Приложение. Порядок проведения оценки потребности в предоставлении бюджетных (муниципальных) услуг

Приложение
к распоряжению
Администрации
г. Тюмени
от 26 июня 2008 г. N 569-рк

Порядок
проведения оценки потребности в предоставлении бюджетных
(муниципальных) услуг

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, постановлением Администрации города Тюмени от 17.04.2008 N 43-пк "О Положении о муниципальном задании", распоряжением Администрации города Тюмени от 17.04.2008 N 292-рк "О Положении о бюджетных (муниципальных) услугах города Тюмени" и определяет порядок проведения ежегодной оценки потребности в предоставлении бюджетных (муниципальных) услуг и использования ее результатов при формировании расходной части бюджета города Тюмени.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Название распоряжения Администрации города Тюмени от 17.04.2008 N 292-рк следует читать как "О положении о муниципальных услугах (работах) г. Тюмени"

1.2. Целью проведения оценки потребности в предоставлении услуг (далее по тексту - оценка потребности) является создание отраслевых систем учета потребности в предоставлении бюджетных (муниципальных) услуг в натуральном и стоимостном выражении для обоснования фактической потребности в финансовых ресурсах при составлении докладов о результатах и основных направлениях деятельности, разработке ведомственных целевых программ, составлении проекта бюджета города Тюмени на очередной финансовый год и плановый период.

1.3. Оценка потребности осуществляется органами Администрации города Тюмени, исполняющими функции и полномочия учредителя муниципального учреждения (далее - уполномоченные органы), на систематической основе (ежегодно).

1.4. Оценке потребности подлежат услуги, включенные в Перечень бюджетных (муниципальных) услуг, утверждаемый муниципальным правовым актом города Тюмени.

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

1.6. Оценка потребности производится в натуральном и стоимостном выражении.

II. Проведение оценки потребности в натуральном выражении

2.1. В качестве исходных данных для проведения оценки потребности в натуральном выражении используются:

данные (фактические и прогнозные) о численности контингента потенциальных потребителей услуг;

данные о динамике контингента потенциальных потребителей услуг;

данные о натуральных объемах фактически предоставленных услуг.

В качестве фактических данных об объемах предоставленных услуг используются данные из отчетов о выполнении плана по сети, штатам и контингентам в бюджетных учреждениях, автономных учреждениях, отраслевых форм статистической и оперативной отчетности.

Прогнозный контингент потенциальных потребителей услуг определяется уполномоченным органом самостоятельно на основании прогнозных показателей, согласованных с департаментом экономики Администрации города Тюмени.

Оценка потребности в натуральном выражении осуществляется на очередной финансовый год и плановый период. В информационных целях для каждого показателя оценки потребности приводятся его фактические значения за текущий период и два предшествующих текущему финансовых года.

Показатели потребности на плановый период носят индикативный характер и могут быть изменены при разработке и утверждении бюджета города Тюмени на очередной финансовый год и плановый период.

Результаты оценки потребности обобщаются в таблице по форме, приведенной в приложении 1 к настоящему Порядку.

2.2. Для проведения оценки потребности в натуральном выражении применяются следующие методы:

проведение социологического исследования;

применение экстраполяционной модели;

применения модели коллективного потребления.

2.3. Проведение социологического исследования осуществляется в порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами Российской Федерации, Тюменской области и муниципальными правовыми актами города Тюмени.

Метод проведения социологического исследования применяется для определения потребностей потребителей услуг во вновь вводимых услугах (компонентов услуг), а также при введении новых контингентов потребителей бюджетных услуг.

На основании данных, полученных в результате проведенного социологического исследования, определяется плановый объем годового потребления услуги.

Расчет объема годового потребления услуги в очередном финансовом году (плановом периоде) осуществляется путем применения следующей формулы:

,

где:

- численность контингента потребителей i-й бюджетной (муниципальной) услуги в очередном финансовом году (плановом периоде),

а - количество потребителей, пользующихся (желающих пользоваться) данной услугой один раз в месяц;

b - количество потребителей, пользующихся (желающих пользоваться) данной услугой один раз в 2 - 3 месяца;

с - количество потребителей, пользующихся (желающих пользоваться) данной услугой один раз в 4 - 6 месяцев;

d - количество потребителей, пользующихся (желающих пользоваться) данной услугой один раз в 7 - 12 месяцев;

е - количество потребителей, пользующихся (желающих пользоваться) данной услугой менее одного раза в год.

2.4. Применение экстраполяционной модели осуществляется для услуг индивидуального пользования, потребность в которых носит неизменный или малоизменяемый характер.

Экстраполяционная модель - модель, позволяющая определить численность контингента потребителей услуг на основании данных прошлых периодов и прогнозных значений численности контингента потребителей услуг.

Численность контингента потребителей услуги на очередной финансовый год (плановый период) определяется по формуле:

,

где:

- численность контингента потребителей i-й бюджетной (муниципальной) услуги в очередном финансовом году (плановом периоде),

- численность контингента потребителей i-й бюджетной (муниципальной) услуги в текущем финансовом году,

- прирост численности контингента потребителей i-й бюджетной (муниципальной) услуги в очередном финансовом году (плановом периоде) по сравнению с текущим финансовом годом,

- индекс востребованности i-й бюджетной (муниципальной) услуги контингентом потребителей услуги в очередном финансовом году (плановом периоде) по сравнению с отчетным периодом.

Индекс востребованности бюджетной (муниципальной) услуги () определяется по следующей формуле:

,

где:

- фактическая численность контингента потребителей i-й бюджетной (муниципальной) услуги в отчетном периоде,

- фактический прирост численности контингента потребителей i-й бюджетной (муниципальной) услуги в отчетном периоде по сравнению с периодом, предшествующем отчетному.

- прогнозное значение численности контингента потребителей i-й бюджетной (муниципальной) услуги для отчетного периода,

- прогноз прироста контингента потребителей i-й бюджетной (муниципальной) услуги в отчетном периоде по сравнению с периодом, предшествующим отчетному.

В случае если услуга состоит из нескольких компонентов, численность контингента потребителей бюджетной (муниципальной) услуги в целом на очередной финансовый год (плановый период) определяется как сумма контингента потребителей по каждому компоненту услуги и рассчитывается по формуле:

,

где:

- численность контингента потребителей i-й бюджетной (муниципальной) услуги в очередном финансовом году (плановом периоде),

- численность контингента потребителей n-го компонента i-й бюджетной (муниципальной) услуги в очередном финансовом году (плановом периоде).

2.5. Применение модели коллективного потребления осуществляется для оценки потребности в предоставлении услуг коллективного пользования.

Под услугами коллективного пользования, в рамках настоящего Порядка, понимаются услуги, для которых невозможно ограничить доступ потребления всеми членами общества одновременно, а также предоставление которых, не зависит от количества потребляемого блага от количества потребителей (проведение торжественных, памятных, культурно-массовых мероприятий, и т.д.)

Численность потребителей услуги определяется по формуле:

,

где:

- численность контингента потребителей i-й бюджетной (муниципальной) услуги в очередном финансовом году (плановом периоде),

- плановое значение предоставления i-й бюджетной (муниципальной) услуги. Плановое значение определяется на основании:

требований законодательства Российской Федерации, нормативных актов Тюменской области и муниципальных правовых актов города Тюмени;

планов проведения культурно-массовых мероприятий, обусловленных национальными традициями, праздничными днями, памятными датами;

востребованности услуг со стороны потребителей услуг (проведение театральных представлений, концертных программ).

III. Проведение оценки потребности в стоимостном выражении

3.1. В качестве исходных данных для проведения оценки потребности в стоимостном выражении используются:

результаты оценки потребности в натуральном выражении;

фактическая стоимость услуг;

прогнозные показатели изменения объемов и стоимости услуг;

нормативы стоимости натуральных единиц услуг, утвержденные нормативными правовыми актами Тюменской области, муниципальными правовыми актами города Тюмени.

Фактические данные об оплате услуг и структуре их стоимости формируются на основе существующей финансовой отчетности.

Оценка потребности в стоимостном выражении осуществляется на очередной финансовый год и плановый период. В информационных целях для каждого показателя оценки потребности приводятся его фактические значения за текущий период и два предшествующих текущему финансовых года.

Показатели потребности на плановый период носят индикативный характер и могут быть изменены при разработке и утверждении бюджета города Тюмени на очередной финансовый год и плановый период.

Результаты оценки обобщаются в таблице по форме, приведенной в приложении 2 к настоящему Порядку.

3.2. Для проведения оценки потребности в стоимостном выражении применяются следующие методы:

использование данных о фактических объемах предоставленных услуг и о фактически сложившейся стоимости;

использование нормативов стоимости единицы услуг;

метод прямого счета.

3.3. Оценка потребности с использованием данных о фактических объемах предоставленных услуг и о фактически сложившейся стоимости производится по каждой из услуг по следующей формуле:

,

где:

- прогноз стоимости бюджетной (муниципальной) услуги на очередной финансовый год (плановый период);

- базовая стоимость услуги, предусмотренная в бюджете города на текущий финансовый год;

- изменение стоимости услуги, определяемое отдельным расчетом и обусловленное изменением натуральных объемов предоставления услуги, а также воздействием на стоимость услуги иных факторов (например, подтвержденное прогнозом удорожание отдельных составляющих стоимости услуги).

3.4. Расчет нормативной стоимости услуг производится исходя из стоимости необходимых для оказания услуги финансовых и материальных ресурсов. При расчете нормативов должны быть учтены:

требуемые и обоснованные затраты на оплату труда персонала организации, оказывающей услугу;

начисления на оплату труда персонала;

требуемые и обоснованные материальные затраты, необходимые для оказания услуги;

затраты на коммунальные услуги;

другие затраты, необходимые для оказания услуги.

Оценка стоимости производится по каждой из услуг по следующей формуле:

,

где:

- прогноз стоимости бюджетной (муниципальной) услуги на очередной финансовый год (плановый период);

- численность контингента потребителей i-й бюджетной (муниципальной) услуги в очередном финансовом году (плановом периоде),

N - норматив стоимости натуральной единицы услуги.

3.5. Метод прямого счета основывается на применении в расчетах нормативов стоимости услуг, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации, Тюменской области и муниципальными правовыми актами города Тюмени, а также утвержденных, прогнозируемых или расчетных цен, тарифов.

IV. Использование результатов оценки потребности

4.1. Результаты оценки потребности обобщаются в таблице по форме, приведенной в приложении 3 к настоящему Порядку.

4.2. Результаты проведенной оценки потребности предоставляются уполномоченными органами в составе предложений о потребности в бюджетных ассигнованиях с приложением обоснований и расчетов:

в департамент экономики Администрации города Тюмени в сроки, установленные муниципальными правовыми актами для составления докладов о результатах и основных направлениях деятельности;

в департамент финансов и налоговой политики Администрации города Тюмени в сроки, установленные муниципальными правовыми актами для составления проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

4.3. Результаты оценки потребности в предоставлении бюджетных (муниципальных) услуг подлежат обязательному учету при составлении проекта бюджета города Тюмени на очередной финансовый год и плановый период.

4.4. Результаты оценки потребности в предоставлении бюджетных (муниципальных) услуг и сведения о фактически произведенных (запланированных) расходах на предоставление бюджетных (муниципальных) услуг подлежат обязательной публикации в средствах массовой информации и размещаются на официальном портале Администрации города Тюмени.