Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приложение. Макет бизнес-плана
Информация об изменениях:
Постановлением администрации Владимирской области от 4 октября 2017 г. N 851 настоящее приложение изложено в новой редакции
Приложение
об одобрении инвестиционных проектов
(с изменениями от 25 сентября 2012 г., 3 сентября 2013 г., 29 августа 2016 г., 4 октября 2017 г.)
Макет бизнес-плана
Бизнес-план представляет собой неотъемлемую часть комплекта документов, представляемых заявителем на оказание государственной поддержки инвестиционной деятельности в соответствии с областным Законом N 90-ОЗ.
Бизнес-план разрабатывается на период, превышающий простой срок окупаемости инвестиционного проекта на один год, но не менее периода, в котором планируется оказание государственной поддержки. Дата начала реализации инвестиционного проекта квартал, в котором произведена оплата первых инвестиций. Интервалы планирования инвестиционного проекта должны быть равными кварталу.
Бизнес-план оформляется шрифтом кегля не менее 12 пунктов.
1. Титульный лист
"Утверждаю"
Должность
__________________Фамилия И.О.
" " __________________ 20 г.
(печать)
БИЗНЕС-ПЛАН
(краткое название инвестиционного проекта)
Название и адрес заявителя.
Сведения о наличии филиалов и обособленных подразделений у заявителя.
Имена, адреса и телефоны основных учредителей с указанием доли в уставном капитале.
Фамилия, имя, отчество руководителя организации-заявителя.
Суть инвестиционного проекта (кратко 3 - 5 строк).
Форма участия государства в финансовом обеспечении инвестиционного проекта.
Финансирование инвестиционного проекта:
- собственные средства;
- заемные средства (отдельно - отечественные и иностранные);
- средства государственной поддержки *(1).
Сметная стоимость инвестиционного проекта:
- капитальные вложения;
- оборотный капитал.
Срок окупаемости инвестиционного проекта:
- простой (расчетный);
- дисконтированный (с указанием нормы дисконта и приложением расчетов в произвольной форме).
Чистая приведенная стоимость инвестиционного проекта (NPV) (с приложением расчетов в произвольной форме).
Внутренняя норма прибыли (IRR) (с указанием нормы дисконта и приложением расчетов в произвольной форме).
Кем и когда разработан бизнес-план.
Заявление о коммерческой тайне.
2. Вводная часть или резюме инвестиционного проекта
Это характеристика инвестиционного проекта, раскрывающая его цели и доказательства выгодности. Показать в чем сущность инвестиционного проекта, назвать преимущества продукции (услуг) в сравнении с лучшими отечественными и зарубежными аналогами, указать объем ожидаемого спроса на продукцию, объем инвестиций и срок окупаемости инвестиционного проекта. Если реализация инвестиционного проекта позволит решить социальные задачи (создание новых рабочих мест, прокладка дорог и коммуникаций общего пользования, расширение жилого фонда, использование труда инвалидов, обеспечение уровня заработной платы, соответствующего уровню заработной платы по муниципальному образованию, и т.п.), то указать их.
3. Производственный план
1. Программа производства и реализации продукции (таблица 3). Принятая технология производства.
2. Требования к организации производства.
3. Состав основного оборудования, его поставщики и условия поставок (аренда, покупка). Лизинг оборудования.
4. Затраты на капитальные вложения по проекту (таблица 1) указываются в соответствии с перечнем объектов основных средств и нематериальных активов, предоставленным в приложении к бизнес-плану. Объекты основных средств и нематериальных активов могут быть сгруппированы по сроку полезного использования и дате (кварталу) ввода в эксплуатацию.
5. Поставщики сырья и материалов (название, условия поставок) и ориентировочные цены.
6. Альтернативные источники снабжения сырьем и материалами.
7. Численность работающих и затраты на оплату труда (таблица 4).
8. Метод начисления амортизации (линейный, нелинейный). Срок полезного использования и основание для его применения.
9. Затраты на выпуск продукции. Переменные и постоянные затраты. Себестоимость единицы продукции (таблица 5).
10. Обеспечение экологической и технической безопасности.
4. План маркетинга
1. Подтверждение качества продукции и ее спроса на внутреннем и внешнем рынках. Патентная ситуация. Защита товара в стране лицензиата на внутреннем и экспортном рынках. Возможность для конкурентов производить соответствующую продукцию без нарушения патентных прав заявителя.
Конечные потребители. Является ли заявитель монополистом в выпуске данной продукции. Характер спроса (равномерный или сезонный). Характеристики конкурентов. Особенности сегмента рынка, на который ориентируется инвестиционный проект, важнейшие тенденции и ожидаемые изменения. Какие свойства продукции или дополнительные услуги делают инвестиционный проект предпочтительным по отношению к конкурентам.
2. Организация сбыта. Дать описание системы сбыта с указанием фирм, привлекаемых к реализации продукции.
3. Торгово-сбытовые издержки (таблица 5).
4. Каких возможных действий конкурентов следует опасаться и каковы основные элементы стратегии противодействия.
5. Обоснование цены на продукцию, указанной в таблице 3.
Оптовая цена продукции определяется исходя из сложившейся конъюнктуры на внутреннем и внешнем рынках, а также уровня рентабельности, достаточного для поддержания стабильного финансового состояния и платежеспособности организации.
6. Расходы и доходы в случае проведения послепродажного обслуживания.
7. Программа по организации рекламы. Примерный объем затрат.
8. Программа реализации продукции (таблица 3). Выручка от продажи в целом и по отдельным видам продукции рассчитывается в соответствии с данными об объеме производства по кварталам и годам, уровне и сроках освоения проектной мощности, а также о ценах. Договоры или протоколы о намерениях реализации продукции по предлагаемым ценам.
5. Организационный план
1. Сведения о заявителе. Статус, уставный капитал, учредители организации, финансовое положение. Сведения о наличии филиалов и обособленных подразделений у заявителя.
2. Форма собственности заявителя. По акционерным обществам - состав основных акционеров и принадлежащие им доли; по товариществам указываются условия создания и партнерства.
3. Члены совета директоров, краткие биографические справки.
4. Обладатель права подписи финансовых документов.
5. Распределение обязанностей между членами руководящего состава.
6. Финансовый план
1. Объем финансирования инвестиционного проекта по источникам должен представляться по установленной форме (таблица 2). Данные таблицы 2 должны быть подкреплены сведениями об отсутствии других источников финансирования инвестиционного проекта.
Согласие коммерческих банков или других заимодателей, включая иностранных, на предоставление средств должно быть документально подтверждено соответствующими руководителями с обязательным указанием условий предоставления кредитов: процентная ставка, сроки предоставления и погашения кредита, дополнительные требования.
2. Финансовые результаты реализации (план по прибыли) инвестиционного проекта показывают распределение выручки, полученной от продажи продукции, и объем чистой прибыли по кварталам и годам (таблица 6).
При реализации инвестиционного проекта на действующем предприятии дополнительно предоставляется отчет о финансовых результатах (план по прибыли) в целом по организации, выполненный в соответствии с таблицей 6.
При реализации инвестиционного проекта по месту нахождения на территории Владимирской области обособленного подразделения заявителя или при реализации инвестиционного проекта заявителем, имеющим обособленные подразделения на территории других субъектов, предоставляется отчет о финансовых результатах (план по прибыли) в целом по организации с указанием доли прибыли, приходящейся на обособленное подразделение, находящееся во Владимирской области, выполненный в соответствии с таблицей 6.
3. Исходными данными определения финансовой состоятельности инвестиционного проекта служат данные плана денежных поступлений и выплат (таблица 7). Необходимым условием реализуемости инвестиционного проекта и финансовой состоятельности проекта является положительное значение величины накопленного сальдо денежного потока на конец каждого шага (интервала) расчетного периода планирования.
4. Инвестиционный проект признается экономически эффективным в случае, если значение внутренней нормы доходности выше значения дисконта.
Норма дисконта (Е, ставка дисконтирования) - это процентная ставка, используемая для пересчёта будущих потоков доходов в единую величину текущей стоимости, зависящая от ряда факторов, влияющих на будущие денежные потоки, которые определяются индивидуально для каждого инвестиционного проекта.
Внутренняя норма доходности (IRR, внутренняя норма рентабельности) - это ставка процента (дисконта), при которой чистый дисконтированный доход проекта (NPV) обращается в ноль.
4. Основными показателями экономической эффективности инвестиционного проекта являются срок окупаемости и поступление налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы РФ от реализации инвестиционного проекта.
5. Срок окупаемости инвестиционного проекта представляет собой отрезок времени с момента начала осуществления инвестиций до момента, когда сумма амортизационных отчислений и чистой прибыли, исчисленная нарастающим итогом, достигает объема инвестиций, предусмотренных по инвестиционному проекту. Срок окупаемости инвестиционного проекта рассчитывается по данным таблицы 9.
Объем капитальных вложений на реализацию инвестиционного проекта принимается по данным таблицы 1.
При определении срока окупаемости инвестиционного проекта показатели чистой прибыли и амортизационных отчислений относятся только к реализации инвестиционного проекта и не должны отражать результаты текущей хозяйственной деятельности существующей организации.
6. Чистый доход - накопленное сальдо денежного потока за расчетный период (таблица 7).
7. Поступление налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы РФ от реализации инвестиционного проекта (таблица 8).
Таблица 1
КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ ПО ПРОЕКТУ тыс. руб.
|
Показатели |
1 год |
2 год |
Итого |
||||||
|
по кварталам |
по кварталам |
||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
1. Земельный участок (заполняется по каждому земельному участку отдельно) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сумма платежей без НДС (оплата основных средств) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
полная балансовая стоимость (постановка актива на баланс) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Здания и сооружения _____________________ (наименование <*>) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сумма платежей с НДС (оплата основных средств) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сумма платежей без НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
полная балансовая стоимость (постановка актива на баланс) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе проценты по инвестиционным кредитам, включенные в первоначальную стоимость актива <**> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
амортизация (срок полезного использования -... лет) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
остаточная стоимость |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Оборудование и другие активы _____________________ (наименование <*>) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сумма платежей с НДС (оплата основных средств) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сумма платежей без НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
импортная пошлина (%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
полная балансовая стоимость (постановка актива на баланс) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе проценты по инвестиционным кредитам, включенные в первоначальную стоимость актива <**> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
амортизация (срок полезного использования -... лет) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
остаточная стоимость |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Нематериальные активы _____________________ (наименование <*>) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сумма платежей с НДС (оплата основных средств) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
сумма платежей без НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
полная балансовая стоимость (постановка актива на баланс) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
амортизация (срок полезного использования -... лет) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
остаточная стоимость |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Итого сумма платежей с НДС, в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- земельные участки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- здания и сооружения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- оборудование и другие активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- нематериальные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Итого сумма платежей без НДС, в том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- земельные участки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- здания и сооружения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- оборудование и другие активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- нематериальные активы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Итого балансовая стоимость основных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе проценты по инвестиционным кредитам, включенные в первоначальную стоимость актива <**> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Итого начисленная амортизация по инвестиционному проекту |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
<*> Заполняется отдельно по каждому наименованию основного средства.
<**> Порядок учета расходов по займам определен ПБУ 15/2008 (приказ Минфина РФ от 06.10.2008 N 107н "Об утверждении положения по бухгалтерскому учету "Учет расходов по займам и кредитам"). Указанный порядок должен быть предусмотрен учетной политикой организации (предоставляется выписка из учетной политики).
Таблица 2
ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА
(тыс. рублей)
|
Наименование источников |
1 год |
2 год |
Итого |
||||||
|
по кварталам |
по кварталам |
||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||
|
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Взнос в уставный капитал в денежной и неденежной форме |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Нераспределенная прибыль (фонд накопления) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Денежные средства от текущей деятельности предприятия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Собственные средства, всего (сумма показателей пунктов 1 - 3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ЗАЕМНЫЕ И ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Кредиты банков (по всем видам кредитов) <*> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Заемные средства учредителей, других организаций <*> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Прочие |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Заемные и привлеченные средства, всего (сумма показателей пунктов 5 - 7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Государственная поддержка инвестиционного проекта <**> (указать конкретный бюджет) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
--------------------------------
<*> Заполняется по каждому кредиту (займу) отдельно с указанием кредитной организации.
<**> Не учитывается предполагаемая на момент начала реализации инвестиционного проекта государственная поддержка.
Таблица 3
ПРОГРАММА ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ПРОДУКЦИИ
(тыс. рублей)
|
Показатели |
Ед. изм. |
1 год |
2 год |
Итого |
||||||
|
по кварталам |
по кварталам |
|||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
|||
|
1. _________________ (вид продукции <*>) Объем реализации в натуральном выражении, всего в том числе: на внутреннем рынке на внешнем рынке |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Цена реализации за единицу продукции (с НДС): на внутреннем рынке на внешнем рынке |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка от реализации продукции, в том числе: НДС акцизы пошлины |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Общая выручка от реализации продукции, итого (в тыс. рублей), в том числе: НДС акцизы пошлины |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
--------------------------------
<*> Заполняется отдельно по каждому виду продукции или по типовым представителям.
Таблица 4
ЧИСЛЕННОСТЬ РАБОТАЮЩИХ, РАСХОДЫ НА ОПЛАТУ ТРУДА И ОТЧИСЛЕНИЯ НА СТРАХОВЫЕ ВЗНОСЫ
|
Показатели |
Ед. изм. |
1 год |
2 год |
Итого |
||||||
|
по кварталам |
по кварталам |
|||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
Численность работающих по инвестиционному проекту, всего в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Рабочие, непосредственно занятые производством продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Рабочие, служащие и ИТР, не занятые непосредственно производством продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Сотрудники аппарата управления на уровне цехов и организации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Сотрудники, занятые сбытом продукции |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Расходы на оплату труда рабочих, непосредственно занятых производством продукции, всего в том числе: заработная плата отчисления на страховые взносы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Расходы на оплату труда рабочих, служащих и ИТР, не занятых непосредственно производством продукции, всего в том числе: заработная плата отчисления на страховые взносы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления на уровне цехов и организации, всего в том числе: заработная плата; отчисления на страховые взносы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Расходы на оплату труда сотрудников службы сбыта продукции, всего в том числе: заработная плата отчисления на страховые взносы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Расходы на оплату труда, всего в том числе: заработная плата отчисления на страховые взносы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 5
ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВОДСТВО И СБЫТ ПРОДУКЦИИ (с НДС)
(тыс. рублей)
|
Показатели |
1 год |
2 год |
Итого |
||||||
|
по кварталам |
по кварталам |
||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
_________________________ (вид продукции) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Прямые (переменные) затраты, всего в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и др. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на топливо и энергию на технологические цели |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на оплату труда производственных рабочих (таблица 4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
отчисления на социальные нужды (таблица 4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Постоянные (общие) затраты, всего в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
общепроизводственные расходы, всего из них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на материалы, инструмент, приспособления и др. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на топливо, энергию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на оплату труда (таблица 4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
отчисления на социальные нужды (таблица 4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
общехозяйственные расходы, всего из них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на материалы и др. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на топливо, энергию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на оплату труда (таблица 4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
отчисления на социальные нужды (таблица 4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
расходы на сбыт продукции, всего из них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на материалы и др. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на топливо, энергию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на оплату труда (таблица 4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
отчисления на социальные нужды (таблица 4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг), всего в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на материалы и др. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на топливо, энергию |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
затраты на оплату труда (таблица 4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
отчисления на социальные нужды (таблица 4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НОРМИРУЕМЫЕ ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ |
|
Таблица 5а |
|
НОРМИРУЕМЫЕ ТЕКУЩИЕ ПАССИВЫ |
|
Таблица 5б |
|
|
|
|
|
|
||
|
Показатели |
Значение |
|
Показатели |
Значение |
||
|
1. ЗАПАСЫ СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ |
|
1. КРЕДИТЫ ПОСТАВЩИКОВ (СЧЕТА К ОПЛАТЕ) |
|
|||
|
Наименование затрат 1 |
|
Доля кредитов в прямых материальных затратах (%) |
|
|||
|
Страховой запас, дни |
|
Отсрочка платежа, дни |
|
|||
|
Оборот, дни |
|
2. АВАНСЫ ПОКУПАТЕЛЕЙ |
|
|||
|
Наименование затрат 2 |
|
Доля авансов в выручке (%) |
|
|||
|
Страховой запас, дни |
|
Средний срок авансов, дни |
|
|||
|
Оборот, дни |
|
3. РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ |
|
|||
|
... |
|
|
Частота выплаты заработной платы (раз/мес.) |
|
||
|
2. НЕЗАВЕРШЕННАЯ ПРОДУКЦИЯ |
|
|
|
|||
|
Цикл производства, дни |
|
|
|
|||
|
3. ЗАПАСЫ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ |
|
|
|
|||
|
Периодичность отгрузки, дни |
|
|
|
|||
|
Страховой запас, дни |
|
|
|
|||
|
4. КРЕДИТЫ ПОКУПАТЕЛЯМ (СЧЕТА К ПОЛУЧЕНИЮ) |
|
|
|
|||
|
Доля кредитов в выручке (%) <*> |
|
|
|
|
||
|
Средний срок кредита, дни |
|
|
|
|||
|
5. АВАНСЫ ПОСТАВЩИКАМ |
|
|
|
|||
|
Доля авансов в прямых материальных затратах (%) <**> |
|
|
|
|||
|
Средний срок авансовых платежей, дни |
|
|
|
|||
|
6. РЕЗЕРВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
|
|
|
|||
|
Покрытие потребности, дни |
|
|
|
|||
--------------------------------
<*> Доля кредитов в выручке и доля авансов в выручке в сумме меньше 100% возможны при условии оплаты продукции день в день.
<**> Доля авансов в прямых материальных затратах и доля кредитов в прямых материальных затратах в сумме меньше 100% возможны при условии оплаты продукции день в день.
Таблица 6
ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ И СБЫТОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(тыс. рублей)
|
Показатели |
1 год |
2 год |
Итого |
||||||
|
по кварталам |
по кварталам |
||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
1. Общая выручка от реализации продукции (таблица 3, пункт 2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи от реализации выпускаемой продукции (таблица 3, пункт 2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Уплачиваемые экспортные пошлины |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Выручка от реализации продукции за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) (разность между пунктом 3 таблицы 5 и пунктом 4 таблицы 5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7. Налоги, включаемые в себестоимость, всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: (указать каждый в отдельности) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Финансовый результат (прибыль) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Налоги, относимые на финансовый результат, всего в том числе: налог на имущество другие налоги (указать каждый в отдельности) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10. Выплата процентов за кредит |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11. Налогооблагаемая прибыль (разность показателей пункта 8 и пунктов 9 и 10) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12. Налог на прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. Чистая прибыль (разность показателей пунктов 11 и 12) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 7
ПЛАН ДЕНЕЖНЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И ВЫПЛАТ
(тыс. рублей)
|
Показатели |
1 год |
2 год |
Итого |
||||||
|
по кварталам |
по кварталам |
||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И СБЫТУ ПРОДУКЦИИ (УСЛУГ) | |||||||||
|
1. Денежные поступления, всего (сумма показателей пунктов 1 "а" и 1 "б"), в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) поступления от продажи продукции (услуг) (таблица 6, пункт 1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) прочие доходы от производственной деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Денежные выплаты, всего (сумма показателей пунктов 2 "а" и 2 "б") в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) затраты по производству и сбыту продукции (услуг) (разность между пунктом 3 и строкой "отчисления на социальные нужды" таблицы 5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) платежи в бюджет (таблица 8, разность показателей пунктов 2 и 1 "ж") |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показателей пунктов 1 и 2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | |||||||||
|
4. Выплаты, всего (сумма показателей пунктов 4 "а", 4 "б", 4 "в", 4 "г" и 4 "д"), в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) инвестиции в земельные участки без НДС (таблица 1, пункт 5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) инвестиции в здания и сооружения с НДС (таблица 1, пункт 5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в) инвестиции в оборудование и прочие активы с НДС (таблица 1, пункт 5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
г) инвестиции в нематериальные активы с НДС (таблица 1, пункт 5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
д) прирост чистого оборотного капитала с НДС (таблицы 5а и 5б) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5. Сальдо потока от инвестиционной деятельности (пункт 4) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6. Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности (сумма показателей пунктов 3 и 5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо потока нарастающим итогом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ | |||||||||
|
7. Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов 7 "а", 7 "б" и 7 "в"), в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) собственные средства, в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) кредиты (по каждому кредиту отдельно), в том числе государственная поддержка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в) займы (по каждому займу отдельно) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8. Выплата средств, всего (сумма показателей пунктов 8 "а", 8 "б" и 8 "в"), в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) уплата процентов за предоставленные средства, из них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по средствам государственной поддержки за счет бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по кредитам коммерческих банков (по каждому кредиту в отдельности) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по другим заемным средствам (по каждому кредиту в отдельности) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) погашение основного долга, всего из них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по средствам государственной поддержки за счет областного бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по кредитам коммерческих банков (по каждому в отдельности) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
по другим заемным средствам (по каждому кредиту в отдельности) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в) выплата дивидендов |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9. Сальдо потока по финансовой деятельности (разность показателей пунктов 7 и 8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо потока нарастающим итогом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 8
ПОСТУПЛЕНИЕ НАЛОГОВ И СБОРОВ В БЮДЖЕТЫ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РФ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
(тыс. рублей)
|
Наименование статьи |
1 год |
2 год |
Итого |
||||||
|
по кварталам |
по кварталам |
||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||
|
1. Налоговые поступления в бюджеты всех уровней, в т.ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
а) налог на прибыль <*> |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в) импортная (экспортная) пошлина |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
г) акцизы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
д) страховые взносы с ФОТ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
е) налог на имущество |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ж) налог на доходы физических лиц |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
з) земельный налог |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Итого платежи в бюджет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
--------------------------------
<*> При реализации инвестиционного проекта на действующем предприятии дополнительно указывается налог на прибыль по организации в целом. При реализации инвестиционного проекта по месту нахождения на территории Владимирской области обособленного подразделения заявителя или при реализации инвестиционного проекта заявителем, имеющим обособленные подразделения на территории других субъектов, дополнительно указывается налог на прибыль, приходящийся на Владимирскую область.
Таблица 9
ОПРЕДЕЛЕНИЕ СРОКА ОКУПАЕМОСТИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
(тыс. рублей)
|
Наименование статьи |
1 год |
2 год |
Итого |
||||||
|
по кварталам |
по кварталам |
||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
I |
II |
III |
IV |
||
|
1. Капитальные вложения по инвестиционному проекту без НДС (таблица 1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Капитальные вложения по инвестиционному проекту нарастающим итогом без НДС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Сумма чистой прибыли и амортизации, всего в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
б) начисленная амортизация по инвестиционному проекту (таблица 1, пункт 8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. Сумма чистой прибыли и амортизации нарастающим итогом |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
--------------------------------
<*> Срок окупаемости инвестиционного проекта наступает, когда сальдо (пункт 5) приобретает положительное значение.
-------------------------------------------
*(1) Расчеты бизнес-плана выполняются без учета предоставления государственной поддержки в плановых периодах и с учетом предоставления государственной поддержки в фактических периодах.