Приложение. Порядок расчета показателя достаточности собственных средств (капитала) управляющей компании относительно объема обслуживаемых активов

Приложение

Порядок
расчета показателя достаточности собственных средств (капитала) управляющей компании относительно объема обслуживаемых активов
(утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам
от 18 мая 2005 г. N 05-19/пз-н)

1. Настоящий Порядок устанавливает правила расчета показателя достаточности собственных средств (капитала) управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений на основании договора с негосударственными пенсионными фондами, являющимися страховщиками по обязательному пенсионному страхованию (далее - управляющая компания), относительно объема обслуживаемых активов.

2. Управляющая компания рассчитывает показатель достаточности собственных средств (капитала) относительно объема обслуживаемых активов (далее - показатель) исходя из соотношения размера собственных средств управляющей компании и объема обслуживаемых активов, составляющих инвестиционные портфели управляющей компании, сформированные за счет средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении по договорам с негосударственными пенсионными фондами.

3. Размер собственных средств управляющей компании рассчитывается в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг, по состоянию на дату расчета показателя.

4. Объем обслуживаемых активов, составляющих инвестиционные портфели управляющей компании, сформированные за счет средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении по договорам с негосударственными пенсионными фондами, принимается к расчету показателя как сумма рыночных стоимостей активов, рассчитанных в порядке, установленном федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг, по каждому инвестиционному портфелю этой управляющей компании на дату расчета показателя.

5. Управляющая компания рассчитывает показатель по состоянию на последний день каждого квартала календарного года.