Инструкция финансово-казначейского управления от 25 мая 2000 г. "О порядке финансирования расходов бюджета г. Тюмени и ведения лицевых счетов главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета при казначейском исполнении бюджета г. Тюмени"

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 1
к инструкции
о порядке финансирования
расходов бюджета г. Тюмени и ведения
лицевых счетов главных распорядителей,
распорядителей и получателей средств
бюджета при казначейском исполнении
бюджета г. Тюмени

Заявление
на открытие лицевого счета в финансово-казначейское
управление администрации г. Тюмени

____________________________________________________________________

наименование главного распорядителя, распорядителя, получателя

____________________________________________________________________

ИНН главного распорядителя, распорядителя, получателя

____________________________________________________________________

Наименование вышестоящей организации (для распорядителя, получателя)

____________________________________________________________________

ИНН вышестоящей организации (для распорядителя, получателя)

Юридический адрес заявителя ________________________________________

     На основании Инструкции финансово-казначейского управления о порядке

финансирования  расходов   бюджета  г. Тюмени  и ведения  лицевых  счетов

главных  распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета при

казначейском   исполнении   бюджета   г. Тюмени,   утвержденной  приказом

начальника финансово-казначейского управления от 25 мая 2000 г. N 37-0/1,

просим  открыть  лицевой  счет  главного  распорядителя,   распорядителя,

получателя  (нужное  подчеркнуть)  по   финансированию   расходов   нашей

организации, утвержденных бюджетом г. Тюмени.

     Средства,  предусмотренные  на  заработную  плату,  хозяйственные  и

командировочные  расходы,  просим  перечислять  на  наш  бюджетный   счет

N _________________________________________________

в_____________________________________________________________________

Руководитель _____________________________________________

Главный бухгалтер ________________________________________

М.П.                                 "___ "_______________

______________________________________________________________________

                Отметки финансово-казначейского управления

     Документы на  открытие  лицевого  счета  проверил  работник  отдела

казначейского исполнения бюджета.

________________ (_____________________________) "___"________________

     подпись      Ф.И.О. и должность работника

Открыть лицевой счет N_______________ разрешаю

Начальник отдела казначейского

исполнения бюджета    ______________________(_____________)

                                       "_____ "____________

Лицевой счет открыт

Главный бухгалтер             ______________(_____________)

                                        "____"______________

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 2
к Инструкции
о порядке финансирования расходов
бюджета г. Тюмени и ведения лицевых счетов главных
распорядителей, распорядителей и получателей
средств бюджета при казначейском исполнении
бюджета г. Тюмени

N ____________________________________
(Номер лицевого счета)
Начальник отдела казначейского
исполнения бюджета
_______________________________________
"____" ________________________________

Карточка
образцов подписей и оттиска печати

Наименование главного распорядителя, распорядителя, получателя

_______________________________________________________________

ИНН ___________________________________________________________

Адрес _________________________________________________________

Телефон________________________________________________________

Наименование вышестоящей

организации ___________________________________________________

     Сообщаем образцы подписей и печати, просим считать обязательными при

совершении операции по лицевому счету.

Должность	Фамилия, имя, отчество	Образец
	Первая подпись
	Вторая подпись
Образец оттиска печати

   Руководитель ____________________________________

   Главный бухгалтер _______________________________

   Полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера удостоверяю

_______________________________________________________ "___"__________

Должность и подпись руководителя или заместителя руково-

дителя вышестоящей организации

М.П.

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 3
к Инструкции
о порядке финансирования
расходов бюджета г. Тюмени и ведения
лицевых счетов главных распорядителей,
распорядителей и получателей средств
бюджета при казначейском исполнении
бюджета г. Тюмени

Извещение
об открытии лицевого счета

Финансово-казначейское управление администрации г. Тюмени сообщает, что главному распорядителю, распорядителю, получателю ______________ ____________________________________________________________________ наименование главного распорядителя, распорядителя, получателя, ИНН

С "__"___________ открыт лицевой счет главного распорядителя, распорядителя, получателя (нужное подчеркнуть) N __________________

Начальник отдела казначейского

исполнения бюджета ________________ "___" _________________________

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 4
к Инструкции
о порядке финансирования расходов
бюджета г. Тюмени и ведения лицевых счетов главных
распорядителей, распорядителей и
получателей средств бюджета при казначейском
исполнении бюджета г. Тюмени

Уведомление
о лимитах бюджетных обязательств

___________________________________________________________________

            наименование главного распорядителя (получателя)

На основании ______________________________________________________

                         наименование документа

По вопросу ________________________________________________________

___________________________________________________________________

Сметные подразделения				Суммы лимитов бюджетных обязательств (изменения)
Раздел, подраздел	Целевая статья	Вид расхода	Статья экономической классификации	Всего на квартал	в т.ч. по месяцам
					1	2	3

   Начальник отдела казначейского

   исполнения бюджета             _________________"____"_______________

                                       подпись

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 5
к Инструкции
о порядке финансирования
расходов бюджета г. Тюмени и ведения лицевых
счетов главных распорядителей, распорядителей
и получателей средств бюджета при
казначейском исполнении бюджета г. Тюмени

Поручение на оплату расходов
N ______ от __________________

ИНН получателя /-----------------------------\ \-----------------------------/ Наименование получателя Лицевой счет получателя /--------------------\ \--------------------/ ----------------------------------------------------------------------------------------------- Данные о получателе: ----------------------------------------------------------------------------------------------- ИНН получателя /-----------------------------\ \-----------------------------/ Наименование получателя Счет /-----------------------------------------------------------\ \-----------------------------------------------------------/ /--------------------------\ БИК \--------------------------/ /-----------------------------------------------------------\ Кор Счет отделения банка \-----------------------------------------------------------/ /-----------------------------------------------------------\ Наименование отд.банка \-----------------------------------------------------------/

     Вид документа-основания: (нужное  подчеркнуть):  счет-фактура,  акт,_____ .

     Номер документа-основания: Дата документа-основания:

Дата платежа: Сумма: Наименование платежа
Подраздел	Целевая статья	Вид расходов	Экономическая статья
-----------------------------------------------------------------------------------------------

 Руководитель:

 Главный бухгалтер:

 Отметка главного распорядителя средств:

ИНН главного распорядителя средств /-----------------------------\ \-----------------------------/ Наименование

 Приоритет платежа:             Вид детализации          Код:

                                учета:

 Дата приема:                                            Подпись:

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 6
к Инструкции
о порядке финансирования
расходов бюджета г. Тюмени и ведения лицевых
счетов главных распорядителей, распорядителей
средств бюджета при казначейском
исполнении бюджета г. Тюмени

Сводный реестр поручений на оплату расходов N _______

_________________________________________________________________________

N лицевого счета и наименование главного распорядителя (получателя)

_________________________________________________________________________

                ИНН главного распорядителя (получателя)

________________                                 ________________

дата составления                                 номер страницы

N лицевого счета	ИНН полу- чателя	Наименование получателя	N поручения на оплату расходов	Количество платежей и поручений	Сумма по поручению на оплату расходов

Всего: __________________________________________________________________

Всего прописью __________________________________________________________

_________________________________________________________________________

Руководитель ________________________

Главный бухгалтер ___________________

"____"______________

М.П.

Отдел казначейского исполнения бюджета

_________________(____________________________________________)

  подпись                 Ф.И.О. и должность работника

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 7
к Инструкции
о порядке финансирования
расходов бюджета г. Тюмени и ведения лицевых счетов
главных распорядителей, распорядителей и получателей
средств бюджета при казначейском исполнении
бюджета г. Тюмени

Реестр
проведенных банком платежных поручений N _________

Плательщик:    ИНН    7202034975    финансово-казначейское     управление

администрации г. Тюмени

Получатель:_________________________________________________________

ИНН, наименование главного распорядителя, распорядителя, получателя

N п/п	N платежного поручения, дата	Наименование главного распорядителя, распорядителя, получателя, N лицевого счета	Наименова- ние полу- чателя	Банковские реквизиты получателя	Сумма	Назначе- ни пла- тежа

Итого платежных поручений ____________________ Итого сумма _____________

________________________________________________________________________

_____________      (_________________________) "____"_________________

Подпись              Главный бухгалтер ФКУ

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 8
к Инструкции
о порядке финансирования
расходов бюджета г. Тюмени и ведения
лицевых счетов главных распорядителей,
распорядителей и получателей средств
бюджета при казначейском исполнении
бюджета г. Тюмени

Выписка по лицевому счету

N _________________________
за "___"____________

Наименование главного распорядителя, распорядителя, получателя

______________________________________________________________________

ИНН _________________________

N п/п	Номер и дата платежного поручения	Наименование главного распорядителя, распорядителя, получателя	Наименование получателя	Банковские реквизиты получателя	Сумма	Назначение платежа (вид расходов)

Итого сумма __________________________________________________________

______________________________________________________________________

М.П.   ___________________  (_________________________)

          подпись             Главный бухгалтер ФКУ

"____"__________________

Приложение
к приказу
начальника
финансово-казначейского
управления
от 25 мая 2000 г. N 37-0/1

Регламент
составления и исполнения лимитов
бюджетных обязательств

N	Операция	Исполнитель		Срок	Наименование документа
1	2	3		4	5
1.	Составление проекта прогноза доходов на месяц	Отдел планирования и анализа доходной части бюджета		До 15 числа месяца, предшествующего планируемому	Проект прогноза доходов на месяц
2.	Составление проекта лимитов бюджетных обязательств на месяц и согласование с отделами отраслевого финансирования Финансово-казначейского управления	Отдел казначейского исполнения бюджета		До 20 числа месяца, предшествующего планируемому	Проект лимитов бюджетных обязательств
3.	Утверждение лимитов бюджетных обязательств	Начальник финансово-казначейс кого управления		До 20 числа месяца, предшествующего планируемому	Лимиты бюджетных обязательств на месяц
4.	Направление копий лимитов бюджетных обязательств на месяц в отделы отраслевого финансирования Финансово-казначейского управления	Отдел казначейского исполнения бюджета		До 21 числа месяца, предшествующего планируемому	Копия лимитов бюджетных обязательств
5.	Подписание выписок из лимитов бюджетных обязательств главных распорядителей бюджетных средств на месяц	Начальник финансово-казначейс кого управления, либо его заместитель		До 21 числа месяца, предшествующего планируемому	Выписка из лимитов бюджетных обязательств главных распорядителей бюджетных средств на месяц
6.	Направление лимитов бюджетных обязательств главных распорядителей бюджетных средств главным распорядителям бюджетных средств	Отдел казначейского исполнения бюджета		До 21 числа месяца, предшествующего планируемому	Выписка из лимитов бюджетных обязательств главного распорядителя бюджетных средств на месяц
7.	Распределение и согласование с отделами отраслевого финансирования Финансово-казначейского управления лимитов бюджетных обязательств главных распорядителей бюджетных средств на месяц в разрезе бюджетных учреждений и мероприятий, финансируемых за счет средств бюджета	Главные распорядители бюджетных средств		До 25 числа месяца, предшествующего планируемому	Лимиты бюджетных обязательств главных распорядителей бюджетных средств на месяц
8.	Утверждение согласованных лимитов бюджетных обязательств бюджетных учреждений и мероприятий, финансируемых за счет средств бюджета на месяц	Руководитель главного распорядителя бюджетных средств,главные распорядители бюджетных ср-в		До 25 числа месяца, предшествующего планируемому	Лимиты бюджетных обязательств бюджетных учреждений на месяц
9.	Направление лимитов бюджетных обязательств бюджетных учреждений на месяц бюджетным учреждениям	Главные распорядители бюджетных средств		До 26 числа месяца, предшествующего планируемому	Лимиты бюджетных обязательств бюджетных учреждений на месяц
10.	Составление поручений на оплату расходов за поставленные товары, выполненные работы, предоставленные услуги в соответствии со счетами-фактурами и заключенными договорами, а также на выплату заработной платы,получение наличных денег на на хозяйственные расходы,командировочные, предусмотренные сметой доходов и расходов бюджетного учреждения, в пределах лимитов бюджетных обязательств бюджетных учреждений на месяц	Бюджетные учреждения		По факту поставки товаров,выполнения работ,предоставлен ия услуг, в соответствии со сроками выплат заработной платы и получения наличных денег на хозяйственные расходы, командировочные	Поручение на оплату расходов
11.	Подписание поручений на оплату расходов руководителем и главным бухгалтером бюджетного учреждения и заверение печатью этого бюджетного учреждения	Руководитель и главный бухгалтер бюджетного учреждения		По факту составления поручений на оплату расходов	Поручение на оплату расходов.
12.	Направление поручений на оплату расходов с заверенными этими бюджетными учреждениями копиями документов, подтверждающих поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг главным распорядителям бюджетных средств	Бюджетные учреждения		По факту подписания руководителем и главным бухгалтером бюджетного учреждения и заверения печатью этого бюджетного учреждения поручений на оплату расходов	Поручение на оплату расходов, копии документов, подтверждающих поставку товаров,выполнение работ, оказание услуг
13.	Контроль целевого использования бюджетных средств, наличия достаточного остатка лимитов бюджетных обязательств на месяц, соблюдения установленных правил расчетов, правильности указания реквизитов в поручениях на оплату расходов и проставление отметки об их согласовании	Главные распорядители, распорядители бюджетных средств		В день получения поручения на оплату расходов и соответствующих документов от бюджетных учреждений		Поручения на оплату расходов
14.	Возвращение одного экземпляра поручений на оплату расходов, принятых к финансированию бюджетным учреждениям	Главные распорядители, распорядители бюджетных средств		В день получения поручения на оплату расходов и соответствующих документов от бюджетных учреждений		Поручение на оплату расходов принятое к финансированию
15.	Возвращение в случае отказа главным распорядителем бюджетных средств в приеме к финансированию поручений на оплату расходов с соответствующими документами бюджетным учреждениям	Главные распорядители, распорядители бюджетных средств		В день получения поручения на оплату расходов и соответствующих документов от бюджетных учреждений		Поручения на оплату расходов не принятые главным распорядителем бюджетных средств к финансированию
16.	Формирование сводного реестра поручений на оплату расходов	Главные распорядители, получатели бюджетных средств		В соответствии с графиком приема сводных реестров		Сводный реестр поручений на оплату расходов
17.	Подписание сводного реестра поручений на оплату расходов руководителем и главным бухгалтером главного распорядителя,получателя бюджетных средств и заверение печатью этого главного распорядителя, получателя бюджетных средств	Руководитель и главный бухгалтер главного распорядителя, получателя бюджетных средств				Сводный реестр поручений на оплату расходов
18.	Направление сводного реестра поручений на оплату расходов с копиями поручений на оплату расходов в отдел казначейского исполнения бюджета	Главные распорядители, получатели бюджетных средств		В соответствии с графиком приема сводных реестров отделом казначейского исполнения бюджета		Сводный реестр поручений на оплату расходов, копии поручений на оплату расходов бюджетных учреждений
19.	Проверка соответствия представленных платежей характеру деятельности главного распорядителя, получателя бюджетных средств,соблюдения установленных правил расчетов, правильности указания реквизитов, соответствия карточкам образцов подписей и печати, заверение их штампом финансово-казначейского управления	Отдел казначейского исполнения бюджета Отделы отрас-вого финансирования финансово-казначей ского управления		В течении 3х дней с момента представления документов		Сводные реестры поручений на оплату расходов
20.	Возвращение одного экземпляра сводного реестра поручений на оплату расходов, принятого к финансированию главным распорядителям, получателям бюджетных средств	Отдел казначейского исполнения бюджета		В течении 3х дней с момента представления документов		Сводный реестр поручений на оплату расходов принятый к финансированию
21.	Возвращение в случае отказа финансово-казначейским управлением в приеме к финансированию сводных реестров поручений на оплату расходов главным распорядителям, получателям бюджетных средств	Отдел казначейского исполнения бюджета		В течении 3-х дней с момента представления документов		Сводный реестр поручений на оплату расходов не принятый Финансово-казначейс ким управлением к финансированию
22.	Формирование реестра финансирования по оплате расходов на день	Отдел казначейского исполнения бюджета		Ежедневно		Реестр финансирования по оплате расходов на день
23.	Подписание реестра финансирования по оплате расходов на день	Начальник финансово-казначей ского управления, либо его заместитель		Ежедневно		Реестр финансирования по оплате расходов на день
24.	Направление реестра финансирования по оплате расходов на день в бухгалтерию Финансово -казначейского управления	Отдел казначейского исполнения бюджета		Ежедневно		Реестр финансирования по оплате расходов на день
25.	Формирование платежных поручений или реестров платежных поручений	Бухгалтерия финансово-казначей ского управления		Ежедневно		Платежные поручения или реестры платежных поручений
26.	Подписание платежных поручений или реестров платежных поручений начальником финансово-казначейского управления или его заместителем и гл.бухгалтером финансово-казначейского управления или его заместителем	Начальник финансово-казначей ского управления или его заместитель и гл. бухгалтер финансово-казначей ского управления или его заместитель		Ежедневно		Платежные поручения или реестры платежных поручений
27.	Передача в банк платежных поручений и реестров платежных поручений	Бухгалтерия финансово-казначей ского управления		Ежедневно		Платежные поручения или реестры платежных поручений
28.	Получение от банка выписок о движении средств на едином счете местного бюджета при финансово-казначейском управления и проведенных банком платежных документов	Бухгалтерия финансово-казначейс кого управления		Ежедневно	Выписка о движении средств на текущем счет и проведенные банком платежные поручения
29.	Получение платежных поручений, не принятых банком к исполнению.	Бухгалтерия финансово-казначейс кого управления		Ежедневно	Платежные поручения, не принятые банками к исполнению
30.	Формирование реестра не принятых банками к исполнению платежных поручений в разрезе главных распорядителей, получателей бюджетных средств	Бухгалтерия финансово-казначейс кого управления		Ежедневно	Реестр платежных поручений, не принятых к исполнению банками
31.	Подписание реестра не принятых банком к исполнению платежных поручений	Главный бухгалтер финансово-казначейс кого управления		Ежедневно	Реестр платежных поручений, не принятых к исполнению банками
32.	Направление реестра не принятых банком к исполнению платежных поручений в отдел казначейского исполнения бюджета	Бухгалтерия финансово-казначейс кого управления		Ежедневно	Реестр платежных поручений,не принятых к исполнению банкам
33.	Направление реестров не принятых банком к исполнению платежных поручений главным распорядителям, получателям бюджетных средств	Отдел казначейского исполнения бюджета		Ежедневно	Реестр платежных поручений, не принятых к исполнению банками
34.	Направление реестров не принятых банком к исполнению платежных поручений бюджетным учреждениям	Главные распорядители бюджетных средств		Ежедневно	Реестр платежных поручений, не принятых к исполнению банками
35.	Повторное формирование поручений на оплату расходов	Бюджетные учреждения		По мере необходимости	Поручение на оплату расходов
36. --- 37.	Произведение записей в лицевых счетах на основании выписок о движении средств на едином счете местного бюджета при финансово-казначейском управлении и проведенных банком платежных документов	Бухгалтерия финансово-казначейс кого управления		Ежедневно	Лицевые счета главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств
	Формирование реестров проведенных банком платежных поручений в разрезе главных распорядителей, получателей бюджетных средств и выписок по лицевым счетам	Бухгалтерия финансово-казначей ского управления	Ежедневно		Реестры проведенных банком платежных поручений в разрезе главных распорядителей, получателей бюджетных средств и выписки по лицевым счетам
38.	Подписание реестров проведенных банком платежных поручений в разрезе главных распорядителей, получателей бюджетных средств и выписок по лицевым счетам главным бухгалтером финансово-казначейского управления заверение штампом бухгалтерии	Главный бухгалтер финансово-казначей ского управления	На следующий день после получения выписки из банка		Реестры проведенных банком платежных поручений в разрезе главных распорядителей, получателей бюджетных средств и выписки по лицевым счетам
39.	Направление реестров проведенных банком платежных поручений в разрезе главных распорядителей, получателей бюджетных средств и выписок по лицевым счетам в отдел казначейского исполнения бюджета	Бухгалтерия финансово-казначей ского управления	На следующий день после получения выписки из банка		Реестры проведенных банком платежных поручений в разрезе главных распорядителей, получателей бюджетных средств и выписки по лицевым счетам
40.	Направление выписок по лицевым счетам главных распорядителей бюджетных средств и бюджетных учреждений с приложением реестра проведенных платежных документов главным распорядителям, получателям бюджетных средств	Отдел казначейского исполнения бюджета	Ежедневно		Реестры проведенных банком платежных поручений в разрезе главных распорядителей, получателей бюджетных средств и выписки по лицевым счетам
41. --- 42.	Отражение операций в бухгалтерском учете на основании реестров проведенных банком платежных поручений	Главные распорядители, получатели бюджетных средств	Ежедневно		Реестры проведенных банком платежных поручений
	Передача выписок по лицевым счетам бюджетных учреждений бюджетным учреждениям	Главные распорядители, распорядители бюджетных средств		Ежедневно	Выписки по лицевым счетам бюджетных учреждений
43.	Отражение операций в бухгалтерском учете на основании выписок по лицевым счетам	Бюджетные учреждения			Выписки по лицевым счетам бюджетных учреждений
44.	Уведомление, в случае ошибочного отражения по лицевому счету отдела казначейского исполнения бюджета	Бюджетные учреждения		В течение пяти дней с момента вручения выписки по лицевому счету	Уведомление об ошибочном отражении по лицевому счету
45.	Проверка правильности отражения операций по лицевому счету и принятие мер по взысканию ошибочно перечисленных сумм	Бухгалтерия финансово-казначейс кого управления		В течение пяти дней с момента вручения выписки по лицевому счету
46.	Внесение исправительной записи по лицевому счету в пределах финансового года без дополнительного согласования с главным распорядителем, получателем бюджетных средств	Бухгалтерия финансово-казначейс кого управления