет
 о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления
_________________________________________________________________________
                          (наименование фонда)
        за _________________________________________________ года
       (указывается период, за который представляется отчетность)

 

1.1. Управляющая компания*_______________________________________________

 

Наименование показателя

Номер строки

На отчетную дату

Пенсионные резервы (тыс. рублей)

110

 

Структура направлений размещения (в процентах)

 

 

в федеральные государственные ценные бумаги

310

 

в том числе номинированные в иностранной валюте

312

 

в ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

320

 

в том числе номинированные в иностранной валюте

321

 

в банковские вклады

330

 

в том числе в иностранной валюте

331

 

в акции и облигации предприятий и организаций

340

 

в том числе:

 

 

эмиссионные ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок (расшифровать)

343

 

облигации предприятий и организаций

345

 

в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги

350

 

в том числе номинированные в иностранной валюте

351

 

в том числе другие неэмиссионные бумаги

352

 

в недвижимость

360

 

другие направления размещения (расшифровать)

380

 

в том числе

 

 

паи паевых инвестиционных фондов

381

 

денежные средства в пути

384

 

денежные средства на расчетных счетах, у управляющего и финансовых посредников

385

 

прочие направления

386

 

ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда

390

 

Количество объектов инвестирования (единиц) в том числе:

 

 

в ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

420

 

в банковские вклады (по количеству кредитных организаций с которыми были заключены договоры банковского вклада)

430

 

в акции и облигации предприятий и организаций

440

 

в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги

450

 

в недвижимость

460

 

вложения с установленной доходностью

510

 

вложения с рыночной доходностью

520

 

Степень риска вложений (в процентах)

 

 

безрисковые вложения

610

 

вложения минимального риска

620

 

вложения повышенного риска

630

 

рискованные вложения

640

 

 

2.1. Доходы и расходы, связанные с размещением пенсионных резервов*

 

Наименование показателя

Номер строки

За отчетный период

тыс. руб.

в % к пенсионным резервам под управлением

Расходы, связанные с размещением пенсионных резервов

510

 

 

в том числе:

 

 

 

расходы по доверительному управлению

511

 

 

расходы, связанные с покупкой и реализацией ЦБ

512

 

 

оплата услуг банков

513

 

 

оплата услуг других участников отношений по размещению средств пенсионных резервов в том числе:

514

 

 

 

5141

 

 

 

5142

 

 

 

5143

 

 

Доход от размещения пенсионных резервов без учета расходов, связанных с размещением

520

 

 

Доход от размещения пенсионных резервов с учетом расходов, связанных с размещением

530

 

 

Вознаграждение управляющей компании

540

 

 

 

 

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер
/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

 

                    М.П.

 

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

 

 

______________________________

* При наличии нескольких управляющих компаний раздел повторяется под номерами 1.2., 1.3. и т.д. по каждой компании, второй раздел - 2.2., 2.3. и т.д. соответственно.

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 4

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

 

Номер лицензии________
ИНН/КПП _________________/_____________________
ОГРН___________________________________________
Место нахождения_______________________________
_______________________________________________
Фактический адрес, индекс______________________
_______________________________________________
Телефон/факс __________________________________              Форма НПФ-РС
e-mail: _______________________________________

 

                                 Отчет
            о самостоятельном размещении пенсионных резервов
_________________________________________________________________________
                          (наименование фонда)
         за_______________________________________________года
        (указывается период, за который представляется отчетность)

 

1. Размещение пенсионных резервов, осуществляемое фондом самостоятельно

 

Наименование показателя

Номер строки

На отчетную дату

Пенсионные резервы, размещаемые самостоятельно (тыс. рублей)

110

 

Структура направлений размещения (в процентах)

 

 

в том числе:

 

 

в федеральные государственные ценные бумаги

120

 

в том числе номинированные в иностранной валюте

121

 

в банковские вклады

130

 

в том числе в иностранной валюте

131

 

другие направления

140

 

в том числе:

 

 

 

141

 

 

142

 

 

143

 

 

Наименование показателя

Номер строки

За отчетный период

тыс. руб.

В % к пенсионным резервам

Расходы, связанные с размещением пенсионных резервов

510

 

 

Доходы от размещения пенсионных резервов без учета расходов, связанных с размещением

520

 

 

Доходы от размещения пенсионных резервов с учетом расходов, связанных с размещением

530

 

 

 

 

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер
/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

 

                    М.П.

 

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 5

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

 

Номер лицензии________
ИНН/КПП _________________/_____________________
ОГРН___________________________________________
Место нахождения_______________________________
_______________________________________________
Фактический адрес _____________________________
_______________________________________________
Телефон/факс                                                  Форма НПФ-Д
e-mail:

 

                           Отчет
              о выполнении договорных обязательств
          по негосударственному пенсионному обеспечению
        и количестве именных и солидарных пенсионных счетов
_________________________________________________________________________
                         (наименование фонда)
                  за ____________________________ года
       (указывается период, за который представляется отчетность)

 

I. Обязательства и договоры фонда

 

Наименование показателя

Номер строки

На начало года

На конец отчетного периода

Стоимость обязательств фонда (тыс. рублей)

110

 

 

Количество действующих пенсионных договоров (единиц) - всего

120

 

 

в том числе :

 

 

 

с юридическими лицами

121

 

 

из них: договоры с организациями-учредителями

1211

 

 

с физическими лицами

122

 

 

из них с работниками организаций-учредителей

1221

 

 

Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам (человек)

130

 

 

Из общего числа участников:

 

 

 

работники организаций-учредителей

131

 

 

участники, проживающие на территории других субъектов Российской Федерации (расшифровать)

132

 

 

Количество именных пенсионных счетов

135

 

 

Количество солидарных пенсионных счетов

137

 

 

Количество участников, получающих негосударственную пенсию, (человек)

140

 

 

В том числе:

 

 

 

получающих пожизненные пенсии

141

 

 

получающих пенсию в течение установленного срока:

142

 

 

менее 3 лет

1421

 

 

от 3 до 5 лет

1422

 

 

от 5 до 10 лет

1423

 

 

свыше 10 лет

1424

 

 

получающих пенсию до исчерпания счета

143

 

 

Сумма негосударственных пенсий, подлежащих выплате в квартал, следующий за отчетным (тыс. рублей)

150

 

 

 

II. Количество заключенных и прекращенных пенсионных договоров за отчетный период

 

Наименование показателя

Номер строки

Значения показателя

Количество заключенных пенсионных договоров (единиц)

210

 

Количество участников по заключенным пенсионным договорам (человек)

220

 

Количество прекращенных договоров (единиц)

230

 

Количество выбывших участников (человек)

240

 

в том числе:

 

 

вследствие выполнения обязательств по договору

241

 

в связи с расторжением договора

242

 

в связи со смертью участника

243

 

 

 

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер
/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

 

                    М.П.

 

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 6

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

 

Номер лицензии________
ИНН/КПП _________________/_____________________
ОГРН___________________________________________
Место нахождения_______________________________
_______________________________________________
Фактический адрес _____________________________
Телефон/факс __________________________________              Форма НПФ-ДС
e-mail: _______________________________________

 

                                  Отчет
о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному
                обеспечению и о реализации пенсионных схем
_________________________________________________________________________
                         (наименование фонда)
                              за 200_ год

 

1._______________________________________________________________________
                   (обозначение и наименование схемы
_________________________________________________________________________
                   в соответствии с Правилами фонда)

 

                                    /------------------\
            Уникальный номер схемы* |                  |
                                    \------------------/

 

1.1 Обязательства, договоры и количество именных пенсионных счетов

 

Наименование показателя

Номер строки

На начало года

На конец отчетного периода

Современная стоимость обязательств фонда по данной схеме (тыс. рублей)

110

 

 

Количество действующих пенсионных договоров (единиц)

120

 

 

в том числе:

 

 

 

с юридическими лицами

121

 

 

с физическими лицами

122

 

 

Количество участников по действующим пенсионным договорам (человек)

130

 

 

Количество именных пенсионных счетов

135

 

 

Количество участников, получающих негосударственную пенсию (человек)

140

 

 

 

1.2 Основные показатели реализации пенсионных схем

 

Наименование показателя

Номер строки

Значение показателя

Пенсионные взносы (тыс. руб.)

210

 

в том числе от:

 

 

вкладчиков - юридических лиц

211

 

вкладчиков - физических лиц

212

 

Выплаты негосударственных пенсий (тыс. руб.)

220

 

Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам (тыс. руб.)

230

 

Количество заключенных пенсионных договоров (единиц)

240

 

Количество участников по заключенным пенсионным договорам (человек)

250

 

Количество пенсионных договоров, прекративших действие за период (единиц)

260

 

Количество выбывших участников (человек)

270

 

В том числе:

 

 

вследствие выполнения обязательств по договору

271

 

расторгнутых по инициативе вкладчика (участника)

272

 

в связи со смертью участника

273

 

 

Примечание:

Отчет составляется по каждой из указанных в Правилах фонда пенсионной схеме с номерами 1, 2, 3 и т.д. Соответственно подразделы 1.1 и 1.2 получат номера 2.1 и 2.2, 3.1 и 3.2 и т.д.

 

 

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер
/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

 

                    М.П.

 

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

 

 

______________________________

* Уникальный номер схемы состоит из трехзначного номера лицензии фонда и двухзначного номера схемы, в соответствии с правилами фонда. Например, 112 - номер лицензии, 03 - номер схемы. Уникальный номер схемы - 11203

 

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Excel

Приложение N 7

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

 

Номер лицензии________
ИНН/КПП _________________/_____________________
ОГРН___________________________________________
Место нахождения_______________________________
_______________________________________________
Фактический адрес _____________________________
_______________________________________________
Телефон/факс                                                 Форма НПФ-ФР
e-mail:

 

                                   Отчет
                          о работе филиалов фонда
_________________________________________________________________________
                           (наименование фонда)
                                за 200_ год

 

1. ______________________________________________________________________
                          (наименование филиала)

 

1.1 Сведения о филиале
1.1.1 Адрес филиала______________________________________________________
1.1.2 Среднесписочная численность работников филиала_____________________
1.1.3 Наличие у филиала обособленного баланса____________________________
1.1.4 Наличие у филиала права размещать в установленном порядке  средства
пенсионного резерва______________________________________________________
1.2 Имущество, обязательства и договоры

 

Наименование показателя

Номер строки

На начало года

На конец года

Пенсионные резервы, находящиеся на учете в филиале (тыс. рублей)

100

 

 

Пенсионные накопления, находящиеся на учете в филиале (тыс. рублей)

101

 

 

Имущество, выделенное филиалу для обеспечения его деятельности (тыс. рублей)

110

 

 

Сумма средств пенсионных резервов, размещенных филиалом (тыс. рублей)

120

 

 

Текущая стоимость обязательств филиалов негосударственного пенсионного фонда по договорам о негосударственном пенсионном обеспечении (тыс. руб.)

130

 

 

Количество действующих договоров о негосударственном пенсионном обеспечении, заключенных филиалом (единиц)

140

 

 

в том числе:

 

 

 

с юридическими лицами

141

 

 

с физическими лицами

142

 

 

Количество участников по договорам о негосударственном пенсионном обеспечении (человек)

150

 

 

Количество участников, получающих негосударственную пенсию через филиал (человек)

160

 

 

Доход от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в филиале (тыс. рублей)

170

 

 

 

1.3 Движение по филиалу за год

 

Наименование показателя

Номер строки

Значение показателя

Пенсионные взносы (тыс. руб.)

210

 

в том числе от:

 

 

вкладчиков - юридических лиц

211

 

вкладчиков - физических лиц

212

 

Пенсионные выплаты (тыс. руб.)

220

 

Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам (тыс. руб.)

230

 

Количество заключенных филиалом договоров о негосударственном пенсионном обеспечении (единиц)

240

 

Количество участников по заключенным договорам (человек)

250

 

Количество договоров о негосударственном пенсионном обеспечении, ранее заключенных филиалом и прекративших действие за период (единиц)

260

 

Количество выбывших участников по договорам, ранее заключенным филиалом (человек)

270

 

В том числе:

 

 

вследствие выполнения обязательств по договору

271

 

расторгнутых по инициативе вкладчика (участника)

272

 

в связи со смертью участника

273

 

 

Примечание:

Представляется фондами, имеющими филиалы.

Раздел 1 при составлении отчета повторяется под номерами 1, 2 и т.д. по числу филиалов фонда. Соответственно подразделы 1.1, 1.2 и 1.3 получат номера 2.1, 2.2 и 2.3 и т.д.

 

 

Руководитель фонда                       Главный бухгалтер
/И.О.Фамилия/      /подпись/             /И.О.Фамилия/          /подпись/

 

                    М.П.

 

/И.О.Фамилия и телефон исполнителя/

 

Приложение N 8

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

 

Номер лицензии
Регистрационный номер страховщика:
ИНН/КПП
ОГРН
Место нахождения
Фактический адрес
Тел. Факс:Е-mail:                                            Форма НПФ-ФН

 

                                   Отчет
   о формировании имущества, предназначенного для обеспечения уставной
             деятельности, и средств пенсионных накоплений
_________________________________________________________________________
                          (наименование фонда)
                         за ______________ года
       (указывается период, за который представляется отчетность)

 

Абзац девятый пункта 6 Положения, утвердивший настоящее приложение, признан утратившим силу

Информация об изменениях:

См. текст приложения 8

 

Приложение N 9

к Положению о годовом отчете

и квартальной отчетности

негосударственного

пенсионного фонда

 

Номер лицензии________
ИНН/КПП _________________/_____________________
ОГРН___________________________________________
Место нахождения_______________________________
_______________________________________________
Фактический адрес _____________________________
_______________________________________________
Телефон/факс                                                 Форма НПФ-ДН
e-mail:

 

                              Отчет
 о застрахованных лицах, заключивших договор об обязательном пенсионном 
страховании с ___________________________________________________________
                                 (наименование фонда)
за __________________________________________________________________года
      (указывается период, за который представляется отчетность)

 

Абзац десятый пункта 6 Положения, утвердивший настоящее приложение, признан утратившим силу

Информация об изменениях:

См. текст приложения 9

Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Устанавливается состав и порядок представления негосударственными пенсионными фондами годовых отчетов и квартальной отчетности. Годовой отчет и квартальная отчетность представляются в ФСФР России получившими лицензию негосударственными пенсионными фондами.

В составе годового отчета и квартальной отчетности представляется специальная отчетность по утвержденным приказом формам. Годовой отчет представляется в течение 90 дней по окончании года, квартальная отчетность - в течение 30 дней по окончании квартала.

Приказ вводится в действие с представления негосударственными пенсионными фондами в ФСФР России годового отчета за 2004 год.



Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 18 февраля 2005 г. N 05-2/пз-н "Об утверждении Положения о годовом отчете и квартальной отчетности негосударственного пенсионного фонда"


Зарегистрировано в Минюсте РФ 17 марта 2005 г.

Регистрационный N 6403


Настоящий приказ вводится в действие с представления негосударственными пенсионными фондами в ФСФР России годового отчета за 2004 г.


Текст приказа опубликован в "Российской газете" от 25 марта 2005 г. N 60 (с учетом уточнения, опубликованного в "Российской газете" от 19 апреля 2005 г. N 80), в Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 28 марта 2005 г. N 13, в "Вестнике Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР России)" от 31 марта 2005 г. N 2-3


Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 августа 2007 г. N 07-92/пз-н настоящий приказ признан утратившим силу с 1 января 2008 г.


В настоящий документ внесены изменения следующими документами:


Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 30 января 2007 г. N 07-6/пз-н

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного приказа


Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 8 июня 2005 г. N 05-20/пз-н

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного приказа