Раздел 2. Цели, задачи и показатели их достижения

Раздел 2. Цели, задачи и показатели их достижения

1. Основной целью бюджетной политики является обеспечение долгосрочной устойчивости бюджетной системы и повышение эффективности управления общественными финансами.

Основу для разработки муниципальной Программы составили следующие документы:

- основные направления бюджетной политики на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов;

- постановление Правительства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 09 октября 2013 года N 415-п "О государственной программе Ханты-Мансийского автономного округа - Югры "Управление государственными финансами в Ханты-Мансийском автономном округе - Югре на 20016-2020 годы";

- постановление администрации Кондинского района от 06 октября 2016 года N 1544 "О муниципальных и ведомственных целевых программах Кондинского района".

Достижение стратегической цели предполагает стабильное функционирование бюджетной системы и выполнение всех обязательств района путем принятия системы мер, направленных на повышение устойчивости муниципальной финансовой системы.

В соответствии с приоритетами социально-экономического развития района выделена следующая цель муниципальной Программы - обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами района.

Ее достижение будет осуществляться путем решения задач в рамках соответствующих подпрограмм.

Цель, задачи и подпрограммы муниципальной Программы приведены в ее паспорте.

2. Подпрограмма I "Организация бюджетного процесса в Кондинском районе" соответствует задача "Обеспечение условий для устойчивого исполнения расходных обязательств района"

Данная подпрограмма направлена на достижение оптимального, устойчивого и экономически обоснованного соответствия расходных обязательств бюджета района источникам их финансового обеспечения, обеспечение условий и непосредственно формирование проекта бюджета района, организация его исполнения и составление бюджетной отчетности.

Целевые показатели муниципальной Программы, которые планируется достигнуть в рамках реализации подпрограммы I "Организация бюджетного процесса в Кондинском районе":

1. Исполнение плана по налоговым и неналоговым доходам, утвержденного решением о бюджете района, за отчетный год рассчитывается по формуле.

ИП = ФД / УПД * 100, где:

ФД - фактический объем налоговых и неналоговых доходов бюджета района за отчетный год;

УПД - утвержденный объем налоговых и неналоговых доходов бюджета района на отчетный год.

2. В соответствии с постановлением администрации Кондинского района от 31 декабря 2013 года N 2906 "Об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами бюджетных средств" доля главных администраторов бюджетных средств района, имеющих оценку качества финансового менеджмента выше средней определяется как отношение количества главных администраторов бюджетных средств, имеющих оценку качества финансового менеджмента выше средней к общему количеству главных администраторов бюджетных средств, охваченных мониторингом качества финансового менеджмента.

3. Доля бюджетных ассигнований, предусмотренных за счет средств бюджета района в рамках муниципальных программ района, в общих расходах бюджета района.

, где:

- средства бюджета района, предусмотренные в рамках муниципальных программ района;

- общие расходы бюджета района.

4. Обеспеченность программно-техническими средствами специалистов комитета по финансам в объеме, достаточном для исполнения должностных обязанностей.

Данный показатель рассчитывается как отношение количества сотрудников Комитета по финансам, обеспеченных программно-техническими средствами, к общей численности сотрудников.

3. Основной задачей Подпрограммы II "Управление муниципальным долгом района" является "Эффективное управление муниципальным долгом района" выполнение которой, планируется за счет:

- эффективного управления муниципальным долгом района;

- обеспечения своевременного контроля в финансово-бюджетной сфере.

Целевые показатели муниципальной Программы, которые планируется достигнуть в рамках реализации Подпрограммы II "Управление муниципальным долгом района":

1. Количество нарушений получателями бюджетных кредитов сроков их возврата и платы за пользование бюджетными кредитами за отчетный период.

Данный показатель отражает количество нарушений сроков возврата бюджетных кредитов и платы за пользование бюджетными кредитами за отчетный период.

2. Доля расходов бюджета района на обслуживание муниципального долга в объеме расходов бюджета района, за исключением средств, предоставляемых из бюджета автономного округа.

Показатель рассчитывается как отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга района за соответствующий год к расходам бюджета района за соответствующий год, за исключением средств, предоставляемых из бюджета автономного округа.

3. Отношение годовой суммы платежей на погашение и обслуживание муниципального долга района к доходам бюджета района.

Показатель рассчитывается как отношение суммы выплат на погашение и обслуживание муниципального долга района за соответствующий год к доходам бюджета района за соответствующий год.

4. Основной задачей Подпрограммы III "Создание и развитие информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет" в Кондинском районе" является "Формирование единого информационного пространства в сфере управления общественными финансами".

В рамках реализации Подпрограммы III будет обеспечено достижение следующих целевых показателей:

1. Доля размещенной в сети Интернет информации в общем объеме обязательной к размещению в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации, автономного округа, муниципального образования.

Показатель рассчитывается как отношение информации, размещенной Комитетом по финансам в сети Интернет, к общему объему обязательной для размещения в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации, автономного округа, муниципального образования.

2. Количество лиц, охваченных мероприятиями, направленными на повышение финансовой грамотности, определяется ежегодно исходя из числа лиц, принявших участие в проводимых мероприятиях.

5. Целевые показатели муниципальной Программы и ожидаемые результаты реализации муниципальной Программы в целом на 2017 - 2020 годы приведены в таблице 1.

6. При достижении результатов муниципальной программ ожидается:

- создание стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста, повышения уровня и качества жизни;

- полномасштабное внедрение программно-целевого принципа организации деятельности органов местного самоуправления и формирование программного бюджета;

- безусловное исполнение социальных обязательств;

- качественное формирование и своевременное предоставление отчетности об исполнении бюджета района и консолидированного бюджета района;

- повышение открытости, прозрачности и подотчетности финансовой деятельности публично-правовых образований, повышение качества финансового менеджмента в секторе государственного управления.

7. По итогам реализации муниципальной Программы планируется исполнить следующие показатели:

7.1. Обеспеченность нормативными правовыми актами в сфере регулирования бюджетного процесса 100%.

7.2. Исполнение расходных обязательств района за отчетный финансовый год в размере не менее 95% от бюджетных ассигнований, утвержденных решением о бюджете района.

Показатель определяется по формуле:

Иро = РОф / РОп * 100%, где:

Иро - исполнение расходных обязательств;

РОф - кассовое исполнение бюджета района;

РОп - утвержденный объем бюджетных ассигнований.

Информация о степени достижения данного показателя анализируется на основании отчетов об исполнении бюджета района.

7.3. Средняя оценка качества финансового менеджмента главных администраторов средств бюджета района.

Данный показатель рассчитывается ежегодно в соответствии с постановлением администрации Кондинского района от 31 декабря 2013 года N 2906 "Об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными администраторами бюджетных средств".