Приложение N 2. Подпрограмма "Управление муниципальным долгом города Владимира"

Приложение N 2
к Программе

Подпрограмма
"Управление муниципальным долгом города Владимира"

С изменениями и дополнениями от:

5 декабря 2014 г., 12 февраля, 23 марта, 20 апреля, 27 мая, 19 июня, 5, 25 августа, 28 сентября, 26 октября, 24 ноября, 2, 16 декабря 2015 г.

Информация об изменениях:

Постановлением администрации города Владимира от 16 декабря 2015 г. N 4576 в паспорт настоящего приложения внесены изменения

См. текст паспорта в предыдущей редакции

Паспорт Подпрограммы 2

Наименование и КАПК Подпрограммы 2	Управление муниципальным долгом города Владимира - 90.2
Ответственный исполнитель Подпрограммы 2	Финансовое управление
Цель и задачи Подпрограммы 2	Цель Подпрограммы 2 - эффективное управление муниципальным долгом города Владимира. Задачи Подпрограммы 2: 1. Осуществление муниципальных заимствований и предоставление муниципальных гарантий города Владимира, обеспечение своевременных расчетов по долговым обязательствам. 2. Контроль за объемом расходов, направляемых на обслуживание муниципального долга города Владимира, обеспечение своевременных расчетов по обслуживанию муниципального долга города. 3. Обеспечение сбалансированности бюджета города в процессе исполнения бюджета
Сроки реализации	2015 - 2020 годы, отдельные этапы не выделяются
Ресурсное обеспечение по годам реализации в разрезе источников финансирования	Общий объем ресурсного обеспечения на реализацию Подпрограммы 2 составляет 2 828 965,4 тыс. руб., в том числе: - расходы бюджета города - 426 471,1 тыс. руб.; - источники финансирования дефицита бюджета города (погашение кредитов) - 2 402 494,3 тыс. руб. Год Всего, тыс. руб 2015 276 564,2 в том числе: расходы бюджета города 54 064,2 источники финансирования дефицита бюджета города (погашение кредитов) 222 500 2016 611 311,9 в том числе: расходы бюджета города 132 626,5 источники финансирования дефицита бюджета города (погашение кредитов) 478 685,4 2017 609 340,7 в том числе: расходы бюджета города 112 255,3 источники финансирования дефицита бюджета города (погашение кредитов) 497 085,4 2018 564 901,6 в том числе: расходы бюджета города 60 678,1 источники финансирования дефицита бюджета города (погашение кредитов) 504 223,5 2019 406 853 в том числе: расходы бюджета города 56 853 источники финансирования дефицита бюджета города (погашение кредитов) 350 000 2020 359 994 в том числе: расходы бюджета города 9 994 источники финансирования дефицита бюджета города (погашение кредитов) 350 000
Ожидаемые конечные результаты реализации Подпрограммы 2	1. Сохранение оптимальной долговой нагрузки и минимизация расходов на обслуживание муниципального долга города Владимира. 2. Обеспечение своевременных расчетов по расходам на погашение и обслуживание муниципального долга. 3. Обеспечение бесперебойного финансирования расходов

I. Характеристика сферы реализации Подпрограммы 2

Развитие города осуществляется в условиях относительного налогового потенциала и высокой плотности населения, что предопределяет необходимость осуществления значительных социальных расходов. Кроме того, остается высокой потребность в капитальных вложениях в социальную сферу (образование, культура, физическая культура и спорт), жилищно-коммунальное хозяйство, развитие транспортной инфраструктуры. В связи с этим объективно существует потребность в привлечении заемных финансовых ресурсов, прежде всего для осуществления расходов бюджета города.

В целях исполнения расходных обязательств города в полном объеме, возникает необходимость привлечения заемных средств.

На 01.07.2015 муниципальный долг города Владимира составил 703,7 млн руб. или 21% общего объема доходов бюджета города без учета безвозмездных поступлений.

В структуре муниципального долга преобладают кредиты коммерческих банков - 68% или 478,7 млн руб.

Более выгодными для муниципалитета являются бюджетные кредиты в силу своей низкой стоимости обслуживания. Однако, получение таких "недорогих" кредитов не всегда возможно, в силу ограниченности ресурсов вышестоящих бюджетов.

По состоянию на 01.07.2015 в структуре муниципального долга города Владимира присутствуют бюджетные кредиты в объеме 225 млн руб., в том числе:

- 50 млн руб. - бюджетный кредит из областного бюджета;

- 175 млн руб. - краткосрочный кредит, предоставленный органом Федерального казначейства на пополнение остатков бюджетных средств за счет остатка средств на едином счете федерального бюджета.

Кроме того, в целях обеспечения бесперебойного финансирования расходов и сокращения расходов на обслуживание долговых обязательств Финансовое управление в процессе исполнения бюджета осуществляет заимствование остатков средств бюджетных и автономных учреждений.

В связи с ограниченностью бюджетных ресурсов муниципальные гарантии на протяжении ряда лет не предоставлялись и в среднесрочной перспективе не планируются.

II. Цель и задачи Подпрограммы 2

Цель и задачи в сфере реализации Подпрограммы 2 определяются задачами социально-экономического развития муниципального образования город Владимир, а также основными направлениями бюджетной политики и основными направлениями налоговой политики города.

Долговая политика города направлена на:

- сохранение достигнутой в последние годы долговой устойчивости;

- обеспечение сбалансированности бюджета города;

- своевременное исполнение долговых обязательств;

- оптимизацию структуры муниципального долга.

Целью Подпрограммы 2 является эффективное управление муниципальным долгом города Владимира.

В рамках достижения цели Подпрограммы 2 осуществляется решение следующих задач:

1. Осуществление муниципальных заимствований и предоставление муниципальных гарантий города Владимира, обеспечение своевременных расчетов по долговым обязательствам.

2. Контроль за объемом расходов, направляемых на обслуживание муниципального долга города Владимира, обеспечение своевременных расчетов по обслуживанию муниципального долга города.

3. Обеспечение сбалансированности бюджета города в процессе исполнения бюджета.

В рамках решения задач Подпрограммы 2 обеспечивается публичность проводимой долговой политики города, в том числе путем размещения информации о структуре и объеме муниципального долга на официальном сайте администрации города Владимира.

III. Описание мероприятий Подпрограммы 2

Для достижения цели Подпрограммы 2 необходимо решение ее задач путем реализации соответствующих мероприятий Подпрограммы 2.

01. Осуществление муниципальных заимствований и предоставление муниципальных гарантий города Владимира, обеспечение своевременных расчетов по долговым обязательствам

В рамках данного мероприятия разрабатывается программа муниципальных заимствований на очередной финансовый год и плановый период.

С учетом основных параметров бюджета города выполняется оценка потребности в заемных средствах на очередной финансовый год и плановый период, в соответствии с заключенными договорами планируются средства на погашение кредитных ресурсов.

Проводится мониторинг рынка финансовых услуг, оказываемых кредитными учреждениями в части предоставления заемных средств на финансирование дефицита бюджета города и погашение долговых обязательств.

По итогам проведенного мониторинга осуществляются процедуры конкурсного отбора кредитных организаций с последующим заключением муниципальных контрактов (кредитных соглашений и договоров).

Реализуется исполнение условий заключенных кредитных соглашений и договоров.

Рассматривается необходимость и возможность реструктуризации и (или) рефинансирования долговых обязательств с целью оптимизации структуры муниципального долга и (или) снижения расходов на его обслуживание.

02. Контроль за объемом расходов, направляемых на обслуживание муниципального долга города Владимира, обеспечение своевременных расчетов по обслуживанию муниципального долга города

Объем расходов бюджета города на обслуживание муниципального долга определяется с учетом действующих ставок по кредитным договорам, сроков погашения и привлечения заемных средств.

Оценка эффективности управления муниципальным долгом и уровня долговой устойчивости определяется по итогам мониторинга долговой нагрузки при безусловном соблюдении бюджетных ограничений, установленных БК РФ.

Контроль за объемом расходов на обслуживание муниципального долга, а также обеспечение своевременных расчетов по обслуживанию муниципального долга города осуществляется непрерывно на постоянной основе.

03. Обеспечение сбалансированности бюджета города в процессе исполнения бюджета

В рамках реализации данного мероприятия, Финансовым управлением:

- осуществляет своевременное привлечение бюджетного кредита на пополнение остатков средств на счете местного бюджета в соответствии с договором заключенным с органом Федерального казначейства;

- реализует механизм управления свободными остатками денежных средств муниципальных бюджетных и автономных учреждений на едином счете по учету средств бюджета города в соответствии с соглашением заключенным с органом Федерального казначейства.

Перечень мероприятий Подпрограммы 2 отражен в приложении N 6 к Программе.

Информация об изменениях:

Постановлением администрации города Владимира от 16 декабря 2015 г. N 4576 в раздел IV настоящего приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

IV. Ресурсное обеспечение Подпрограммы 2

Финансовые ресурсы, необходимые для реализации Подпрограммы 2 в 2015 - 2017 годах, предопределены накопленным объемом и структурой муниципального долга с учетом привлекаемых кредитных ресурсов на обеспечение финансирования дефицита бюджета города в очередном финансовом году и плановом периоде.

В связи с отсутствием финансовой возможности и принятием бюджета города с дефицитом предоставление муниципальных гарантий в указанный период не планируется.

Объем финансового обеспечения реализации Подпрограммы 2 представлен в таблице 1.

Таблица 1

	Расходы на реализацию Подпрограммы 2, тыс. руб.
	Всего	в том числе на:
		обслуживание муниципального долга	исполнение долговых обязательств
2015 год	276 564,2	54 064,2	222 500
2016 год (план)	611 311,9	132 626,5	478 685,4
2017 год (план)	609 340,7	112 255,3	497 085,4
2018 год (прогноз)	564 901,6	60 678,1	504 223,5
2019 год (прогноз)	406 853	56 853	350 000
2020 год (прогноз)	359 994	9 994	350 000
Итого:	2 828 965,4	426 471,1	2 402 494,3

На период до 2020 года объемы финансирования подлежат ежегодной корректировке при подготовке проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период.

Ресурсное обеспечение и прогнозная (справочная) оценка ресурсного обеспечения Подпрограммы 2 отражены в приложениях N 7 и N 8 к Программе.

V. Результативность Подпрограммы 2

Сведения о составе и значениях целевых показателей (индикаторов) Подпрограммы 2 отражены в приложении N 9 к Программе.

Реализация Подпрограммы 2 обеспечит:

1. Сохранение оптимальной долговой нагрузки и минимизация расходов на обслуживание муниципального долга города Владимира.

2. Обеспечение своевременных расчетов по расходам на погашение и обслуживание муниципального долга.

3. Обеспечение бесперебойного финансирования расходов.