Приложение 1. Порядок размещения временно свободных средств бюджета Ханты-Мансийского автономного округа - Югры

Приложение 1

к постановлению Правительства

Ханты-Мансийского

автономного округа

от 13 сентября 2005 г. N 162-п

Порядок
размещения временно свободных средств бюджета
Ханты-Мансийского автономного округа - Югры

С изменениями и дополнениями от:

30 декабря 2008 г., 16 марта, 28 августа, 30 декабря 2009 г., 28 сентября, 22 декабря 2012 г.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ханты-Мансийского АО - Югры от 30 декабря 2008 г. N 291-п в пункт 1 настоящего порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

1. Настоящий Порядок размещения временно свободных средств бюджета Ханты-Мансийского автономного округа - Югры (далее - Порядок) разработан в соответствии с Бюджетным Кодексом Российской Федерации, учитывая правовую позицию Конституционного Суда Российской Федерации, изложенную в постановлении от 17.06.2004 N 12-п по применению статей 155, 156, 283 Бюджетного Кодекса Российской Федерации.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ханты-Мансийского АО - Югры от 28 августа 2009 г. N 230-п в пункт 2 настоящего порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

2. Временно свободные средства бюджета Ханты-Мансийского автономного округа - Югры (далее - временно свободные средства) - это средства, образовавшиеся на едином счете бюджета автономного округа и превышающие утвержденный Департаментом финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры месячный кассовый план по расходам.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ханты-Мансийского АО - Югры от 16 марта 2009 г. N 41-п в пункт 3 настоящего порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

3. Временно свободные средства бюджета автономного округа в соответствии с настоящим порядком могут быть размещены в ликвидные активы путем:

заключения договоров банковского депозита по размещению средств бюджета автономного округа;

заключения сделок РЕПО с облигациями Ханты-Мансийского автономного округа - Югры.

4. Решение о размещении временно свободных средств бюджета автономного округа на банковских депозитах, заключении сделок РЕПО, а также сумме и сроке размещения принимается комиссией по размещению временно свободных средств бюджета автономного округа (далее - Комиссия).

5. Размещение временно свободных средств бюджета автономного округа на банковских депозитах:

5.1. Временно свободные средства бюджета автономного округа могут размещаться на банковские депозиты в кредитных организациях в случае их соответствия требованиям, установленным настоящим Порядком.

5.2. Временно свободные средства бюджета автономного округа могут быть размещены на банковских депозитах на срок до шести месяцев.

5.3. Организация работы по размещению и размещение временно свободных средств бюджета автономного округа на банковские депозиты осуществляется Департаментом финансов автономного округа.

5.4. Кредитные организации, в которых могут размещаться временно свободные средства бюджета автономного округа на банковские депозиты, должны соответствовать следующим требованиям:

5.4.1. Наличие у кредитной организации генеральной лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций.

5.4.2. Наличие у кредитной организации собственных средств (капитала) в размере не менее 5 млрд.рублей по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день проверки соответствия кредитной организации требованиям, предусмотренным в настоящем пункте.

5.4.3. Наличие у кредитной организации рейтинга долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "ВВ-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Ва3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service).

5.4.4. Отсутствие у кредитной организации просроченной задолженности по банковским депозитам.

5.4.5. Участие кредитной организации в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ханты-Мансийского АО - Югры от 28 сентября 2012 г. N 359-п пункт 5 настоящего приложения дополнен подпунктом 5.4.6, распространяющим свое действие на правоотношения, возникшие с 1 июня 2012 г.

5.4.6. Отсутствие действующей в отношении кредитной организации меры воздействия, примененной Центральным банком Российской Федерации за нарушение обязательных нормативов, установленных в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России).

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ханты-Мансийского АО - Югры от 30 декабря 2009 г. N 344-п пункт 5.5 настоящего порядка изложен в новой редакции

См. текст пункта в предыдущей редакции

5.5. Временно свободные средства бюджета автономного округа могут размещаться на банковские депозиты в кредитных организациях, заключивших с Департаментом финансов автономного округа государственный контракт по итогам проведения торгов среди кредитных организаций на право оказания услуг по размещению временно свободных средств бюджета автономного округа.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ханты-Мансийского АО - Югры от 30 декабря 2009 г. N 344-п в пункт 5.6 настоящего порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

5.6. Государственный контракт с кредитной организацией подлежит расторжению Департаментом финансов автономного округа в случае неисполнения кредитной организацией обязательств по возврату временно свободных средств бюджета автономного округа по заключенным с Департаментом финансов автономного округа договорам банковского депозита после полного исполнения обязательств.

5.7. Размещение временно свободных средств бюджета автономного округа на банковские депозиты в кредитных организациях осуществляется Департаментом финансов автономного округа по решению Комиссии путем проведения отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - заявки) и заключения договоров банковского депозита с кредитными организациями.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ханты-Мансийского АО - Югры от 30 декабря 2009 г. N 344-п в пункт 5.8 настоящего порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

5.8. С целью проведения отбора заявок Департамент финансов автономного округа в порядке, установленном Департаментом финансов автономного округа:

5.8.1. Организует проведение отбора заявок о размещении временно свободных средств бюджета автономного округа на банковские депозиты.

5.8.2. Определяет дату проведения отбора заявок.

5.8.3. Определяет для предстоящего отбора заявок максимальный размер временно свободных средств бюджета автономного округа, размещаемый на банковские депозиты, срок размещения, минимальную процентную ставку размещения этих средств и максимальное количество заявок от одной кредитной организации.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ханты-Мансийского АО - Югры от 22 декабря 2012 г. N 514-п в подпункт 5.8.4 пункта 5 настоящего приложения внесены изменения

См. текст подпункта в предыдущей редакции

5.8.4. Размещает информацию о проведении отбора заявок с указанием даты проведения отбора заявок и параметров, указанных в подпункте 5.8.3. настоящего пункта на официальном сайте Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры (www.depfin.admhmao.ru)..

5.8.5. Проверяет соответствие кредитных организаций, заключивших государственные контракты, требованиям, предусмотренным в пункте 5.4 настоящего Порядка. В случае выявления несоответствия кредитной организации, заключившей государственный контракт, указанным требованиям кредитная организация не допускается к участию в отборе заявок.

5.8.6. Рассчитывает для каждой кредитной организации, с которой заключен государственный контракт, в порядке, определяемом Департаментом финансов автономного округа, в зависимости от размера собственных средств (капитала) и уровня рейтинга долгосрочной кредитоспособности кредитной организации, лимит размещения временно свободных средств бюджета автономного округа на банковские депозиты.

5.9. Осуществление приема заявок от кредитных организаций:

5.9.1. Кредитные организации направляют в Департамент финансов автономного округа заявки с приложением документов, подтверждающих соблюдение требований к кредитной организации, установленные в пункте 5.4 настоящего Порядка, до даты проведения отбора заявок. Форма заявки и способ ее направления определяются Департаментом финансов автономного округа.

Ответственность за полноту, достоверность и правильность оформления заявки и документов, подтверждающих соблюдение требований к кредитной организации, несет кредитная организация.

5.9.2. Обязательными реквизитами заявки являются размер денежных средств и процентная ставка, которые кредитная организация предлагает в качестве существенных условий договора банковского депозита.

5.9.3. Процентная ставка, указываемая кредитной организацией в заявке, не может быть ниже минимальной процентной ставки размещения временно свободных средств бюджета автономного округа на банковские депозиты, установленной Департаментом финансов автономного округа для проводимого отбора заявок.

5.9.4. Заявки, поданные с нарушением положений пунктов 5.9.1 - 5.9.3 настоящего Порядка, не принимаются.

5.9.5. Прием заявок проводится Департаментом финансов автономного округа в соответствии с настоящим Порядком.

5.9.6. Кредитная организация вправе отозвать поданную заявку до времени окончания приема заявок в порядке, определяемом Департаментом финансов автономного округа.

5.10. Проведение отбора заявок кредитных организаций:

5.10.1. Департамент финансов автономного округа по окончании приема заявок формирует сводный реестр заявок, удовлетворяющих требованиям пунктов 5.9.1 - 5.9.3 настоящего Порядка (далее - сводный реестр заявок), и направляет его вместе с расчетным лимитом размещения временно свободных средств бюджета автономного округа на банковские депозиты по каждой кредитной организации на рассмотрение Комиссии.

5.10.2. Комиссия на основании сводного реестра заявок устанавливает значение процентной ставки отсечения (далее - ставка отсечения). Заявки, в которых указаны процентные ставки ниже ставки отсечения, не удовлетворяются. В случае отсутствия заявок либо в случае, если процентные ставки, указанные во всех принятых заявках, ниже ставки отсечения, Комиссия признает отбор заявок несостоявшимся.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ханты-Мансийского АО - Югры от 22 декабря 2012 г. N 514-п в подпункт 5.10.3 пункта 5 настоящего приложения внесены изменения

См. текст подпункта в предыдущей редакции

5.10.3. Информацию о результатах проведения отбора заявок Департамент финансов автономного округа размещает на официальном сайте Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры (www.depfin.admhmao.ru).

5.10.4. Департамент финансов автономного округа на основании решения Комиссии, в срок не позднее 3-х рабочих дней, следующего за днем проведения отбора заявок, заключает с кредитными организациями договоры банковского депозита. Примерная форма договора банковского депозита устанавливается Департаментом финансов автономного округа.

Обязательным условием заключения договора банковского депозита является возможность досрочного истребования суммы депозита.

5.10.5. Договоры банковского депозита заключаются по указанным в заявках процентным ставкам не ниже ставки отсечения.

5.10.6. Договоры банковского депозита заключаются на суммы денежных средств, указанные в заявках, но не превышающие расчетного лимита размещения временно свободных средств бюджета автономного округа на банковские депозиты по данной кредитной организации.

5.10.7. После заключения договоров банковского депозита с кредитными организациями Департамент финансов автономного округа производит перечисление денежных средств со счета Департамента финансов автономного округа на депозитный счет в банке единовременно разовым платежом.

5.10.8. Возврат суммы депозита и уплата процентов на сумму депозита производятся кредитной организацией в день возврата средств, определенный условиями договора банковского депозита, на счета Департамента финансов автономного округа.

6. Размещение временно свободных средств бюджета автономного округа путем заключения сделок РЕПО:

6.1. Временно свободные средства бюджета автономного округа могут быть размещены в ликвидные активы путем заключения сделок РЕПО, предметом которых являются облигации Ханты-Мансийского автономного округа - Югры.

6.2. Заключение сделок РЕПО производится по итогам открытого конкурса среди банков на право размещения временно свободных средств бюджета автономного округа, проводимого в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и Ханты-Мансийского автономного округа - Югры.

6.3. При заключении сделок РЕПО могут использоваться только облигации Ханты-Мансийского автономного округа - Югры.

6.4. Учитывая специфику сделок РЕПО, предложения, носящие рекомендательный характер, по размещению временно свободных средств путем заключения сделок РЕПО предоставляются Комиссии Департаментом финансов автономного округа и Департаментом инвестиций, науки и технологий автономного округа.

6.5. С целью снижения рыночных рисков при заключении сделок РЕПО Комиссия по размещению устанавливает дисконт к цене покупки облигаций Ханты-Мансийского автономного округа - Югры при заключении первой части сделки РЕПО.

6.6. В соответствии с принятым решением Комиссии о размещении временно свободных средств бюджета автономного округа путем сделки РЕПО, Департамент финансов автономного округа обеспечивает:

заключение сделок РЕПО в соответствии с документами, регулирующими порядок размещения, обращения и погашения облигаций Ханты-Мансийского автономного округа - Югры;

перечисление средств на оплату расходов со счета Департамента финансов автономного округа на счет, открытый в банке на проведение расчетов по сделкам РЕПО.

7. Комиссия по размещению временно свободных средств бюджета автономного округа:

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ханты-Мансийского АО - Югры от 28 августа 2009 г. N 230-п в пункт 7.1 настоящего порядка внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

7.1. Комиссия является совещательным органом для принятия решений о размещении временно свободных средств бюджета автономного округа в ликвидные активы.

В целях принятия решения о размещении временно свободных средств бюджета автономного округа на банковские депозиты Комиссия:

устанавливает значение ставки отсечения;

признает отбор заявок несостоявшимся;

принимает решение о заключении с кредитными организациями договоров банковского депозита.

7.2. Заседание Комиссии назначает и ведет председатель Комиссии, а в его отсутствие - заместитель председателя Комиссии.

7.3. Заседания Комиссии проводятся по мере необходимости.

7.4. Комиссия правомочна принимать решения по вопросам, отнесенным к её компетенции, если на заседании Комиссии присутствуют не менее половины её членов.

7.5. Решение Комиссии принимается большинством голосов присутствующих на заседании членов Комиссии. При голосовании каждый член Комиссии имеет один голос. При равенстве голосов членов Комиссии при принятии решения председатель Комиссии имеет право решающего голоса.

7.6. Решение Комиссии подписывается председательствующим и всеми членами Комиссии, участвующими в заседании.

8. Департамент финансов автономного округа:

8.1. Обеспечивает ведение бухгалтерского учета по временно свободным средствам бюджета автономного округа, размещенным в ликвидные активы.

8.2. Осуществляет контроль за своевременным возвратом банком денежных средств бюджета автономного округа, находящихся на депозитах, и своевременной уплатой этим банком процентов.

8.3. Осуществляет контроль за своевременным возвратом банком денежных средств бюджета автономного округа по заключенным сделкам РЕПО.