Приложение

Приложение

к постановлению

администрации города Владимира

от 17 августа 2011 г. N 1979

Порядок
разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ

1. Общие положения

1.1. Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ (далее - Порядок) разработан в соответствии со ст. 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

1.2. Порядок определяет процесс разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, направленных на осуществление субъектами бюджетного планирования политики органов местного самоуправления в установленных сферах деятельности, обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития, повышение результативности расходов бюджета города Владимира.

1.3. Ведомственные целевые программы базируются на системе целей, задач и показателей деятельности субъектов бюджетного планирования и отражаются в Докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования, подготавливаемых в соответствии с Положением о Докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования муниципального образования г.Владимир, утвержденным постановлением главы города Владимира от 17.04.2006 N 983.

1.4. Решение о разработке и реализации ведомственной целевой программы принимается руководителем субъекта бюджетного планирования.

1.5. Мероприятия ведомственных целевых программ не могут дублировать мероприятия долгосрочных целевых программ. Мероприятия долгосрочных целевых программ не могут быть включены в проекты ведомственных целевых программ. Ведомственные целевые программы не подлежат разделению на подпрограммы.

1.6. Предложения по объемам расходов на реализацию ведомственных целевых программ в целом и каждого из мероприятий, осуществляемых за счет средств бюджета города, подготавливаются в соответствии с классификацией бюджетных расходов с расчетами и обоснованиями на весь период реализации ведомственной целевой программы.

1.7. Реализация ведомственных целевых программ осуществляется в пределах расходов, выделенных субъекту бюджетного планирования на исполнение расходных обязательств на очередной финансовый год и плановый период.

Расчет расходов на реализацию ведомственных целевых программ осуществляется субъектами бюджетного планирования в соответствии с основными направлениями бюджетной политики.

1.8. Поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг в рамках реализации ведомственных целевых программ осуществляются на основе муниципальных контрактов в порядке, предусмотренном действующим законодательством и муниципальными нормативными правовыми актами о размещении заказов для муниципальных нужд.

1.9. Методическую помощь по разработке и реализации ведомственных целевых программ осуществляет управление экономики, инвестиций, развития предпринимательства, потребительского рынка и услуг администрации города Владимира (далее управление экономики).

1.10. Понятия, используемые в настоящем Порядке, применяются в значениях, определенных в Положении о Докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования муниципального образования г.Владимир и Порядке принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ, их формирования и реализации, утвержденном постановлением главы города Владимира от 15.04.2009 N 1118. Иные понятия и термины используются в значениях, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации и муниципальными правовыми актами города Владимира.

1.11. В Порядке используются следующие сокращения:

ВЦП - ведомственная целевая программа;

СБП - субъект бюджетного планирования;

ДРОНД - Доклад о результатах и основных направлениях деятельности субъекта бюджетного планирования, разработанный в соответствии с Положением о Докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования муниципального образования г. Владимир.

2. Виды и состав ведомственных целевых программ

2.1. ВЦП могут разрабатываться (формироваться) в 2 видах:

2.1.1. Аналитическая ВЦП -выделяемая в аналитических целях при подготовке ДРОНД субъекта бюджетного планирования группировка мероприятий и расходов на их реализацию, направленных на решение конкретной тактической задачи, стоящей перед СБП, описываемой целевыми показателями. Отчет о достигнутых результатах реализации аналитической ВЦП указывается субъектом бюджетного планирования в ДРОНД в разделе "Целевые программы".

2.1.2. Утверждаемая ВЦП -утверждаемый постановлением администрации города Владимира комплекс взаимоувязанных мероприятий, направленных на решение конкретной тактической задачи, стоящей перед СБП, описываемой измеряемыми целевыми показателями. Утверждаемая ВЦП является самостоятельным документом, ее отдельные положения и параметры, а также отчет об исполнении включаются в ДРОНД субъекта бюджетного планирования в разделе "Целевые программы".

2.2. Аналитические ВЦП разрабатываются для реализации в очередном финансовом году и плановом периоде.

Аналитическая ВЦП содержит:

а) цель (конкретная тактическая задача СБП, указанная в ДРОНД, на решение которой направлена программа);

б) перечень целевых показателей, характеризующих достижение цели и их значения в отчетном и плановом периоде;

в) перечень мероприятий;

г) обоснование объемов и состава расходов средств, выделяемых из бюджета города на реализацию программы.

2.3. Утверждаемая ВЦП разрабатывается для реализации в очередном финансовом году и плановом периоде, на срок не более 3 лет и должна удовлетворять следующим требованиям:

2.3.1. Цель программы должна соответствовать тактической задаче СБП, указанной в ДРОНД.

2.3.2. Обеспечивать взаимосвязь проблемных вопросов, цели, задач, мероприятий и социально-экономических результатов.

2.3.3. Включать обоснованные объемы работ и ресурсных затрат.

2.4. Утверждаемая ВЦП содержит:

2.4.1. Паспорт программы (краткое описание, включающее основные параметры проекта ВЦП и передающее суть программного документа согласно приложению 1 к настоящему Порядку).

2.4.2. Характеристику проблемы, решение которой осуществляется путем реализации программы, включая анализ причин ее возникновения, целесообразность и необходимость решения на ведомственном уровне.

2.4.3. Цель и задачи программы.

2.4.4. Перечень программных мероприятий в разрезе решаемых задач с указанием необходимых ресурсов и сроков реализации и ожидаемых результатов по каждому мероприятию.

2.4.5. Описание механизма реализации, включающее распределение полномочий и ответственности между подразделениями СБП, отвечающими за реализацию программы.

2.4.6. Описание ожидаемых результатов реализации программы -измеряемых количественных целевых показателей решения поставленных задач и хода реализации программы по годам в отчетных и плановых периодах (согласно приложению 2 к настоящему Порядку) и общую оценку ее вклада в достижение соответствующей стратегической цели.

2.4.7. Оценку эффективности расходования бюджетных средств по годам в течение всего срока реализации программы, а при необходимости - и после ее реализации и порядок оценки эффективности программы с учетом ее особенностей.

2.4.8. Обоснование потребностей в необходимых ресурсах.

3. Разработка проекта ведомственной целевой программы

3.1. Разработка проекта ВЦП осуществляется СБП с учетом требований настоящего Порядка, а также требований Положения о Докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования муниципального образования г.Владимир.

3.2. Разработанный проект ВЦП направляется СБП одновременно в управление экономики и финансовое управление администрации города для экспертизы. Экспертиза проекта ВЦП осуществляется в 3-недельный срок с даты поступления проекта документа.

3.3. Экспертизу целевых показателей, соответствия мероприятий цели и задачам программы, статей и величины расходов проекта аналитической ВЦП осуществляют в установленной сфере деятельности управление экономики и финансовое управление администрации города. В экспертном заключении устанавливается соответствие проекта аналитической ВЦП предъявляемым к ней требованиям, предусмотренным настоящим Порядком.

3.4. Проект аналитической ВЦП, получивший положительное заключение, включается в состав ДРОНД в разделе "Целевые программы".

3.5. Экспертизу проекта утверждаемой ВЦП осуществляет управление экономики на предмет:

3.5.1. Соответствия структуры и содержания проекта утверждаемой ВЦП требованиям настоящего Порядка, а также Положения о Докладах о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования муниципального образования г.Владимир.

3.5.2. Обоснованности решения проблемных вопросов программно-целевым методом и оценки взаимосвязи проблемных вопросов, целей, задач, мероприятий и социально-экономических результатов.

3.5.3. Обоснованности ожидаемых социально-экономических результатов и оценки потенциала качественных и положительных изменений в сфере действия программы.

3.5.4. Наличия в составе целевых показателей результативности программы показателей эффективности деятельности органов местного самоуправления городского округа (муниципального района), предусмотренных в Типовой форме доклада главы местной администрации городского округа (муниципального района), утвержденной распоряжением Правительства РФ от 11.09.2008 N 1313-р "О реализации Указа Президента РФ от 28.04.2008 N 607 "Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов".

3.6. Финансовое управление администрации города осуществляет экспертизу соответствия объемов бюджетных средств по утверждаемой ВЦП и ведомственной структуры расходов бюджета города.

3.7. Результаты экспертизы, оформленные в виде заключения, направляются управлением экономики и финансовым управлением администрации города СБП - разработчику программы.

В случае, если проект утверждаемой ВЦП получил отрицательное заключение управления экономики и финансового управления администрации города, СБП вправе разработать на ее основе проект (проекты) аналитической ВЦП.

3.8. Проект утверждаемой ВЦП направляется главе администрации города Владимира на рассмотрение и утверждение после получения положительных заключений управления экономики и финансового управления администрации города.

3.9. СБП организует размещение текста утвержденной ВЦП на официальном сайте органов местного самоуправления города Владимира.

3.10. Уточнение параметров утверждаемых ВЦП, в том числе целевых показателей результативности, осуществляется в порядке, установленном для утверждения этих программ.

3.11. Управление экономики ведет реестр ВЦП, в котором на основании ДРОНД субъектов бюджетного планирования указываются сведения об основных характеристиках программ и ходе их реализации, даются предложения по повышению их результативности и эффективности.

4. Реализация и контроль за ходом выполнения ведомственной целевой программы

4.1. ВЦП реализуется соответствующим СБП, который несет ответственность за достижение утвержденных значений целевых показателей, целевое и эффективное использование финансовых средств, выделяемых на выполнение мероприятий программы. Контроль за ходом реализации ВЦП осуществляет руководитель СБП.

Реализация аналитической ВЦП осуществляется СБП в соответствии с принятым в структурном подразделении распределением обязанностей и ответственности.

Реализация утверждаемой ВЦП осуществляется СБП в соответствии с предусмотренным в программном документе механизмом реализации.

4.2. Финансирование расходов на реализацию ВЦП осуществляется в порядке, установленном для исполнения бюджета города.

СБП ежегодно до 20 июля представляют в управление экономики перечень реализуемых утверждаемых ВЦП в разрезе главных распорядителей-исполнителей программ с указанием объемов финансирования по текущему бюджету и адресной инвестиционной программе на очередной финансовый год и плановый период.

СБП обеспечивают в полном объеме в пределах доведенных предельных объемов бюджетных ассигнований финансовое обеспечение реализуемых ВЦП.

4.3. Объекты капитального строительства, предусмотренные в утверждаемых ВЦП, включаются в установленном порядке в адресную инвестиционную программу в соответствии с Положением о формировании и финансировании адресной инвестиционной программы города, утвержденным постановлением главы города Владимира от 18.12.2009 N 4070.

4.4. Отчеты о выполнении ВЦП, включая меры по повышению эффективности их реализации, представляются СБП ежегодно в составе ДРОНД в управление экономики и финансовое управление администрации города.

Ежеквартально до 20 числа месяца следующего за отчетным кварталом СБП представляют в управление экономики оперативные отчеты о ходе выполнения ВЦП. В состав отчета входят перечень выполненных мероприятий с указанием объемов финансирования и показатели их результативности.

4.5. В случае недостаточной результативности утверждаемой ВЦП (более половины целевых показателей результативности мероприятий в отчетном году не достигнуто) и (или) снижения показателей эффективности управлением экономики может быть рекомендовано одно из следующих решений:

- о досрочном прекращении реализации ВЦП;

- о корректировке целевых показателей результативности, объемов финансирования, целей, задач и (или) других параметров ВЦП.

4.6. Для досрочного прекращения реализации ВЦП управление экономики подготавливает для главы администрации города Владимира предложения о досрочном прекращении реализации утверждаемой ВЦП в текущем финансовом году.

В случае принятия решения главой администрации города Владимира о досрочном прекращении реализации утверждаемой ВЦП, субъект бюджетного планирования в установленном порядке представляет в финансовое управление администрации города предложения по сокращению ассигнований, предусмотренных в бюджете города на финансирование программы.

4.7. В целях корректировки и внесения изменений в утверждаемую ВЦП субъект бюджетного планирования подготавливает обоснование изменений и проект постановления администрации города Владимира и направляет его для экспертизы и согласования в управление экономики и финансовое управление администрации города (в случае корректировки объемов финансирования ВЦП).

Не допускаются перемещения бюджетных ассигнований в ходе реализации утверждаемой ВЦП без внесения соответствующих изменений в программный документ.

Приложение 1

к Порядку

разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ

Паспорт
утверждаемой ведомственной целевой программы

1. Наименование субъекта бюджетного планирования.

2. Наименование программы.

3. Цель и задачи.

4. Целевые показатели.

5. Характеристика программных мероприятий.

6. Срок реализации программы.

7. Объемы и источники финансирования.

8. Ожидаемые конечные результаты реализации программы и показатели социально-экономической эффективности.

Приложение 2

к Порядку

разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ

Целевые показатели
результативности ведомственной целевой программы

N

Наименование показателей

Ед. изм.

Отчетный период

Плановый период

п/п

N-2

N-1

N*

N+1

N+2

N+3

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Задача 1

Показатель 1

Показатель ...

Задача 2

Показатель 1

Показатель ...

Задача 3

Показатель 1

Показатель ....

где N* - год начала реализации программы