Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Распоряжение Министерства финансов Московской области от 13 ноября 2013 г. N 63 "Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Московской области в текущем финансовом году"
С изменениями и дополнениями от:
20 октября 2014 г., 23 июня 2015 г., 25 марта 2016 г., 12 января, 27 декабря 2017 г., 20 августа, 18 декабря 2020 г.
В соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации:
1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Московской области в текущем финансовом году.
2. Признать утратившими силу:
распоряжение Министерства финансов Московской области от 26.05.2008 N 56 "Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Московской области в текущем финансовом году";
распоряжение Министерства финансов Московской области от 01.04.2009 N 23 "О внесении изменений в распоряжение Министерства финансов Московской области от 26.05.2008 N 56 "Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Московской области в текущем финансовом году";
распоряжение Министерства финансов Московской области от 04.12.2009 N 80 "О внесении изменений в распоряжение Министерства финансов Московской области от 26.05.2008 N 56 "Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Московской области в текущем финансовом году";
распоряжение Министерства финансов Московской области от 22.12.2010 N 92 "О внесении изменений в Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Московской области в текущем финансовом году";
распоряжение Министерства финансов Московской области от 28.01.2013 N 1 "О внесении изменений в распоряжение Министерства финансов Московской области от 26.05.2008 N 56 "Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Московской области в текущем финансовом году".
3. Настоящее распоряжение вступает в силу с момента его подписания и распространяется на правоотношения, возникающие в связи с исполнением бюджета Московской области, начиная с бюджета Московской области на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов.
Информация об изменениях:
Пункт 4 изменен с 19 декабря 2020 г. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Изменения применяются к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
4. Контроль за выполнением настоящего распоряжения возложить на первого заместителя министра экономики и финансов Московской области Волкову В.А.
|
Министр финансов |
Т.М. Крикунова |
Порядок
составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Московской области в текущем финансовом году
(утв. распоряжением Министерства финансов Московской области
от 13 ноября 2013 г. N 63)
С изменениями и дополнениями от:
20 октября 2014 г., 23 июня 2015 г., 25 марта 2016 г., 12 января, 27 декабря 2017 г., 20 августа, 18 декабря 2020 г.
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства финансов Московской области от 25 марта 2016 г. N 23РВ-19 раздел 1 настоящего Порядка изложен в новой редакции, вступающей в силу с момента подписания названного распоряжения и распространяющейся на правоотношения, возникающие в связи с исполнением бюджета Московской области, начиная с бюджета Московской области на 2016 г. и на плановый период 2017 и 2018 г.г.
1. Общие положения
Информация об изменениях:
Пункт 1.1 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 20 августа 2020 г. N 25РВ-136
1.1. Настоящий Порядок определяет правила составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Московской области в текущем финансовом году (далее - кассовый план), а также состав и сроки представления главными распорядителями средств бюджета Московской области, главными администраторами доходов бюджета Московской области, главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета Московской области (далее - участники процесса прогнозирования) сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана (далее - Сведения).
При организации исполнения бюджета Московской области в текущем финансовом году кассовый план определяет прогнозное состояние единого счета бюджета, включая временный кассовый разрыв и объем временно свободных средств, являющийся предельным объемом денежных средств, возможным к использованию на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета.
1.2. Кассовый план включает:
кассовый план исполнения бюджета Московской области на текущий финансовый год;
кассовый план исполнения бюджета Московской области на текущий месяц.
Информация об изменениях:
Пункт 1.3 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
1.3. Ответственность за несвоевременность и недостоверность представляемых в Министерство экономики и финансов Московской области Сведений для составления и ведения кассового плана несут участники процесса прогнозирования.
Ответственным за составление и ведение кассового плана в Министерстве экономики и финансов Московской области является Управление исполнения бюджета и проведения операций организаций (далее - Управление исполнения бюджета).
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства финансов Московской области от 12 января 2017 г. N 23РВ-1 в пункт 1.4 настоящего Порядка внесены изменения
1.4. Составление и ведение кассового плана осуществляется Управлением исполнения бюджета в государственной информационной системе "Региональный электронный бюджет Московской области" (далее - ГИС РЭБ Московской области) на основании Сведений, представляемых участниками процесса прогнозирования, с учетом имеющейся в Управлении исполнения бюджета информации об операциях по управлению остатками средств на едином счете бюджета Московской области.
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства финансов Московской области от 12 января 2017 г. N 23РВ-1 в пункт 1.5 настоящего Порядка внесены изменения
1.5. При составлении и ведении кассового плана в соответствии с настоящим Порядком формирование документов и обмен документами между Управлением исполнения бюджета и участниками процесса прогнозирования осуществляется в электронном виде путем заполнения экранных форм в ГИС РЭБ Московской области с применением квалифицированных электронных подписей руководителей (уполномоченных лиц).
В случае отсутствия соответствующей технической возможности информационного обмена в электронном виде, обмен информацией между ними осуществляется с применением документооборота на бумажных носителях.
1.6. Управление исполнения бюджета осуществляет проверку Сведений, представляемых участниками процесса прогнозирования, на соответствие требованиям к их формированию, установленным разделами 3, 4, 5, 6 настоящего Порядка.
В случае выявления несоответствия, представленных участниками процесса прогнозирования Сведений требованиям настоящего Порядка, Управление исполнения бюджета в течение рабочего дня представления Сведений отклоняет электронный документ с указанием перечня выявленных несоответствий. Участник процесса прогнозирования устраняет выявленные несоответствия и повторно представляет Сведения в Управление исполнения бюджета.
2. Показатели кассового плана
2.1. Показатели кассового плана представляются в валюте Российской Федерации (рублях).
Информация об изменениях:
Пункт 2.2 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
2.2. Кассовый план отражает остаток на едином счете бюджета Московской области на начало периода, прогноз кассовых поступлений в бюджет Московской области, прогноз кассовых выплат из бюджета Московской области, управление остатками средств на единых счетах бюджетов, остаток на едином счете бюджета Московской области на конец периода.
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства финансов Московской области от 20 октября 2014 г. N 22РВ-54 в пункт 2.3 настоящего Порядка внесены изменения
2.3. Прогноз кассовых поступлений в бюджет Московской области включает следующие показатели:
налоговые и неналоговые доходы;
безвозмездные поступления;
поступления от источников финансирования дефицита бюджета Московской области, в том числе:
размещение государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации;
получение кредитов от кредитных организаций бюджетами субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации;
получение бюджетами субъектов Российской Федерации кредитов от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации;
возврат бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации;
возврат бюджетных кредитов, предоставленных другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации;
средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности субъектов Российской Федерации;
увеличение прочих остатков средств бюджетов субъектов Российской Федерации, временно размещенных в ценные бумаги.
2.4. Прогноз кассовых выплат из бюджета Московской области включает следующие показатели:
кассовые выплаты из бюджета Московской области по перечню главных распорядителей средств бюджета Московской области, включенных в ведомственную структуру расходов бюджета Московской области, утвержденную законом Московской области о бюджете Московской области на текущий финансовый год и на плановый период (далее - Закон);
выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области, в том числе:
погашение государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации;
исполнение государственных гарантий субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации, в случае, если исполнение гарантом государственных и муниципальных гарантий ведет к возникновению права регрессного требования гаранта к принципалу, либо обусловлено уступкой гаранту прав требования бенефициара к принципалу;
погашение бюджетами субъектов Российской Федерации кредитов от кредитных организаций в валюте Российской Федерации;
погашение бюджетами субъектов Российской Федерации кредитов, полученных от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в валюте Российской Федерации;
предоставление бюджетных кредитов другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджетов субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации;
уменьшение прочих остатков средств бюджетов субъектов Российской Федерации, временно размещенных в ценные бумаги.
Информация об изменениях:
Пункт 2.5 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
2.5. В кассовом плане устанавливается предельный объем денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета Московской области, в том числе:
размещение средств на банковских депозитах и их возврат в соответствии со статьей 236 Бюджетного кодекса Российской Федерации;
привлечение и возврат средств со счетов, открытых Министерству экономики и финансов Московской области в подразделениях Центрального банка Российской Федерации на балансовых счетах N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" и N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации".
3. Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана по доходам бюджета Московской области
Информация об изменениях:
Пункт 3.1 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
3.1. Показатели для кассового плана по доходам бюджета Московской области формируются (уточняются) на основании:
Закона;
закона Московской области о внесении изменений в Закон;
прогноза кассовых поступлений в бюджет Московской области на текущий финансовый год по налоговым и неналоговым доходам бюджета Московской области и прогноза безвозмездных поступлений на текущий финансовый год с помесячной детализацией в соответствии с приложением 1 к настоящему Порядку.
Формирование показателей по доходам от возврата (по возврату) бюджетами бюджетной системы Российской Федерации межбюджетных трансфертов прошлых лет осуществляется с учетом информации, отраженной в выписках из лицевых счетов главных администраторов доходов бюджета Московской области.
Информация об изменениях:
Пункт 3.2 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 20 августа 2020 г. N 25РВ-136
3.2. В целях составления кассового плана Управление прогнозирования и мониторинга исполнения налоговых и неналоговых доходов Министерства экономики и финансов Московской области (далее - Управление прогнозирования налоговых и неналоговых доходов) представляет в Управление исполнения бюджета прогноз кассовых поступлений в бюджет Московской области по налоговым и неналоговым доходам с помесячной детализацией на текущий финансовый год по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку не позднее двадцатого рабочего дня со дня утверждения Закона.
Главные администраторы доходов бюджета Московской области в части безвозмездных поступлений (далее - главные администраторы безвозмездных поступлений), структурные подразделения Министерства экономики и финансов Московской области, наделенные функциями администратора по безвозмездным поступлениям, в соответствии с Порядком осуществления Министерством экономики и финансов Московской области бюджетных полномочий администратора доходов бюджета Московской области, утвержденным Министерством экономики и финансов Московской области (далее - структурные подразделения), представляют в Управление исполнения бюджета прогноз кассовых поступлений на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку не позднее двадцатого рабочего дня со дня утверждения Закона.
Информация об изменениях:
Пункт 3.3 изменен с 19 декабря 2020 г. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Изменения применяются к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
3.3. При уточнении сведений о помесячном распределении поступлений доходов в бюджет Московской области на текущий финансовый год Управление прогнозирования налоговых и неналоговых доходов, структурные подразделения, главные администраторы безвозмездных поступлений формируют и представляют в Управление исполнения бюджета изменения в прогноз кассовых поступлений в бюджет Московской области на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку по состоянию на первое число текущего месяца не позднее пятого рабочего дня текущего месяца, на который формируется кассовый план, за исключением изменений в прогноз кассовых поступлений на ноябрь и декабрь 2020 года, представляемых в сроки, установленные пунктом 6.1.1 настоящего Порядка.
3.4. Утратил силу.
Информация об изменениях:
См. текст пункта 3.4
3.5. Утратил силу.
Информация об изменениях:
См. текст пункта 3.5
3.6. Утратил силу.
Информация об изменениях:
Пункт 3.7 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
3.7. В случае отклонения фактических поступлений по налоговым и неналоговым доходам бюджета Московской области и безвозмездным поступлениям в бюджет Московской области за отчетный месяц от соответствующего показателя прогноза кассовых поступлений в бюджет Московской области на текущий финансовый год с помесячной детализацией на величину более чем 15 процентов от указанного показателя, Управление прогнозирования налоговых и неналоговых доходов, структурные подразделения, главные администраторы безвозмездных поступлений представляют в Управление исполнения бюджета пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения по форме согласно приложению N 5 к настоящему Порядку не позднее 10 числа текущего месяца.
4. Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана по расходам бюджета Московской области
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства финансов Московской области от 12 января 2017 г. N 23РВ-1 в пункт 4.1 настоящего Порядка внесены изменения
4.1. Показатели для кассового плана по расходам бюджета Московской области формируются (уточняются) на основании:
сводной бюджетной росписи бюджета Московской области на текущий финансовый год;
прогнозов кассовых выплат по расходам бюджета Московской области на текущий финансовый год с помесячной детализацией.
Информация об изменениях:
Пункт 4.2 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 20 августа 2020 г. N 25РВ-136
4.2. В целях составления кассового плана главные распорядители средств бюджета Московской области (далее - главные распорядители), формируют и представляют в Управление исполнения бюджета прогноз кассовых выплат по расходам бюджета Московской области на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку не позднее двадцатого рабочего дня со дня утверждения Закона.
Абзац утратил силу. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 20 августа 2020 г. N 25РВ-136
По Министерству экономики и финансов Московской области, осуществляющему бюджетные полномочия главного распорядителя, формирование и предоставление в Управление исполнения бюджета прогноза кассовых выплат по расходам бюджета Московской области на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку, осуществляют структурные подразделения Министерства экономики и финансов Московской области, курирующие соответствующие расходы бюджета Московской области, в том числе по межбюджетным трансфертам, не позднее двадцатого рабочего дня со дня утверждения Закона.
Информация об изменениях:
Пункт 4.3 изменен с 19 декабря 2020 г. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Изменения применяются к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
4.3. При уточнении сведений о помесячном распределении кассовых выплат по расходам бюджета Московской области главные распорядители формируют и представляют в Управление исполнения бюджета изменения в прогноз кассовых выплат по расходам бюджета Московской области на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку по состоянию на первое число текущего месяца в срок не позднее пятого рабочего дня текущего месяца, на который формируется кассовый план., за исключением изменений в прогноз кассовых выплат по расходам бюджета Московской области на ноябрь и декабрь 2020 года, представляемых в сроки, установленные пунктом 6.1.1 настоящего Порядка.
Информация об изменениях:
Пункт 4.4 изменен с 19 декабря 2020 г. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Изменения применяются к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
4.4. Объем кассовых выплат, предусмотренный кассовым планом, может быть увеличен в соответствии с решением первого заместителя министра экономики и финансов Московской области (уполномоченного лица), координирующего и контролирующего деятельность Управления исполнения бюджета, без внесения изменений в кассовый план в случае недостаточности запланированных средств на текущий месяц в пределах остатка средств на едином счете бюджета Московской области за счет уменьшения объема кассовых выплат последующих месяцев текущего года.
4.5. Утратил силу.
Информация об изменениях:
См. текст пункта 4.5
4.6. Утратил силу.
Информация об изменениях:
Пункт 4.7 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
4.7. В случае отклонения кассовых выплат по расходам бюджета Московской области на текущий финансовый год за отчетный месяц от соответствующего показателя прогноза кассовых выплат по расходам бюджета Московской области на текущий финансовый год с помесячной детализацией на величину чем 15 процентов от указанного показателя, соответствующий главный распорядитель средств бюджета Московской области представляет в Управление исполнения бюджета пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения по форме согласно приложению N 6 к настоящему Порядку не позднее 10 числа текущего месяца.
5. Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства финансов Московской области от 12 января 2017 г. N 23РВ-1 пункт 5.1 настоящего Порядка изложен в новой редакции
5.1. Показатели для кассового плана по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области формируются (уточняются) на основании:
Закона;
закона Московской области о внесении изменений в Закон;
прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области на текущий финансовый год с помесячной детализацией.
Информация об изменениях:
Пункт 5.2 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
5.2. В целях составления кассового плана главные администраторы источников финансирования дефицита бюджета Московской области, формируют прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области на текущий финансовый год, за исключением кассовых поступлений за счет получения кредитов от кредитных организаций бюджетом Московской области в валюте Российской Федерации, с помесячной детализацией и представляют их в Управление исполнения бюджета по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку не позднее двадцатого рабочего дня со дня утверждения Закона.
Если главным администратором источников финансирования дефицита бюджета Московской области является Министерство экономики и финансов Московской области, прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области представляет структурное подразделение Министерства экономики и финансов Московской области, за которым закреплено администрирование соответствующих источников финансирования дефицита бюджета Московской области.
Информация об изменениях:
Пункт 5.3 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
5.3. Структурное подразделение Министерства экономики и финансов Московской области, за которым закреплено администрирование соответствующих источников финансирования дефицита бюджета Московской области, на основании полученного от Управления исполнения бюджета проекта кассового плана определяет необходимый помесячный объем получения кредитов от кредитных организаций бюджетом Московской области в валюте Российской Федерации и не позднее двадцать второго рабочего дня со дня утверждения Закона направляет прогноз кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области для включения в кассовый план в Управление исполнения бюджета по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку.
Информация об изменениях:
Пункт 5.4 изменен с 19 декабря 2020 г. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Изменения применяются к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
5.4. При уточнении сведений о помесячном распределении источников финансирования дефицита бюджета Московской области главные администраторы источников финансирования дефицита бюджета Московской области, структурное подразделение Министерства экономики и финансов Московской области, за которым закреплено администрирование соответствующих источников финансирования дефицита бюджета Московской области (далее - главные администраторы источников финансирования дефицита бюджета), формируют и представляют в Управление исполнения бюджета изменения в прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку не позднее пятого рабочего дня месяца, на который формируется кассовый план на текущий месяц, за исключением изменений в прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области на ноябрь и декабрь 2020 года, представляемых в сроки, установленные пунктом 6.1.1 настоящего Порядка/
5.5. Утратил силу.
Информация об изменениях:
См. текст пункта 5.5
5.6. Утратил силу.
Информация об изменениях:
Пункт 5.7 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
5.7. В случае отклонения кассовых выплат и кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области на текущий финансовый год за отчетный месяц от соответствующего показателя прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Московский области с помесячной детализацией на величину чем 15 процентов от указанного показателя, соответствующий главный администратор источников финансирования дефицита бюджета представляет в Управление исполнения бюджета пояснительную записку с отражением причин указанного отклонения по форме согласно приложению N 7 к настоящему Порядку не позднее 10 числа текущего месяца.
5.1. Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области при установлении предельного объема денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета Московской области
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства финансов Московской области от 20 октября 2014 г. N 22РВ-54 настоящий Порядок дополнен разделом 5.2
5.2. Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана на текущий месяц
5.2.1. Кассовый план на текущий месяц составляется на основе сведений, указанных в разделе 2 "Показатели кассового плана" настоящего Порядка, по форме согласно приложению N 9 к настоящему Порядку.
Информация об изменениях:
Пункт 5.2.2 изменен с 19 декабря 2020 г. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Изменения применяются к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
5.2.2. В целях составления и ведения кассового плана на текущий месяц:
Управление прогнозирования налоговых и неналоговых доходов, структурные подразделения, главные администраторы безвозмездных поступлений представляют в Управление исполнения бюджета прогноз кассовых поступлений в бюджет Московской области на текущий месяц по форме согласно приложению 10 к настоящему Порядку;
главные распорядители представляют в Управление исполнения бюджета прогноз кассовых выплат из бюджета Московской области на текущий месяц по форме согласно приложению 11 к настоящему Порядку;
главные администраторы источников финансирования дефицита бюджета представляют в Управление исполнения бюджета прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области на текущий месяц по форме согласно приложению 12 к настоящему Порядку.
Информация, указанная в абзацах втором - четвертом настоящего пункта, представляется в Управление исполнения бюджета в следующие сроки:
на январь текущего финансового года не позднее двадцатого рабочего дня со дня утверждения Закона;
а февраль - декабрь текущего финансового года не позднее пятого рабочего дня месяца, на который формируется кассовый план на текущий месяц, за исключением информации, указанной в абзацах втором - четвертом настоящего пункта, представляемой в сроки, установленные пунктом 6.1.1 настоящего Порядка.
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства финансов Московской области от 23 июня 2015 г. N 22РВ-38 в пункт 5.2.3 настоящего Порядка внесены изменения
5.2.3. Показатели кассового плана на текущий месяц должны соответствовать показателям кассового плана на текущий финансовый год по текущему месяцу с учетом внесенных в него изменений на дату прогнозирования.
5.2.4. Утратил силу.
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства финансов Московской области от 20 октября 2014 г. N 22РВ-54 в раздел 6 настоящего Порядка внесены изменения
6. Порядок составления, уточнения и утверждения кассового плана исполнения бюджета Московской области
Информация об изменениях:
Пункт 6.1 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
6.1. Управление исполнения бюджета не позднее двадцать второго рабочего дня со дня утверждения Закона формирует проект кассового плана на текущий финансовый год без учета кассовых поступлений за счет получения кредитов от кредитных организаций бюджетами субъектов Российской Федерации в валюте Российской Федерации с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 4 к настоящему Порядку и направляет его на рассмотрение структурному подразделению Министерства экономики и финансов Московской области, за которым закреплено администрирование соответствующих источников финансирования дефицита бюджета Московской области.
Информация об изменениях:
Пункт 6.2 изменен с 19 декабря 2020 г. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Изменения применяются к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
6.2. Управление исполнения бюджета на основании полученного от структурного подразделения Министерства экономики и финансов Московской области, за которым закреплено администрирование соответствующих источников финансирования дефицита бюджета Московской области, прогноза кассовых поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области за счет получения кредитов от кредитных организаций бюджетом Московской области в валюте Российской Федерации не позднее двадцать четвертого рабочего дня со дня утверждения Закона формирует проект кассового плана на текущий финансовый год с помесячной детализацией и направляет его на утверждение первому заместителю министра экономики и финансов Московской области, координирующему и контролирующему деятельность Управления исполнения бюджета на бумажном носителе.
Абзац утратил силу. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 20 августа 2020 г. N 25РВ-136
Кассовый план утверждается первым заместителем министра экономики и финансов Московской области, координирующим и контролирующим деятельность Управления исполнения бюджета.
После утверждения кассового плана Управление исполнения бюджета формирует выписки из кассового плана по расходам бюджета Московской области на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 14 к настоящему Порядку и доводит в течение одного рабочего дня до главных распорядителей.
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства финансов Московской области от 25 марта 2016 г. N 23РВ-19 в пункт 6.3 настоящего Порядка внесены изменения, вступающие в силу с момента подписания названного распоряжения и распространяющиеся на правоотношения, возникающие в связи с исполнением бюджета Московской области, начиная с бюджета Московской области на 2016 г. и на плановый период 2017 и 2018 г.г.
6.3. Управление исполнения бюджета осуществляет внесение изменений в кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией на основании изменений в прогноз кассовых поступлений по доходам, изменений в прогноз кассовых выплат по расходам, изменений в прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области в соответствии с требованиями настоящего Порядка.
Информация об изменениях:
Пункт 6.4 изменен с 19 декабря 2020 г. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Изменения применяются к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
6.4. Управление исполнения бюджета не позднее восьмого рабочего дня текущего месяца формирует проект уточненного кассового плана на текущий финансовый год по состоянию на первое число текущего года с помесячной детализацией по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку и направляет его на утверждение первому заместителю министра экономики и финансов Московской области, координирующему и контролирующему деятельность Управления исполнения бюджета на бумажном носителе. Проект уточненного кассового плана на текущий финансовый год формируется с учетом изменений прогнозных показателей на ноябрь, декабрь 2020 года и утверждается в сроки, установленные пунктом 6.1.3 настоящего Порядка.
Абзац утратил силу. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 20 августа 2020 г. N 25РВ-136
Уточненный кассовый план утверждается первым заместителем министра экономики и финансов Московской области, координирующим и контролирующим деятельность Управления исполнения бюджета.
После утверждения уточненного кассового плана Управление исполнения бюджета формирует уточненные выписки из кассового плана по расходам бюджета Московской области на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 14 к настоящему Порядку и доводит в течение одного рабочего дня до главных распорядителей.
Информация об изменениях:
Пункт 6.5 изменен с 19 декабря 2020 г. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Изменения применяются к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
6.5. На основании сведений, указанных в пункте 5.2.2 раздела 5.2 настоящего Порядка, Управление исполнения бюджета формирует прогноз кассового плана на текущий месяц по форме согласно приложению 9 к настоящему Порядку и проводит проверку сбалансированности ежедневных показателей кассового плана и расчет остатков средств на едином счете бюджета Московской области:
на январь текущего финансового года не позднее двадцать четвертого рабочего дня со дня утверждения Закона;
на февраль - декабрь текущего финансового года не позднее восьмого рабочего дня месяца, на который формируется кассовый план на текущий месяц, за исключением прогноза кассового плана на текущий месяц, формируемого и утверждаемого в сроки, установленные пунктом 6.1.3 настоящего Порядка.
При сбалансированности показателей кассовых поступлений и выплат с учетом остатков средств на начало прогнозируемого месяца кассовый план направляется на согласование первому заместителю министра экономики и финансов Московской области, координирующему и контролирующему деятельность Управления исполнения бюджета, а при его отсутствии (командировка, отпуск, болезнь) - начальнику Управления исполнения бюджета.
При выявлении кассовых разрывов в отдельных периодах прогнозируемого месяца и недостаточности переходящих остатков на едином счете бюджета Московской области для обеспечения заявленных выплат Управление исполнения бюджета осуществляет привлечение свободных остатков со счетов, открытых Министерству экономики и финансов Московской области в подразделениях Центрального банка Российской Федерации на балансовых счетах N 40302 "Средства, поступающие во временное распоряжение" и N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации", и/или согласовывает с главными распорядителями средств предложения по изменению заявленных сроков проведения выплат.
Информация об изменениях:
Пункт 6.6 изменен. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
6.6. При прогнозируемых суммах временно свободных средств бюджета Московской области Управление исполнения бюджета направляет структурному подразделению Министерства экономики и финансов Московской области, ответственному за размещение средств бюджета Московской области на банковских депозитах, информацию о прогнозируемых суммах временно свободных средств бюджета Московской области.
Информация об изменениях:
Порядок дополнен разделом 6.1 с 19 декабря 2020 г. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Раздел 6.1 применяется к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
6.1. Порядок составления, изменения и утверждения кассового плана на текущий финансовый год и кассового плана на текущий месяц в ноябре, декабре 2020 года
6.1.1. Изменения в прогноз кассовых поступлений, указанные в пункте 3.3 настоящего Порядка, изменения в прогноз кассовых выплат по расходам бюджета Московской области, указанные в пункте 4.3 настоящего Порядка, изменения в прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области, указанные в пункте 5.4 настоящего Порядка, информация, указанная в абзацах втором - четвертом пункта 5.2.2 настоящего Порядка, на ноябрь 2020 года представляются не позднее 26 октября 2020 года, на декабрь 2020 года - не позднее 25 ноября 2020 года.
6.1.2. Увеличение прогноза кассовых выплат, предусмотренных пунктом 4.4 настоящего Порядка, в ноябре и декабре 2020 года в отношении кассовых выплат из бюджета Московской области, включенных в кассовый план, за исключением кассовых выплат за счет средств, поступивших от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области (далее - кассовые выплаты за счет собственных средств бюджета Московской области), не осуществляется.
6.1.3. Проект уточненного кассового плана на текущий финансовый год по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку, проект кассового плана на текущий месяц по форме согласно приложению 9 к настоящему Порядку на ноябрь и декабрь 2020 года формируются Управлением исполнения бюджета в срок не позднее 28 октября 2020 года, 27 ноября 2020 года соответственно.
Формирование и утверждение уточненного кассового плана на текущий финансовый год, кассового плана на текущий месяц, направление уточненных выписок из кассового плана по форме согласно приложению 14 к настоящему Порядку на ноябрь, декабрь 2020 года осуществляется в соответствии с пунктом 6.4 настоящего Порядка.
6.1.4. Управление исполнения бюджета осуществляет корректировку прогноза кассовых выплат за счет собственных средств бюджета Московской области, включенных в кассовый план на текущий месяц, по состоянию на последний рабочий день, предшествующий месяцу прогнозирования и на каждый пятый рабочий день месяца прогнозирования, исходя из фактического поступления доходов в бюджет Московской области в периоды, ограниченные указанными сроками (далее - прогнозируемые недели).
6.1.5. Управление исполнения бюджета в последний рабочий день недели, предшествующей неделе прогнозирования, с использованием ГИС РЭБ Московской области осуществляет расчет уточненных прогнозируемых кассовых выплат за счет собственных средств бюджета Московской области на пять последующих рабочих дней с учетом динамики фактического поступления доходов в бюджет Московской области, остатка на едином счете бюджета Московской области, а также прогноза поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет Московской области на пять рабочих дней прогнозируемой недели по следующей формуле:
, где
- сумма уточненных прогнозируемых кассовых выплат за счет собственных средств бюджета Московской области на пять рабочих дней прогнозируемой недели по соответствующему главному распорядителю;
- сумма собственных средств бюджета Московской области, доступных для распределения на прогнозируемую неделю, рассчитываемая как сумма остатка собственных средств на счете бюджета Московской области на начало последнего рабочего дня недели, предшествующей неделе прогнозирования с учетом фактических поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет Московской области и проведенных кассовых выплат и сумм прогнозируемых поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет Московской области на пять рабочих дней прогнозируемой недели;
- общая сумма из прогноза кассовых выплат из бюджета Московской области на текущий месяц, заявленная главными распорядителями на пять рабочих дней прогнозируемой недели;
- сумма из прогноза кассовых выплат из бюджета Московской области на текущий месяц, заявленная соответствующим главным распорядителем на пять рабочих дней прогнозируемой недели.
В случае достаточного объема собственных средств бюджета Московской области, доступных для распределения на прогнозируемую неделю, суммы, заявленные главными распорядителями на прогнозируемые пять рабочих дней в кассовом плане на текущий месяц, будут учитываться при расчете уточненных прогнозируемых кассовых выплат из бюджета Московской области на прогнозируемую неделю в полном объеме.
6.1.6. В соответствии с расчетом, проведенным в соответствии с пунктом 6.1.5 настоящего Порядка, уполномоченный работник Управления исполнения бюджета формирует в ГИС РЭБ Московской области уточненный прогноз кассовых выплат из бюджета Московской области на текущий месяц отдельно по каждому главному распорядителю в разрезе кассовых выплат за счет собственных средств бюджета Московской области и кассовых выплат за счет средств, поступивших от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, который подписывается первым заместителем министра экономики и финансов Московской области, координирующим и контролирующим деятельность Управления исполнения бюджета.
6.1.7. После утверждения уточненного прогноза кассовых выплат из бюджета Московской области на текущий месяц в соответствии с пунктом 6.1.6 настоящего Порядка Управление исполнения бюджета формирует выписки из уточненного прогноза кассовых выплат из бюджета Московской области на текущий месяц с разбивкой по рабочим дням периода прогнозирования по форме согласно приложению 15 к настоящему Порядку и доводит в течение одного рабочего дня до главных распорядителей.
6.1.8. Показатели уточненного прогноза кассовых выплат из бюджета Московской области на текущий месяц с учетом расчета, указанного в пункте 6.1.5 настоящего Порядка, не должны превышать соответствующие показатели кассового плана на текущий финансовый год по текущему месяцу.
При внесении изменений в показатели уточненного прогноза кассовых выплат из бюджета Московской области на текущий месяц, соответствующие показатели кассового плана на текущий финансовый год не изменяются.
7. Организация документооборота при составлении, уточнении и утверждении кассового плана исполнения бюджета Московской области
Информация об изменениях:
Приложение 1 изменено. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 20 августа 2020 г. N 25РВ-136
Приложение N 1
к Порядку
(с изменениями от 20 октября 2014 г.,
23 июня 2015 г., 25 марта 2016 г.,
27 декабря 2017 г., 20 августа 2020 г.)
Прогноз (изменения в прогноз)
кассовых поступлений в бюджет Московской области на 20___ год
Наименование главного администратора доходов
бюджета Московской области __________________________________________________
Документ-основание __________________________________________________
|
(руб.) | |||||||||||||||||
|
N п/п |
Наименование показателей |
Код главного администратора доходов бюджета Московской области* |
План (бюджет) |
В том числе: |
Прогноз (всего по месяцам) (17=5+_16) |
Предполагаемое недоиспользование доходов (18=4 - 17) |
|||||||||||
|
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
|
1 |
КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ, всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Налоговые и неналоговые доходы |
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Безвозмездные поступления текущего года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
из них: кассовые поступления из федерального бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Операции по доходам от возврата (по возврату) бюджетами бюджетной системы Российской Федерации межбюджетных трансфертов прошлых лет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* Строка "Налоговые и неналоговые доходы" заполняется Управлением
прогнозирования и мониторинга исполнения налоговых и неналоговых доходов
Министерства экономики и финансов Московской области. Главными
администраторами доходов бюджета Московской области по налоговым и
неналоговым доходам строка не заполняется.
Руководитель ____________________________ _______________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель ____________________________ _______________________
(должность) (фамилия, (телефон)
инициалы)
"___" _______________ г.
Информация об изменениях:
Приложение 2 изменено. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 20 августа 2020 г. N 25РВ-136
Приложение N 2
к Порядку
(с изменениями от 20 октября 2014 г.,
23 июня 2015 г., 27 декабря 2017 г.,
20 августа 2020 г.)
Прогноз (изменения в прогноз) кассовых выплат из бюджета Московской области на 20__ год
Наименование главного распорядителя
средств бюджета Московской области ________________________________________________________________
Документ-основание _________________________________________________________________________
Руководитель ________________ __________________________________
(уполномоченное лицо) (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель
тел.
Информация об изменениях:
Приложение 3 изменено. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
Приложение N 3
к Порядку
(с изменениями от 27 декабря 2017 г.)
Прогноз (изменения в прогноз)
кассовых поступлений и кассовых выплат
по источникам финансирования дефицита
бюджета Московской области на ________ год
Наименование главного администратора
источников финансирования дефицита
бюджета Московской области ______________________________________
Документ-основание ______________________________________
(руб.)
|
Наименование показателей |
Код бюджетной классификации по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области |
План (бюджет) |
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
|
ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ, Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель _________________ ______________________________
(уполномоченное лицо) (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель
тел.
Информация об изменениях:
Приложение 4 изменено с 19 декабря 2020 г. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Изменения применяются к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
Приложение N 4
к Порядку
(с изменениями от 20 октября 2014 г.,
23 июня 2015 г., 27 декабря 2017 г.,
20 августа, 18 декабря 2020 г.)
УТВЕРЖДАЮ
Первый заместитель министра
экономики и финансов
Московской области
______________________________
"__" ____________ 202__ г.
КАССОВЫЙ ПЛАН
ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ НА 20__ ГОД
Начальник Управления исполнения бюджета
и проведения операций и организаций ____________ _____________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель:
Информация об изменениях:
Приложение 5 изменено. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
Приложение N 5
к Порядку
(с изменениями от 12 января, 27 декабря 2017 г.)
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к прогнозу кассовых поступлений по доходам
бюджета Московской области на 20__ год
на "____" _________ 20__ г.
Главный администратор доходов бюджета Московской области __________________
Единица измерения: тыс. руб.
|
Наименование показателя |
Январь - _________ 20__ г. (месяц, предшествующий текущему месяцу) |
в том числе за _________ 20__ г. (месяц, предшествующий текущему месяцу) |
Причины отклонения кассового исполнения бюджета по доходам от прогноза кассовых поступлений в бюджет Московской области (более 15% в меньшую или большую стороны) |
||||||
|
прогноз доходов бюджета Московской области* |
кассовое исполнение бюджета по доходам |
отклонение кассового исполнения бюджета по доходам от прогноза кассовых поступлений в бюджет Московской области (гр. 3 - гр. 2) |
процент отклонения кассового исполнения бюджета по доходам от прогноза кассовых поступлений в бюджет Московской области (гр. 4 / гр. 2 x 100) |
прогноз доходов бюджета Московской области* |
кассовое исполнение бюджета по доходам |
отклонение кассового исполнения бюджета по доходам от прогноза кассовых поступлений в бюджет Московской области (гр. 7 - гр. 6) |
процент отклонения кассового исполнения бюджета по доходам от прогноза кассовых поступлений в бюджет Московской области (гр. 8 / гр. 6 x 100) |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ, всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоговые и неналоговые доходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Безвозмездные поступления, в соответствии с Законом о бюджете Московской области |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из них: кассовые поступления из федерального бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* Показатели заполняются в соответствии с Прогнозом кассовых
поступлений по доходам бюджета Московской области на текущий финансовый
год (приложение 1) по состоянию на соответствующую дату.
Руководитель ___________ __________ ____________________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель __________________________________ ________________
(должность) (фамилия, инициалы) (телефон)
"___" ____________ 20__ г.
Информация об изменениях:
Приложение 6 изменено. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
Приложение N 6
к Порядку
(с изменениями от 23 июня 2015 г., 27 декабря 2017 г.)
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ПРОГНОЗУ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ИЗ БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ
НА 20___ ГОД
на "___" ____________ 20__ г.
Главный распорядитель средств бюджета Московской области ________________________________________
Единица измерения: тыс. руб.
|
Наименование показателя |
с 1 января по "___" __________ 20__ г.* |
в том числе за _______________ 20__ г.** |
Причины отклонения кассового исполнения бюджета по расходам от прогноза кассовых выплат по расходам (более 15% в меньшую или большую стороны) |
||||||
|
прогноз кассовых выплат по расходам*** |
кассовое исполнение бюджета по расходам |
отклонение кассового исполнения бюджета по расходам от прогноза кассовых выплат по расходам (гр. 3 - гр. 2) |
процент отклонения кассового исполнения бюджета по расходам от прогноза кассовых выплат по расходам (гр. 4 / гр. 2 x 100) |
прогноз кассовых выплат по расходам*** |
кассовое исполнение бюджета по расходам |
отклонение кассового исполнения бюджета по расходам от прогноза кассовых выплат по расходам (гр. 7 - гр. 6) |
процент отклонения кассового исполнения бюджета по расходам от прогноза кассовых выплат по расходам (гр. 8 / гр. 6 x 100) |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за счет средств бюджета Московской области |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за счет средств, поступивших от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из них |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за счет средств, поступивших из федерального бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* При формировании Пояснительной записки по состоянию на первое число текущего месяца
указывается последний календарный день месяца, предшествующего текущему месяцу.
** При формировании Пояснительной записки по состоянию на первое число текущего месяца
указывается месяц, предшествующий текущему месяцу.
*** Показатели заполняются в соответствии с Прогнозом кассовых выплат из бюджета Московской
области на текущий финансовый год (приложение N 2) по состоянию на соответствующую дату.
Руководитель ________________________________ ______________________________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель ________________________________ ______________________________________
(должность) (фамилия, инициалы) (телефон)
"___" _____________ 20__ г.
Информация об изменениях:
Приложение 7 изменено. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
Приложение N 7
к Порядку
(с изменениями от 27 декабря 2017 г.)
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ПРОГНОЗУ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ
ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ НА 20__ ГОД
на "__" ___________________ 20__ г.
Главный распорядитель средств бюджета Московской области __________________________________________
Единица измерения: тыс. руб.
|
Наименование показателя |
Код бюджетной классификации по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области |
с 1 января по "__" _______ 20__ г. |
в том числе за "__" _______ 20__ г. |
Причины отклонения кассового исполнения бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области от прогноза поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета (более 15% в меньшую или большую стороны) |
||||||
|
прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета*** |
исполнение бюджета Московской области по источникам финансирования дефицита бюджета |
отклонение кассового исполнения бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета от прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета (гр. 4 - гр. 3) |
процент кассового исполнения бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета к прогнозу кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета (гр. 4 / гр. 3 * 100) |
прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета *** |
кассовое исполнение бюджета Московской области по источникам финансирования дефицита бюджета |
процент отклонения кассового исполнения бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета от прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета (гр. 5 / гр. 3 x 100) |
процент отклонения кассового исполнения бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета от прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета (гр. 9 / гр. 7 x 100) |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* При формировании Пояснительной записки на по состоянию на первое число текущего месяца
указывается последний календарный день месяца, предшествующего текущему месяцу.
** При формировании Пояснительной записки на по состоянию на первое число текущего месяца
указывается месяц, предшествующий текущему месяцу.
*** Показатели заполняются в соответствии с Прогнозом кассовых поступлений и кассовых выплат по
источникам финансирования дефицита бюджета Московской области на 20__ год (приложение N 3) по
состоянию на соответствующую дату.
Руководитель ___________ _________ _____________________
(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель ___________ ___________________ ___________
(должность) (фамилия, инициалы) (телефон)
"___" ________________ 20 __ г.
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства финансов Московской области от 20 октября 2014 г. N 22РВ-54 настоящий Порядок дополнен приложением N 8
Приложение N 8
к Порядку
Прогноз (изменения в прогноз) поступлений и выплат государственных бюджетных и
автономных учреждений Московской области на 20__год
Информация об изменениях:
Приложение 9 изменено с 19 декабря 2020 г. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Изменения применяются к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
Приложение N 9
к Порядку
(с изменениями от 23 июня 2015 г.,
27 декабря 2017 г., 20 августа,
18 декабря 2020 г.)
КАССОВЫЙ ПЛАН
ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ НА _______________ МЕСЯЦ 20__ ГОДА
Первый заместитель министра экономики
и финансов Московской области
(уполномоченное лицо) ______________ ____________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель:
Информация об изменениях:
Приложение 10 изменено. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
Приложение N 10
к Порядку
(с изменениями от 23 июня 2015 г.,
25 марта 2016 г., 27 декабря 2017 г.)
Прогноз
кассовых поступлений в бюджет Московской области на _______________ месяц 20__ года
Наименование главного администратора доходов
бюджета Московской области __________________________________________________
Документ-основание __________________________________________________
|
(руб.) | |||||||||||||||||||||||||
|
Наименование показателей |
Код главного администратора доходов бюджета Московской области* |
Сумма на месяц, всего |
в том числе по рабочим дням месяца |
||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Кассовые поступления, всего: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Налоговые и неналоговые доходы |
X |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Безвозмездные поступления текущего года |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из них: кассовые поступления из федерального бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Операции по доходам от возврата (по возврату) бюджетами бюджетной системы Российской Федерации межбюджетных трансфертов прошлых лет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
* Строка "Налоговые и неналоговые доходы" заполняется Управлением прогнозирования и мониторинга
исполнения налоговых и неналоговых доходов Министерства экономики и финансов Московской области.
Главными администраторами доходов бюджета Московской области по налоговым и неналоговым доходам
строка не заполняется.
Руководитель (уполномоченное лицо) _________________________ ____________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель
тел.
Информация об изменениях:
Приложение 11 изменено. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
Приложение N 11
к Порядку
(с изменениями от 23 июня 2015 г., 27 декабря 2017 г.)
Прогноз кассовых выплат из бюджета Московской области
на ______________ месяц 20____ года
Наименование главного распорядителя
средств бюджета Московской области ________________________________________________________________
Документ-основание (руб.) _________________________________________________________________________
Руководитель (уполномоченное лицо) ________________ ____________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель
тел.
Информация об изменениях:
Приложение 12 изменено. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
Приложение N 12
к Порядку
(с изменениями от 27 декабря 2017 г.)
Прогноз
кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам
финансирования дефицита бюджета Московской области
на ______________ месяц 20____ года
Наименование главного
администратора источников
финансирования дефицита
бюджета ________________________________________________
Документ-основание ________________________________________________
(руб.)
|
Наименование показателей |
Код бюджетной классификации по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области |
Сумма на месяц, всего |
в том числе по рабочим дням месяца |
||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель _________________ ______________________________
(уполномоченное лицо) (подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель
тел.
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства финансов Московской области от 20 октября 2014 г. N 22РВ-54 настоящий Порядок дополнен приложением N 13
Приложение N 13
к Порядку
Прогноз (изменения в прогноз) поступлений и выплат государственных бюджетных и
автономных учреждений Московской области на ______________ месяц 20____ года
Информация об изменениях:
Распоряжением Министерства финансов Московской области от 25 марта 2016 г. N 23РВ-19 в настоящее приложение внесены изменения, вступающие в силу с момента подписания названного распоряжения и распространяющиеся на правоотношения, возникающие в связи с исполнением бюджета Московской области, начиная с бюджета Московской области на 2016 г. и на плановый период 2017 и 2018 г.г.
Приложение N 14
к Порядку
(с изменениями от 25 марта 2016 г.)
Выписка из кассового плана по расходам бюджета Московской области на 20__ год N _____
Наименование главного распорядителя
средств бюджета Московской области ________________________________________________________________
|
(руб.) | |||||||||||||
|
Наименование показателей |
Итого |
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
|
Кассовые выплаты, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за счет средств бюджета Московской области |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за счет средств, поступивших от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
за счет средств федерального бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Исполнитель ________________ ____________________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Исполнитель
тел.
Информация об изменениях:
Порядок дополнен приложением 15 с 19 декабря 2020 г. - Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Приложение 15 применяется к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
Приложение 15
к Порядку
Выписка
из уточненного прогноза кассовых выплат из бюджета Московской области
на _________ месяц 20___ года N __________
Наименование главного распорядителя
средств бюджета Московской области _____________________________________
|
(руб.) | |||||||||||||||||||||||||
|
N п/п |
Наименование показателей |
Итого |
Рабочие дни месяца |
||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
|
1 |
Кассовые выплаты за счет собственных средств бюджета Московской области |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Кассовые выплаты за счет средств, поступивших от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Исполнитель _______________ ______________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
тел.
"___" _________________ 20__ г.
Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Распоряжение Министерства финансов Московской области от 13 ноября 2013 г. N 63 "Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Московской области в текущем финансовом году"
Настоящее распоряжение вступает в силу с момента его подписания и распространяется на правоотношения, возникающие в связи с исполнением бюджета Московской области, начиная с бюджета Московской области на 2014 г. и на плановый период 2015 и 2016 г.
Текст распоряжения официально опубликован не был
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 4 мая 2022 г. N 24РВ-56
Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 25 августа 2021 г. N 24РВ-100
Изменения вступают в силу с 27 августа 2021 г. и применяются к правоотношениям, возникшим с 1 января 2021 г.
Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 18 декабря 2020 г. N 24РВ-177
Изменения вступают в силу с 19 декабря 2020 г. и применяются к правоотношениям, возникшим с 23 октября 2020 г.
Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 20 августа 2020 г. N 25РВ-136
Распоряжение Министерства экономики и финансов Московской области от 27 декабря 2017 г. N 23РВ-309
Распоряжение Министерства финансов Московской области от 12 января 2017 г. N 23РВ-1
Распоряжение Министерства финансов Московской области от 25 марта 2016 г. N 23РВ-19
Изменения вступают в силу с момента подписания названного распоряжения и распространяются на правоотношения, возникающие в связи с исполнением бюджета Московской области, начиная с бюджета Московской области на 2016 г. и на плановый период 2017 и 2018 г.г.
Распоряжение Министерства финансов Московской области от 23 июня 2015 г. N 22РВ-38
Распоряжение Министерства финансов Московской области от 20 октября 2014 г. N 22РВ-54