Приложение. Государственная программа Владимирской области "Управление государственными финансами и государственным долгом Владимирской области"

Приложение
к постановлению
администрации Владимирской области
от 6 апреля 2015 г. N 295

Государственная программа
Владимирской области "Управление государственными финансами и государственным долгом Владимирской области"

С изменениями и дополнениями от:

9 февраля, 17 июня, 24 ноября 2016 г., 9 февраля, 22 ноября, 25 декабря 2017 г.

Информация об изменениях:

Паспорт изменен с 27 декабря 2017 г. - Постановление администрации Владимирской области от 25 декабря 2017 г. N 1100

См. предыдущую редакцию

Паспорт государственной программы Владимирской области

Наименование государственной программы Владимирской области	Управление государственными финансами и государственным долгом Владимирской области.
Наименование, номер и дата нормативного акта Правительства Российской Федерации, которым утверждена соответствующая целям программа федерального уровня	Постановление Правительства Российской Федерации от 18.05.2016 N 445 "Об утверждении государственной программы Российской Федерации "Развитие федеративных отношений и создание условий для эффективного и ответственного управления региональными и муниципальными финансами" и постановление Правительства Российской Федерации от 15.04.2014 N 320 "Об утверждении государственной программы Российской Федерации "Управление государственными финансами и регулирование финансовых рынков".
Ответственный исполнитель программы	Департамент финансов, бюджетной и налоговой политики администрации области.
Соисполнители программы (подпрограмм)	Не предусмотрены.
Участники программы	Не предусмотрены.
Подпрограммы программы	1. Создание условий для развития доходного потенциала Владимирской области. 2. Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса. 3. Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Владимирской области. 4. Управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Владимирской области. 5. Совершенствование автоматизированной информационной системы управления бюджетным процессом Владимирской области. 6. Повышение эффективности бюджетных расходов. 7. Методологическое обеспечение ведения бюджетного (бухгалтерского) учета и формирования бюджетной (бухгалтерской) отчетности. 8. Повышение эффективности бюджетных расходов на содержание органов государственной власти, органов местного самоуправления и администрирование субвенций по осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.
Цели программы	Повышение качества управления региональными финансами.
Задачи программы	1. Создание условий для развития доходного потенциала Владимирской области. 2. Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса. 3. Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Владимирской области. 4. Управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Владимирской области. 5. Совершенствование автоматизированной информационной системы управления бюджетным процессом Владимирской области. 6. Повышение эффективности бюджетных расходов. 7. Своевременное и качественное составление периодической и годовой консолидированной бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности бюджетных и автономных учреждений. 8. Оптимизация бюджетных расходов на содержание органов государственной власти и органов местного самоуправления Владимирской области.
Целевые индикаторы и показатели программы	Оценка Минфином России качества управления региональными финансами.
Этапы и сроки реализации программы	На постоянной основе: 01.01.2015-31.12.2020.
Объемы бюджетных ассигнований программы (подпрограммы), в том числе по годам и источникам Объем бюджетных ассигнований на реализацию государственной программы, всего - 30771808,8 тыс. рублей. Распределение по подпрограммам: подпрограмма 1 - 153850,0 тыс. рублей; подпрограмма 2 - 0,0 тыс. рублей; подпрограмма 3 - 19445146,1 тыс. рублей; подпрограмма 4 - 10994513,5 тыс. рублей; подпрограмма 5 - 82406,0 тыс. рублей; подпрограмма 6 - 0,0 тыс. рублей; подпрограмма 7 - 0,0 тыс. рублей; подпрограмма 8 - 95893,2 тыс. рублей.
		Год:	Всего, тыс. рублей:	Областной бюджет	Федеральный бюджет
		2015	4374775,0	4358852,5	15922,5
		в том числе:
		в расходах областного бюджета	3223275,0	3207352,5	15922,5
		в источниках финансирования дефицита областного бюджета	1151500,0	1151500,0	0
		2016	6000186,8	5984236,5	15950,3
		в том числе:
		в расходах областного бюджета	3936375,4	3920425,1	15950,3
		в источниках финансирования дефицита областного бюджета	2063811,4	2063811,4	0
		2017	4710199,1	4694194,0	16005,1
		в том числе:
		в расходах областного бюджета	3509503,1	3493498,0	16005,1
		в источниках финансирования дефицита областного бюджета	1200696,0	1200696,0	0
		2018	4487494,8	4471489,7	16005,1
		в том числе:
		в расходах областного бюджета	3303122,3	3287117,2	16005,1
		в источниках финансирования дефицита областного бюджета	1184372,5	1184372,5	0
		2019	4494664,0	4478658,9	16005,1
		в том числе:
		в расходах областного бюджета	3436851,7	3420846,6	16005,1
		в источниках финансирования дефицита областного бюджета	1057812,3	1057812,3	0
		2020	6704489,1	6688484,0	16005,1
Ожидаемые результаты реализации программы	Создание стабильных финансовых условий для выполнения государственных и муниципальных функций.

Паспорт подпрограммы 1 государственной программы Владимирской области

Наименование подпрограммы государственной программы Владимирской области	Создание условий для развития доходного потенциала Владимирской области.
Ответственный исполнитель подпрограммы	Департамент финансов, бюджетной и налоговой политики администрации области.
Участники подпрограммы	Не предусмотрены.
Программно-целевые инструменты подпрограммы	Не предусмотрены.
Цели подпрограммы	Обеспечение устойчивости налоговой системы Владимирской области, развитие бюджетных возможностей для выполнения государственных полномочий.
Задачи подпрограммы	1. Совершенствование налогового администрирования. 2. Повышение доходного потенциала бюджетов муниципальных образований Владимирской области. 3. Предоставление эффективных налоговых льгот по региональным налогам. 4. Сохранение темпов роста поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет муниципального образования по отношению к году, предшествующему отчетному (в сопоставимых условиях).
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы	1. Прирост поступления налоговых и неналоговых доходов областного бюджета по отношению к году, предшествующему отчетному (в сопоставимых условиях), %. 2. Процент реализации органами местного самоуправления "дорожных карт", которые разработаны межведомственной рабочей группой, созданной постановлением Губернатора Владимирской области от 31.12.2013 N 1573, %. 3. Доля главных распорядителей средств областного бюджета, имеющих индекс качества финансового менеджмента менее 40 процентов максимального балла оценки мониторинга качества управления финансами, %. 4. Прирост поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет муниципального образования по отношению к году, предшествующему отчетному (в сопоставимых условиях), %
Этапы и сроки реализации подпрограммы	На постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2015-31.12.2020.
Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы	Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет 153850,0 тыс. рублей. Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет (тыс. рублей):
	Год	Всего	Областной бюджет	Федеральный бюджет
	2015	25600,0	25600,0	0
	2016	25650,0	25650,0	0
	2017	25650,0	25650,0	0
	2018	25650,0	25650,0	0
	2019	25650,0	25650,0	0
	2020	25650,0	25650,0	0
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы	Повышение доходного потенциала Владимирской области.

Паспорт подпрограммы 2 государственной программы Владимирской области

Наименование подпрограммы государственной программы Владимирской области	Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса.
Ответственный исполнитель подпрограммы	Департамент финансов, бюджетной и налоговой политики администрации области.
Участники подпрограммы	Не предусмотрены.
Программно-целевые инструменты подпрограммы	Не предусмотрены.
Цели подпрограммы	Нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса, организация планирования и исполнения областного бюджета.
Задачи подпрограммы	1. Совершенствование нормативного правового регулирования подготовки проекта областного закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период. 2. Совершенствование нормативного правового регулирования организации исполнения областного бюджета. 3. Повышение качества финансового менеджмента.
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы	1. Соответствие внесенного в Законодательное Собрание Владимирской области проекта областного закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период требованиям бюджетного законодательства, %. 2. Соответствие внесенного в Законодательное Собрание Владимирской области проекта областного закона об исполнении областного бюджета требованиям бюджетного законодательства, %. 3. Снижение доли главных распорядителей средств областного бюджета, имеющих индекс качества финансового менеджмента менее 40 процентов максимального балла оценки мониторинга качества управления региональными финансами, %.
Этапы и сроки реализации подпрограммы	На постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2015-31.12.2020.
Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы	Бюджетные ассигнования на реализацию подпрограммы не предусматриваются.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы	Повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов.

Паспорт подпрограммы 3 государственной программы Владимирской области

Наименование подпрограммы государственной программы Владимирской области	Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Владимирской области.
Ответственный исполнитель подпрограммы	Департамент финансов, бюджетной и налоговой политики администрации области.
Участники подпрограммы	Не предусмотрены.
Программно-целевые инструменты подпрограммы	Не предусмотрены.
Цели подпрограммы	Сокращение дифференциации по уровню бюджетной обеспеченности муниципальных образований Владимирской области и содействие сбалансированности местных бюджетов и повышению качества управления финансами муниципальных образований.
Задачи подпрограммы	1. Сокращение дифференциации по уровню бюджетной обеспеченности. 2. Содействие обеспечению устойчивого исполнения бюджетов муниципальных образований. 3. Содействие повышению качества управления финансами муниципальных образований.
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы	1. Дифференциация муниципальных образований по уровню бюджетной обеспеченности после выравнивания (отклонение в уровнях бюджетной обеспеченности между наименее и наиболее обеспеченными муниципальными образованиями после предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности), %. 2. Отсутствие просроченной кредиторской задолженности по заработной плате и по обеспечению мер социальной поддержки отдельных категорий граждан в расходах бюджетов муниципальных образований, тыс. рублей. 3. Доля муниципальных образований, имеющих высокое качество управления муниципальными финансами, в общем количестве муниципальных образований, %.
Этапы и сроки реализации подпрограммы	На постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2015-31.12.2020.
Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы	Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет 19445146,1 тыс. рублей. Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет (тыс. рублей):
	Год	Всего	Областной бюджет	Федеральный бюджет
	2015	3077805,9	3077805,9	0
	2016	3818866,5	3818866,5	0
	2017	3439800,2	3439800,2	0
	2018	3034650,5	3034650,5	0
	2019	3037011,5	3037011,5	0
	2020	3037011,5	3037011,5	0
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы	Создание стабильных финансовых условий для выполнения муниципальных функций. Повышение качества управления муниципальными финансами.

Паспорт подпрограммы 4 государственной программы Владимирской области

Наименование подпрограммы государственной программы Владимирской области	Управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Владимирской области.
Ответственный исполнитель подпрограммы	Департамент финансов, бюджетной и налоговой политики администрации области.
Участники подпрограммы	Не предусмотрены.
Программно-целевые инструменты подпрограммы	Не предусмотрены.
Цели подпрограммы	Эффективное управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Владимирской области.
Задачи подпрограммы	1. Поддержание оптимальных и экономически обоснованных объема и структуры государственного долга Владимирской области. 2. Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание государственного долга Владимирской области. 3. Обеспечение своевременных расчетов муниципальными образованиями области по погашению и обслуживанию бюджетных кредитов, полученных из областного бюджета.
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы	1. Отношение объема государственного долга Владимирской области к доходам областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений, %. 2. Доля расходов на обслуживание государственного долга Владимирской области в расходах областного бюджета без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, %. 3. Отсутствие просроченной задолженности по предоставленным муниципальным образованиям области из областного бюджета бюджетным кредитам, тыс. рублей.
Этапы и сроки реализации подпрограммы	На постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2015-31.12.2020.
Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы	Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет 11129513,5 тыс. рублей. Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет (тыс. рублей):
		Год	Всего	Областной бюджет	Федеральный бюджет
		2015	1243362,6	1243362,6	0
		2016	2125600,4	2125600,4	0
		2017	1349900,2	1349900,2	0
		2018	1397069,6	1397069,6	0
		2019	1401877,8	1401877,8	0
		2020	3611702,9	3611702,9	0
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы	Сохранение объема государственного долга Владимирской области и расходов на его обслуживание на экономически безопасном уровне. Обеспечение своевременных расчетов муниципальными образованиями с областным бюджетом по предоставленным бюджетным кредитам.

Паспорт подпрограммы 5 государственной программы Владимирской области

Наименование подпрограммы государственной программы Владимирской области		Совершенствование автоматизированной информационной системы управления бюджетным процессом Владимирской области.
Ответственный исполнитель подпрограммы		Департамент финансов, бюджетной и налоговой политики администрации области.
Участники подпрограммы		Не предусмотрены.
Программно-целевые инструменты подпрограммы		Не предусмотрены.
Цели подпрограммы		Обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов государственной власти области и органов местного самоуправления, повышение качества финансового менеджмента организаций сектора государственного управления и создание условий для наиболее эффективного использования бюджетных средств за счет формирования единого информационного
		пространства, применения информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления финансами.
Задачи подпрограммы		Повышение доступности информации о финансовой деятельности и финансовом состоянии публично-правовых образований, обеспечение интеграции процессов составления и исполнения бюджетов, ведения бухгалтерского учета и подготовки финансовой и иной регламентированной отчетности публично-правовых образований, повышение технической оснащенности и обеспеченности программными продуктами, автоматизирующими работу участников бюджетного процесса.
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы		Доля главных распорядителей средств областного бюджета, подключенных к единой базе данных программных комплексов по планированию и исполнению областного бюджета, доля муниципальных образований области, подключенных к единой базе данных программного комплекса по своду бюджетной отчетности с использованием Smart, Web-технологии, %.
Этапы и сроки реализации подпрограммы		На постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2015-31.12.2020.
Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы	Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет 82406,0 тыс. рублей. Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет (тыс. рублей):
	Год		Всего	Областной бюджет	Федеральный бюджет
	2015		12084,0	12084,0	0
	2016		14119,6	14119,6	0
	2017		13843,6	13843,6	0
	2018		14119,6	14119,6	0
	2019		14119,6	14119,6	0
	2020		14119,6	14119,6	0
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы		1. Обеспечение высокого уровня оперативности формирования информации, необходимой для управления бюджетным процессом области. 2. Автоматизация процессов планирования и анализа областного бюджета с использованием программно-целевых методов, снижение трудоемкости процедур формирования и исполнения бюджета, учета в разрезе государственных услуг.
		3. Обеспечение высокой точности и надежности прогнозирования бюджетных показателей. 4. Обеспечение гарантированного сбора сводной отчетности в соответствии с действующим законодательством, своевременная сдача отчетности в Министерство финансов Российской Федерации и Федеральное казначейство, повышение качества отчетности и уменьшение трудозатрат на всех стадиях подготовки отчетности.

Паспорт подпрограммы 6 государственной программы Владимирской области

Наименование подпрограммы государственной программы Владимирской области	Повышение эффективности бюджетных расходов.
Ответственный исполнитель подпрограммы	Департамент финансов, бюджетной и налоговой политики администрации области.
Участники подпрограммы	Не предусмотрены.
Программно-целевые инструменты подпрограммы	Не предусмотрены.
Цели подпрограммы	Повышение эффективности бюджетных расходов.
Задачи подпрограммы	1. Повышение эффективности деятельности главных распорядителей средств областного бюджета и областных государственных учреждений по обеспечению предоставления государственных услуг в социальных отраслях. 2. Развитие общедоступных информационных ресурсов. 3. Развитие инструментов управления бюджетными инвестициями. 4. Создание условий для привлечения финансовых ресурсов для устойчивого развития агропромышленного комплекса области.
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы	1. Доля главных распорядителей средств областного бюджета в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, осуществляющих формирование государственных заданий на оказание государственных услуг и работ областным государственным учреждениям на основании ведомственных перечней государственных услуг и работ, оказываемых и выполняемых областными государственными учреждениями в соответствии с базовыми (отраслевыми) перечнями государственных и муниципальных услуг и работ, в общем количестве главных распорядителей средств областного бюджета в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, %. 2. Доля областных государственных бюджетных и автономных учреждений в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, в отношении которых расчет объема финансового обеспечения государственных заданий на оказание государственных услуг произведен на основании нормативных затрат на оказание государственных услуг в соответствии с требованиями абзаца второго пункта 4 статьи 69.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в общем количестве областных государственных бюджетных и автономных учреждений в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, %. 3. Доля областных государственных учреждений в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, разместивших информацию об учреждениях на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov.ru, в общем количестве областных государственных учреждений указанных отраслей, %. 4. Доля расходов областного бюджета на осуществление бюджетных инвестиций в рамках государственных программ в отчетном финансовом году, %. 5. Соотношение общего количества расходных обязательств по государственной поддержке сельскохозяйственного производства, предусматриваемых в законе области об областном бюджете на соответствующий финансовый год, к количеству расходных обязательств по государственной поддержке сельскохозяйственного производства, предусматриваемых на федеральном уровне по Владимирской области на соответствующий финансовый год (Соглашение администрации области с Минсельхозом России, Государственная программа Российской Федерации, постановления (распоряжения) Правительства Российской Федерации), %. 6. Доля расходных обязательств по государственной поддержке сельскохозяйственного производства, по которым выполнены условия софинансирования, установленные на федеральном уровне, к общему количеству софинансируемых расходных обязательств по государственной поддержке сельскохозяйственного производства, %.
Этапы и сроки реализации подпрограммы	На постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2015-31.12.2020.
Объем бюджетных ассигнований подпрограммы	Бюджетные ассигнования на реализацию подпрограммы не предусматриваются.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы	1. Повышение эффективности оказания государственных услуг. 2. Расширение доступа заинтересованных пользователей к информации о результатах использования бюджетных средств в отраслях социальной сферы. 3. Повышение эффективности бюджетных инвестиций. 4. Увеличение объема государственной поддержки сельского хозяйства с последующим повышением конкурентоспособности региональной сельскохозяйственной продукции на основе финансовой устойчивости организаций агропромышленного комплекса и модернизации сельского хозяйства.

Паспорт подпрограммы 7 государственной программы Владимирской области

Наименование подпрограммы государственной программы Владимирской области	Методологическое обеспечение ведения бюджетного (бухгалтерского) учета и формирования бюджетной (бухгалтерской) отчетности.
Ответственный исполнитель подпрограммы	Департамент финансов, бюджетной и налоговой политики администрации области.
Участники подпрограммы	Не предусмотрены.
Программно-целевые инструменты подпрограммы	Не предусмотрены.
Цели подпрограммы	Своевременное и качественное составление периодической и годовой консолидированной бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности бюджетных и автономных учреждений.
Задачи подпрограммы	1. Организация составления отчетности об исполнении областного бюджета и сводной бухгалтерской отчетности государственных бюджетных и автономных учреждений. 2. Организация составления отчетности об исполнении консолидированного бюджета Владимирской области, бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования по Владимирской области и сводной бухгалтерской отчетности муниципальных бюджетных и автономных учреждений. 3. Методологическое обеспечение ведения бюджетного (бухгалтерского) учета и формирования бюджетной (бухгалтерской) отчетности.
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы	1. Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении областного бюджета, формируемой главными распорядителями средств областного бюджета, и сводной бухгалтерской отчетности государственных бюджетных и автономных учреждений, соблюдение контрольных соотношений в формах отчетности, %. 2. Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированных бюджетов муниципальных образований и бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Владимирской области, сводной бухгалтерской отчетности бюджетных и автономных учреждений. Соблюдение контрольных соотношений в формах отчетности, %. 3. Своевременное представление отчетности главными распорядителями средств областного бюджета, финансовыми органами муниципальных образований и территориальным фондом обязательного медицинского страхования по Владимирской области в департамент финансов, бюджетной и налоговой политики и консолидированной отчетности об исполнении бюджета области и бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования, сводной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений в Федеральное казначейство, %.
Этапы и сроки реализации подпрограммы	На постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2015-31.12.2020.
Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы	Бюджетные ассигнования на реализацию подпрограммы не предусматриваются.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы	Наличие информации для принятия управленческих решений заинтересованными пользователями: - об исполнении бюджета главных распорядителей средств областного бюджета; - об исполнении бюджета муниципальных образований; - об исполнении бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования по Владимирской области; - об исполнении плана финансово-хозяйственной деятельности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений в разрезе видов финансового обеспечения; - о нефинансовых активах (основных средствах, материальных запасах, непроизведенных активах, нематериальных активах, вложениях в нефинансовые активы, имущество казны); - о финансовых активах (денежных средствах, денежных документах, акциях и иных формах участия в капитале); - о состоянии средств в расчетах (дебиторской и кредиторской задолженности); - о состоянии расчетов по долговым обязательствам; - о финансовых результатах деятельности органов власти и казенных учреждений по исполнению бюджета и бюджетных и автономных учреждений; - о наличии денежных средств на едином счете областного бюджета, на счетах бюджетных и автономных учреждений в органах казначейства и счетах муниципальных образований; - об использовании федеральных целевых межбюджетных трансфертов в разрезе главных распорядителей средств областного бюджета; - о принятых и исполненных бюджетных обязательствах по главным распорядителям средств областного бюджета и муниципальным образованиям; - о принятых и исполненных бюджетных обязательствах государственными (муниципальными) бюджетными и автономными учреждениями соответствующих главных распорядителей средств областного бюджета и муниципальных образований; - сведения о безвозмездно полученном (переданном) имуществе органами власти и казенными учреждениями, состоящими на разных бюджетах бюджетной системы Российской Федерации; - о состоянии расчетов между главными распорядителями средств областного бюджета и муниципальными образованиями по межбюджетным трансфертам.

Паспорт подпрограммы 8 государственной программы Владимирской области

Наименование подпрограммы государственной программы Владимирской области	Повышение эффективности бюджетных расходов на содержание органов государственной власти, органов местного самоуправления и администрирование субвенций на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.
Ответственный исполнитель подпрограммы	Департамент финансов, бюджетной и налоговой политики администрации области.
Участники подпрограммы	Не предусмотрены.
Программно-целевые инструменты подпрограммы	Не предусмотрены.
Цели подпрограммы	Оптимизация бюджетных расходов на содержание органов государственной власти, органов местного самоуправления Владимирской области.
Задачи подпрограммы	1. Соблюдение норматива расходов на содержание органов государственной власти. 2. Соблюдение норматива расходов на содержание органов местного самоуправления. 3. Мониторинг расходов на выполнение полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы	1. Доля расходов на содержание органов государственной власти в общей сумме налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета и дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности, %. 2. Доля расходов на содержание органов местного самоуправления в общем объеме расходов местных бюджетов, %. 3. Отсутствие кредиторской задолженности по оплате труда работников муниципальных образований, выполняющих полномочия по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.
Этапы и сроки реализации подпрограммы	На постоянной основе, этапы не выделяются: 01.01.2015-31.12.2020.
Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы	Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы составляет 95893,2 тыс. рублей. Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы по годам составляет (тыс. рублей):
		Год	Всего	Областной бюджет	Федеральный бюджет
		2015	15922,5	0	15922,5
		2016	15950,3	0	15950,3
		2017	16005,1	0	16005,1
		2018	16005,1	0	16005,1
		2019	16005,1	0	16005,1
		2020	16005,1	0	16005,1
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы	Оптимизация бюджетных расходов на содержание органов государственной власти, органов местного самоуправления. Создание условий для осуществления первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты.

1. Общая характеристика сферы реализации государственной программы, формулировки основных проблем в указанной сфере и прогноз ее развития

Эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития области.

Основными результатами реализации бюджетных реформ в области, проводимых до утверждения настоящей программы, стали:

организация бюджетного процесса на основе принятия и исполнения расходных обязательств Владимирской области;

разграничение полномочий и, соответственно, расходных обязательств, и доходных источников бюджетов публично-правовых образований области;

упорядочение основных социальных обязательств;

введение формализованных методик распределения основных межбюджетных трансфертов;

начало внедрения инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включая переход от сметного финансирования учреждений к финансовому обеспечению заданий на оказание государственных услуг и формированию областного бюджета в программном формате;

переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, утверждению областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период в формате "скользящей трехлетки";

создание системы мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств областного бюджета и муниципальными образованиями с использованием инструментов конкурсной поддержки бюджетных реформ;

последовательное совершенствование межбюджетных отношений;

формирование прозрачной консолидированной бюджетной отчетности и сводной бухгалтерской отчетности бюджетных и автономных учреждений.

В то же время, несмотря на поступательное развитие в последние годы нормативного правового регулирования и методического обеспечения бюджетных правоотношений, к настоящему времени процесс формирования целостной системы управления общественными финансами еще не завершен.

В настоящее время в сфере управления общественными финансами сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:

отсутствие целостной системы стратегического планирования и, соответственно, слабая увязка между стратегическим и бюджетным планированием;

недостаточность трехлетнего горизонта социально-экономического прогнозирования и бюджетного планирования, отсутствие нормативно-методического обеспечения и практики долгосрочного социально-экономического прогнозирования и бюджетного планирования;

недоработана увязка объемов бюджетных ассигнований с результатом;

сохранение условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов при низкой мотивации органов государственной власти к формированию приоритетов и оптимизации бюджетных расходов;

отсутствие оценки экономических последствий принимаемых решений и, соответственно, отсутствие ответственности;

обособленность планирования "текущих" (постоянных) и "инвестиционных" бюджетных расходов, размывающая ответственность за достижение результатов государственной политики, что, прежде всего, проявляется в ограничении возможностей перераспределения при составлении проекта областного бюджета органами исполнительной власти области ассигнований между "текущими" и "инвестиционными" расходами, в результате может складываться ситуация, при которой предусматривается строительство новых объектов без планирования "текущих" расходов на их функционирование, а также без анализа необходимости возведения новых объектов для достижения заявленных целей;

ограниченность применения оценки эффективности использования бюджетных средств и качества финансового менеджмента в секторе государственного управления;

недостаточная самостоятельность и ответственность местных органов власти при осуществлении своих расходных и бюджетных полномочий, низкая заинтересованность в наращивании собственной налоговой базы муниципальных образований;

отсутствие глубокого всестороннего анализа сложившейся практики применения государственных заданий в целях дальнейшего совершенствования данного механизма;

недостаточная открытость бюджетов, прозрачность и подотчетность деятельности участников сектора государственного управления, низкая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств;

отсутствие в штате органов местного самоуправления поселений специалистов-программистов и, соответственно, низкий уровень сопровождения программных продуктов по ведению учета и отчетности;

управление общественными финансами в значительной степени продолжает оставаться ориентированным на установление и обеспечение соблюдения формальных процедур, не создавая устойчивых стимулов и инструментов для повышения эффективности, прозрачности и подотчетности использования бюджетных средств в увязке с целями и результатами государственной политики.

В государственной программе "Управление государственными финансами и государственным долгом Владимирской области" (далее - государственная программа) определены принципиальные тенденции развития реализации государственной программы, которые будут уточняться после утверждения долгосрочного прогноза социально-экономического развития Владимирской области и утверждения долгосрочного бюджетного прогноза.

К ним относятся:

сбалансированность бюджетов Владимирской области;

сохранение объема государственного долга Владимирской области на экономически безопасном уровне и создание условий для минимизации рисков роста муниципального долга;

полнота учета и прогнозирования финансовых ресурсов, обязательств и регулятивных инструментов, используемых для достижения целей и результатов государственной политики;

формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в том числе с учетом их оптимизации и повышения эффективности исполнения;

принятие новых расходных обязательств на основе оценки сравнительной эффективности таких обязательств и с учетом сроков и механизмов их реализации в пределах располагаемых ресурсов;

обеспечение достаточной гибкости предельных объемов и структуры бюджетных расходов, в том числе наличие нераспределенных ресурсов на будущие периоды и критериев для их перераспределения в соответствии с уточнением приоритетных задач либо сокращения (оптимизации) при неблагоприятной динамике бюджетных доходов;

создание механизмов повышения результативности бюджетных расходов, стимулов для выявления и использования резервов для достижения планируемых (установленных) результатов;

регулярность анализа и оценки рисков для бюджетов Владимирской области и их использование в бюджетном планировании.

2. Приоритеты государственной политики в сфере реализации государственной программы, цели, задачи и показатели (индикаторы) их достижения; основные ожидаемые конечные результаты государственной программы, сроки и этапы реализации государственной программы

Целью государственной программы является повышение качества управления региональными финансами.

Ожидаемыми основными результатами реализации государственной программы являются создание стабильных финансовых условий для выполнения государственных и муниципальных функций при сохранении макроэкономической стабильности, долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетов Владимирской области, оптимальной долговой нагрузки с созданием механизмов и условий для оценки результативности бюджетных расходов и качества финансового менеджмента в секторе государственного управления, а также достижение и соблюдение определенных целевых параметров, характеризующих состояние и (или) тенденции динамики бюджетов, а также "качество" бюджетной и долговой политики, нормативно-правового регулирования и методического обеспечения, организации процедур бюджетного и налогового администрирования, четкого обоснования объемов и направлений бюджетного инвестирования, повышение эффективности бюджетных расходов.

Соответственно, с учетом специфики государственной программы для измерения ее результатов будут использоваться не только и не столько количественные индикаторы, сколько качественные оценки, предложенные Минфином России.

Приоритеты государственной политики в сфере реализации государственной программы:

1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетов Владимирской области путем:

повышения надежности экономических прогнозов и консервативности предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования;

формирования бюджетов с учетом среднесрочного, а в дальнейшем и долгосрочного прогноза основных параметров бюджетной системы Владимирской области, основанных на реалистичных оценках;

недопустимости увязки в ходе исполнения бюджетов объемов расходов бюджетов с определенными доходными источниками;

полноты учета и прогнозирования финансовых и других ресурсов, которые могут быть направлены на достижение целей государственной политики;

планирования бюджетных ассигнований исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

принятия новых расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и с учетом сроков и механизмов их реализации;

соблюдения установленных бюджетных ограничений при принятии новых расходных обязательств, в том числе при условии и в пределах реструктуризации (сокращения) ранее принятых обязательств (в случае необходимости);

проведения систематического анализа и оценки рисков для бюджетов Владимирской области;

создания и поддержания необходимых финансовых резервов, наличия и реализации четкой стратегии и правил управления ими, критериев и механизмов использования.

Первоочередной мерой обеспечения долгосрочной устойчивости бюджетов Владимирской области и противодействия бюджетным рискам должно выступать применение механизма ограничения роста расходов областного бюджета, не обеспеченных надежными источниками доходов, при безусловной реализации принятых решений (действующих обязательств), в том числе в рамках утвержденных государственных программ Владимирской области.

Переход к формированию бюджетов Владимирской области с применением программно-целевого метода предъявляет дополнительные требования к устойчивости бюджетной системы в части гарантированного обеспечения финансовыми ресурсами действующих расходных обязательств, прозрачного и конкурентного распределения имеющихся средств. Тем самым реализуется возможность полноценного применения программно-целевого метода реализации государственной политики, что создает прочную основу для системного повышения эффективности бюджетных расходов, концентрации всех ресурсов государства на важнейших направлениях деятельности.

Базовой предпосылкой для обеспечения долгосрочной устойчивости и сбалансированности бюджетов Владимирской области является соблюдение нормативно - закрепленных "бюджетных правил".

"Бюджетные правила" предусматривают:

ограничение предельного объема расходов областного бюджета суммой доходов областного бюджета;

безусловное финансовое обеспечение публичных обязательств;

возможность превышения при формировании проекта областного бюджета предельного объема расходов на объем расходов, обусловленных увеличением прогноза отдельных видов доходов;

возможность увеличения в ходе исполнения областного бюджета общего объема расходов только на величину дополнительных доходов.

Соблюдение этих правил обеспечит бездефицитность областного бюджета.

2. Создание условий для повышения эффективности деятельности публично-правовых образований по выполнению государственных (муниципальных) функций и обеспечению потребностей граждан и общества в государственных (муниципальных) услугах, увеличению их доступности и качества, которое реализуется путем:

четкого и стабильного разграничения полномочий и сфер ответственности публично-правовых образований;

координации стратегического и бюджетного планирования;

формирования государственных программ, исходя из четко определенных целей социально-экономического развития, индикаторов их достижения и действующих бюджетных ограничений;

охвата государственными программами Владимирской области всех сфер деятельности органов исполнительной власти и соответственно большей части бюджетных ассигнований, других материальных ресурсов, находящихся в их управлении, а также интеграции регулятивных (правоустанавливающих, правоприменительных и контрольных) и финансовых (бюджетных, налоговых, имущественных, кредитных, долговых) инструментов для достижения целей государственных программ Владимирской области;

формирования и утверждения расходов областного бюджета в разрезе государственных программ Владимирской области (с соответствующим развитием классификации бюджетных расходов);

развития новых форм оказания и финансового обеспечения государственных услуг на основе расчета объема финансового обеспечения государственных заданий на оказание государственных услуг исходя из нормативов затрат на оказание государственных услуг в соответствии с требованиями абзаца второго пункта 4 статьи 69.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

четкого определения полномочий на основании ведомственных перечней государственных услуг и работ в соответствии с базовыми (отраслевыми) перечнями государственных и муниципальных услуг и работ и ответственности участников бюджетного процесса с созданием для них устойчивых стимулов к повышению эффективности бюджетных расходов;

повышения прозрачности бюджетной системы, расширения доступа к информации о финансовой деятельности органов власти, государственных учреждений, результатах использования бюджетных средств, государственного имущества.

Внедрение программно-целевого метода государственного управления, разработка долгосрочного бюджетного прогноза существенно повышают требования к качеству документов государственного стратегического планирования, позволяющего использовать преимущества планирования и осуществления приоритетных направлений деятельности публичных правовых образований в длительном периоде, учитывая основные тенденции социально-экономического развития с учетом новых задач и вызовов.

Для этого необходимо установить четкую очередность и механизм разработки документов государственного стратегического планирования, систему взаимного учета и ограничений, определив конкретный порядок их рассмотрения и утверждения.

Кроме того, государственное стратегическое планирование должно учитывать реальные финансовые возможности бюджетной системы в долгосрочной перспективе, что формирует дополнительные требования к данной процедуре.

3. Создание условий для повышения качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств, государственных и муниципальных учреждений за счет:

развития методологии финансового менеджмента в секторе государственного и муниципального управления, а также критериев оценки (мониторинга) его качества;

оказания методической поддержки главным распорядителям средств областного бюджета и органам местного самоуправления в повышении качества финансового менеджмента;

нормативного правового и методического обеспечения развития внутреннего контроля в секторе государственного и муниципального управления.

4. Обеспечение эффективности налоговой политики.

Налоговая политика должна быть направлена на совершенствование налогового администрирования, проведение целенаправленной и эффективной работы с федеральными, областными и местными администраторами доходов областного бюджета с целью выявления скрытых резервов, повышения уровня собираемости налогов, сокращения недоимки, усиления налоговой дисциплины.

Для повышения эффективности администрирования как налоговых, так и неналоговых доходов важнейшей задачей в настоящее время является разработка достоверных, обоснованных и реалистичных прогнозов поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет области.

Поэтому основной задачей главных администраторов доходов областного бюджета является разработка методики расчета прогнозируемых доходов, применение которой должно привести к соответствию фактических поступлений доходов прогнозируемым показателям.

Помимо решения задач в области бюджетного планирования необходимо сформировать нормативно-правовую базу, регламентирующую создание и ведение реестра доходных источников бюджета области, в котором должны быть определены главные администраторы (администраторы) доходов бюджета, перечень администрируемых ими доходов, правовые основания их взимания, размеры платежей.

Дальнейшее развитие информационной системы о государственных и муниципальных платежах позволит аккумулировать информацию о начислениях и фактически уплаченных платежах в бюджет в целях оказания государственных и муниципальных услуг.

В результате полноценного развертывания информационной системы повысится качество администрирования доходов бюджета области, ускорится прохождение платежей в доход бюджета за счет своевременного информирования плательщиков о задолженности перед областью.

В целях повышения доходного потенциала бюджетов муниципальных образований принято постановление Губернатора области от 31.12.2013 N 1573 о создании межведомственной рабочей группы по координации мероприятий по повышению роли местных налогов в формировании бюджетов муниципальных образований, в состав которой вошли представители Управления Федеральной налоговой службы, Федеральной кадастровой палаты, Росрегистрации, ГУП "БТИ" и ФГУП "Федеральное БТИ", а также члены ассоциации "Совет муниципальных образований Владимирской области" - главы городов Владимира и Кольчугино, глава муниципального образования Купреевское Гусь-Хрустального района.

Межведомственной рабочей группой разработаны "дорожные карты" по вопросам:

- оценки эффективности предоставленных (планируемых к предоставлению) налоговых льгот по местным налогам;

- определения долей земельных участков под многоквартирными и многоэтажными домами для начисления налоговыми органами земельного налога;

- выявления земельных участков и объектов недвижимости, не поставленных на кадастровый и налоговый учеты, путем подворного обхода;

- "земельного контроля" за нарушением сроков и видов использования земельных участков.

Целями "дорожных карт" являются минимизация потерь, рост доходов местных бюджетов за счет повышения налогооблагаемой базы, оптимальный выбор объектов для предоставления налоговых льгот по местным налогам, проведение эффективной социальной политики.

Для достижения этих целей основной задачей для органов местного самоуправления должна стать 100-процентная реализация этих "дорожных карт".

Необходимо продолжить работу по координации действий органов исполнительной власти Владимирской области, федеральных служб, и органов местного самоуправления по борьбе с "теневыми оборотами" в экономике, выявлению и пресечению нелегальной выплаты заработной платы путем:

- проведения индивидуальной работы на заседаниях межведомственных комиссий (Координационных советов), созданных в Управлении Федеральной налоговой службы по Владимирской области и в органах местного самоуправления, с организациями, средний уровень заработной платы которых ниже среднеотраслевого уровня;

- проведения информационной работы через средства массовой информации, телевидение, местные радиоканалы;

- проведения разъяснительной работы в трудовых коллективах предприятий о последствиях сокрытия доходов - отсутствия для работников социальных гарантий (отпусков, больничных пособий, пенсионного обеспечения);

- установления телефонов горячей линии для сообщения жителями области о недобросовестных работодателях.

Налоговая политика в ближайшие годы должна быть направлена на создание условий для восстановления положительных темпов экономического роста. В этой связи важнейшим фактором обеспечения эффективности налоговой политики будет являться необходимость поддержания сбалансированности бюджетов области и стимулирования инновационной активности. Создание стимулов для инновационной активности налогоплательщиков, а также поддержка инноваций и модернизации во Владимирской области будут основными целями создания эффективной налоговой политики в среднесрочной перспективе.

Для устойчивого роста собственной доходной базы должна проводиться работа с предпринимателями.

При оказании государственной поддержки малому и среднему бизнесу в области задействованы ресурсы, которые ранее не были использованы.

В первую очередь, это относится к предприятиям, занятым в сфере науки, инноваций и высоких технологий, что является одним из основных направлений антикризисного плана Правительства Российской Федерации и администрации Владимирской области, который в настоящее время реализуется на территории Владимирской области.

Для развития предпринимательства во Владимирской области принят закон о предоставлении двухлетних "налоговых каникул" для индивидуальных предпринимателей, впервые зарегистрированных и осуществляющих деятельность в производственной, научной и социальной сферах.

Результатом реализации в области закона о "налоговых каникулах" в дальнейшем станет рост налогооблагаемой базы и увеличение налоговых поступлений.

Принятие решений по вопросам сохранения тех или иных льгот, а также введения новых необходимо осуществлять по результатам анализа практики их применения, администрирования и результативности.

Для этого необходимо ежегодно проводить инвентаризацию установленных на областном уровне льгот по региональным налогам, которая позволит определить их эффективность.

В условиях ограниченности материальных и финансовых ресурсов необходимо поддерживать только те предприятия, которые, использовав государственную поддержку и одновременно осуществив на ее основе комплекс организационно-технических мероприятий, способны добиться увеличения прибыли, объемов и качества выпускаемой продукции.

Такие предприятия обеспечат в дальнейшем наращивание поступлений в бюджет в объеме, превосходящем размер оказанной государственной поддержки.

Иной подход к предоставлению налоговых льгот может привести к распылению бюджетных средств.

Поэтому для оценки целесообразности налогового стимулирования необходимо тщательно анализировать представляемые организациями расчеты и обоснования.

Результатом проведения всех этих мероприятий должно стать обеспечение бюджетной устойчивости.

5. Эффективное управление государственным долгом Владимирской области. Сохранение высокой долговой устойчивости.

Дополнительным условием успешности реализации этих мероприятий будет регулярный мониторинг долговой нагрузки местных бюджетов при безусловном соблюдении бюджетных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, оптимизации структуры долга.

6. В рамках совершенствования межбюджетных отношений необходимо обеспечить консолидацию субсидий, предоставляемых из областного бюджета бюджетам муниципальных образований Владимирской области, на уровне государственных программ Владимирской области по принципу "одна государственная программа - одна субсидия".

Важной мерой, способствующей улучшению условий формирования и исполнения бюджетов муниципальных образований Владимирской области и повышению результативности использования субсидий, является увеличение доли субсидий, распределение которых устанавливается приложениями к закону об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, в общем количестве субсидий, предоставляемых из областного бюджета бюджетам муниципальных образований Владимирской области.

В рамках реализации мероприятий по данному направлению планируется также осуществление мониторинга за результативным использованием межбюджетных субсидий.

7. Развитие информационной системы управления государственными финансами с учетом новых требований к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности.

В целях удовлетворения указанных требований, а также повышения качества управления государственными финансами необходимо формирование и ведение общедоступных информационных ресурсов. В то же время необходимо дальнейшее повышение публичности информации об управлении государственными финансами, состоянии и тенденциях динамики бюджетов области, использовании бюджетных средств, результатах деятельности органов власти.

В рамках государственной программы проводится работа по формированию и ведению департаментом финансов, бюджетной и налоговой политики администрации области "Бюджета для граждан" в сети Интернет.

Достижение цели государственной программы будет осуществляться путем решения задач в рамках соответствующих подпрограмм. Целью реализации каждой подпрограммы является решение задачи государственной программы.

Состав целей, задач и подпрограмм государственной программы приведен в ее паспорте.

Достижение цели каждой подпрограммы государственной программы требует решения задач подпрограммы путем реализации соответствующих основных мероприятий подпрограммы.

Паспорта государственной программы и ее подпрограмм содержат также описание ожидаемых результатов реализации государственной программы и количественные характеристики некоторых ожидаемых результатов в виде целевых индикаторов и показателей государственной программы (подпрограммы).

Государственная программа имеет один интегральный целевой показатель - оценка Минфином России качества управления региональными финансами. Ежегодная оценка проводится Министерством финансов Российской Федерации в соответствии с утвержденной методикой, которая включает показатели (индикаторы) реализации подпрограмм государственной программы.

Достижение целевых значений показателей (индикаторов) подпрограмм государственной программы обеспечивается при условии соблюдения показателей прогноза социально-экономического развития Владимирской области.

В случае отклонения фактических показателей социально-экономического развития от прогнозируемых, целевые значения, характеризующие уровень сбалансированности областного бюджета и бюджетов Владимирской области в целом, объема и расходов на обслуживание государственного долга Владимирской области, дефицита областного бюджета и иных показателей, подлежат соответствующей корректировке.

Ожидаемые результаты реализации государственной программы - это создание стабильных финансовых условий для выполнения государственных и муниципальных функций.

Государственная программа носит постоянный характер.

В силу постоянного характера решаемых в рамках государственной программы задач выделение отдельных этапов ее реализации не предусматривается.

3. Обобщенная характеристика основных мероприятий государственной программы и подпрограмм государственной программы

Государственная программа направлена на реализацию трех типов государственных функций:

правоустанавливающий - нормативное правовое регулирование в соответствующих сферах;

правоприменительный - непосредственное администрирование и управление, в том числе разработка проекта областного бюджета, управление государственным долгом, налоговое администрирование;

контрольный - мониторинг за исполнением бюджетного законодательства и законодательства о налогах и сборах.

Департамент финансов, бюджетной и налоговой политики администрации области (далее - департамент финансов) обладает следующими бюджетными полномочиями:

организует составление и составляет проект областного бюджета, представляет его Губернатору области;

формирует межбюджетные отношения;

выравнивает бюджетную обеспеченность муниципальных образований Владимирской области;

осуществляет методологическое руководство в области составления и исполнения бюджетов Владимирской области;

на основе анализа результатов мониторингов вырабатывает предложения по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований Владимирской области и повышению качества управления муниципальными финансами;

организует исполнение областного бюджета, устанавливает порядок составления и ведения сводной бюджетной росписи областного бюджета, бюджетных росписей главных распорядителей средств областного бюджета и кассового плана исполнения областного бюджета;

ведет бюджетный (бухгалтерский) учет и формирует бюджетную (бухгалтерскую) отчетность.

Правоустанавливающая деятельность департамента финансов направлена на:

подготовку проектов нормативных правовых актов по вопросам бюджетного процесса и межбюджетных отношений;

подготовку проектов нормативных правовых актов в сфере налоговой деятельности;

установление порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи областного бюджета, бюджетных росписей главных распорядителей средств областного бюджета и кассового плана исполнения областного бюджета.

Деятельность департамента финансов в рамках правоприменительной функции направлена на:

разработку среднесрочной и долгосрочной бюджетной стратегии и прогноза основных параметров бюджетов бюджетной системы Владимирской области;

организацию составления и составление проекта областного закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период, организацию исполнения областного бюджета;

организацию формирования отчетности об исполнении областного бюджета, бюджетов бюджетной системы Владимирской области и консолидированного бюджета Владимирской области;

управление государственным долгом Владимирской области;

внедрение информационных технологий в сфере управления общественными финансами;

ведение бюджетного (бухгалтерского) учета и формирование бюджетной (бухгалтерской) отчетности по кассовому исполнению областного бюджета;

ведение реестра главных распорядителей, распорядителей и получателей средств областного бюджета, главных администраторов и администраторов доходов областного бюджета, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета;

ведение реестра расходных обязательств Владимирской области;

учет поступлений в бюджеты Владимирской области;

доведение бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств областного бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита областного бюджета;

составление и ведение кассового плана исполнения областного бюджета;

управление операциями со средствами на едином счете областного бюджета;

обеспечение доступа к информации о бюджетах Владимирской области и организации бюджетного процесса во Владимирской области.

Функции по контролю и надзору за соблюдением бюджетного законодательства о налогах и сборах осуществляется посредством мониторингов в установленной сфере деятельности.

Перечень подпрограмм и основных мероприятий подпрограмм государственной программы приведен в таблице 1.

4. Ресурсное обеспечение государственной программы

Государственная программа является "обеспечивающей", ориентирована на создание общих условий для всех участников бюджетного процесса, в том числе органов исполнительной власти, реализующих другие государственные программы Владимирской области.

Обоснование планируемых объемов ресурсов на реализацию государственной программы заключается в следующем.

Государственная программа включает особые, не имеющие аналогов в других государственных программах Владимирской области, расходы, составляющие основную часть расходов на ее реализацию. К таким расходам, прежде всего, относятся расходы на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Владимирской области, а также на обслуживание государственного долга Владимирской области, которые предопределены накопленным объемом и структурой государственного долга, не могут перераспределяться внутри программы, и не имеют прямого влияния на достижение ее целей.

Ресурсное обеспечение реализации государственной программы за счет средств областного бюджета приведено в таблице 2.

5. Прогноз конечных результатов реализации государственной программы

Ежегодное достижение высокого качества управления региональными финансами. Значения показателей государственной программы приведены в таблице 3.

6. Порядок и методика оценки эффективности государственной программы

Оценка эффективности реализации государственной программы будет осуществляться путем ежегодного сопоставления:

1) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых значений целевых индикаторов государственной программы (целевой параметр - 100%);

2) фактических (в сопоставимых условиях) и планируемых объемов расходов областного бюджета на реализацию государственной программы и ее основных мероприятий (целевой параметр - менее 100%);

3) числа выполненных и планируемых мероприятий плана реализации государственной программы (целевой параметр - 100%).

7. Анализ рисков реализации государственной программы и описание мер управления рисками реализации государственной программы

Основным финансовым риском реализации государственной программы является существенное ухудшение параметров прогноза социально - экономического развития области, что повлечет за собой увеличение дефицита областного бюджета, увеличение объема государственного долга и стоимости его обслуживания.

Для минимизации финансовых рисков реализации государственной программы необходимо соблюдение нормативно - установленных бюджетных правил, а также предельных расходов областного бюджета, соответствующих прогнозу основных характеристик областного бюджета, и их соблюдение при формировании проекта областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период.

При этом достоверность прогноза бюджетных параметров и оценки влияния на них внешних условий определяется надежностью прогноза социально-экономического развития Владимирской области, а кроме того, конкретными подходами к обеспечению сбалансированности местных бюджетов, реализуемыми соответствующими органами власти.

Наряду с финансовыми рисками, имеются риски снижения эффективности планируемых мер правового регулирования, требующие выработки и реализации согласованных межведомственных решений, а также увязки с мерами правового регулирования в рамках других государственных программ Владимирской области (прежде всего, в сфере стратегического планирования, экономического регулирования, государственно - частного партнерства, управления государственным имуществом, государственных закупок и т.д.).

8. Прогноз сводных показателей государственных заданий по этапам реализации государственной программы (при оказании государственными учреждениями государственных услуг (работ) в рамках программы)

В рамках реализации государственной программы государственные услуги населению не предоставляются.

Таблица 1

Перечень подпрограмм и основных мероприятий подпрограмм государственной программы

N п/п		Номер и наименование подпрограмм, основного мероприятия	Ответственный исполнитель	Срок				Значения целевых индикаторов по годам реализации		Связь с показателями государственной программы (подпрограммы)
				начала реализации	Окончания реализации
Подпрограмма 1 "Создание условий для развития доходного потенциала Владимирской области"
1.		Основное мероприятие 1.1. Проведение мониторинга достоверности, обоснованности и реалистичности прогнозов поступлений налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет, осуществляемых главными администраторами доходов областного бюджета на основании разработанных ими методик	Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов	01.01. 2015	Постоянно			2015 -1,0 2016 -2,0 2017 -2,0 2018 -3,0 2019 -4,0 2020 -5,0		Прирост поступления налоговых и неналоговых доходов областного бюджета по отношению к году, предшествующему отчетному (в сопоставимых условиях),%
2.		Основное мероприятие 1.2. Проведение мониторинга реализации органами местного самоуправления "дорожных карт", которые разработаны межведомственной рабочей группой, созданной постановлением Губернатора Владимирской области от 31.12.2013 N 1573	Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов	01.01. 2015 год	Постоянно			2015 - 50,0 2016 - 60,0 2017 - 70,0 2018 - 80,0 2019 - 90,0 2020 - 100,0		Процент реализации органами местного самоуправления "дорожных карт", которые разработаны межведомственной рабочей группой, созданной постановлением Губернатора Владимирской области от 31.12.2013 N 1573, %
3.		Основное мероприятие 1.3. Проведение оценки эффективности налоговых льгот по региональным налогам	Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов	01.01. 2015 год	Постоянно			2015 - 100,0 2016 - 100,0 2017 - 100,0 2018 - 100,0 2019 - 100,0 2020 - 100,0		Ежегодное проведение оценки эффективности налоговых льгот, предоставленных по региональным налогам, %
4.		Основное мероприятие 1.4. Стимулирование увеличения доходного потенциала органов местного самоуправления	Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов	01.01. 2015	Постоянно			2015 -1,0 2016 -2,0 2017 -2,0 2018 -3,0 2019 -4,0 2020 -5,0		Прирост поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет муниципального образования по отношению к году, предшествующему отчетному (в сопоставимых условиях), %
Подпрограмма 2 "Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса"
5.		Основное мероприятие 2.1. Совершенствование нормативного правового регулирования подготовки проекта областного закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период	Управление бюджетной политики департамента финансов	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 100,0 2016 - 100,0 2017 - 100,0 2018 - 100,0 2019 - 100,0 2020 - 100,0		Соответствие внесенного в Законодательное Собрание Владимирской области проекта областного закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период требованиям бюджетного законодательства, %
6.		Основное мероприятие 2.2. Совершенствование нормативного правового регулирования организации исполнения областного бюджета	Управление бюджетной политики департамента финансов	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 100,0 2016 - 100,0 2017 - 100,0 2018 - 100,0 2019 - 100,0 2020 - 100,0		Соответствие внесенного в Законодательное Собрание Владимирской области проекта областного закона об исполнении областного бюджета требованиям бюджетного законодательства, %
7.		Основное мероприятие 2.3. Повышение качества финансового менеджмента	Управление бюджетной политики департамента финансов	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 9,0 2016 - 8,0 2017 - 7,0 2018 - 7,0 2019 - 7,0 2020 - 7,0		Доля главных распорядителей средств областного бюджета, имеющих индекс качества финансового менеджмента менее 40 процентов максимального балла оценки мониторинга качества управления финансами, %
Подпрограмма 3 "Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Владимирской области"
8.		Основное мероприятие 3.1. Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований	Управление бюджетной политики департамента финансов	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 32,0 2016 - 32,0 2017 - 32,0 2018 - 32,0 2019 - 32,0 2020 - 32,0		Дифференциация муниципальных образований по уровню бюджетной обеспеченности после выравнивания (отношение разницы между максимальным значением бюджетной обеспеченности до выравнивания и критерием выравнивания к максимальному значению), %
8.	Основное мероприятие 3.1. Выравнивание бюджет ной обеспеченности муниципальных образований		Управление бюджетной политики департамента финансов	01.01.2015		постоянно	2015 - 1,8 2016 - 1,7 2017 - 1,6 2018 - 1,5 2019 - 1,5 2020 - 1,5		Дифференциация муниципальных образований по уровню бюджетной обеспеченности после выравнивания (отклонение в уровнях бюджетной обеспеченности между наименее и наиболее обеспеченными муниципальными образования ми после предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности)
9.		Основное мероприятие 3.2. Обеспечение мер по сбалансированности местных бюджетов	Управление бюджетной политики департамента финансов	01.01. 2015	постоянно			2015 -0,0 2016 -0,0 2017 -0,0 2018 -0,0 2019 -0,0 2020 -0,0		Отсутствие просроченной кредиторской задолженности по заработной плате и по обеспечению мер социальной поддержки отдельных категорий граждан в расходах бюджетов муниципальных образований, тыс. рублей.
10.		Основное мероприятие 3.3. Стимулирование повышения качества управления финансами муниципальных образований	Управление бюджетной политики департамента финансов	01.01. 2015	постоянно			2015 -39,4 2016 -41,0 2017 -42,0 2018 -43,0 2019 -44,0 2020 -45,0		Доля муниципальных образований, имеющих высокое качество управления финансами, в общем количестве муниципальных образований, %
Подпрограмма 4 "Управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Владимирской области"
11.		Основное мероприятие 4.1. Осуществление государственных заимствований и предоставление государственных гарантий области, обеспечение своевременных расчетов по долговым обязательствам	Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 50,0 2016 - 50,0 2017 - 50,0 2018 - 50,0 2019 - 50,0 2020 - 50,0		Отношение объема государственного долга Владимирской области к доходам областного бюджета без учета безвозмездных поступлений, %
12.		Основное мероприятие 4.2. Контроль за объемом расходов, направляемых на обслуживание государственного долга, обеспечение своевременных расчетов по обслуживанию государственного долга области	Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 15,0 2016 - 15,0 2017 - 15,0 2018 - 15,0 2019 - 15,0 2020 - 15,0		Доля расходов на обслуживание государственного долга Владимирской области в расходах областного бюджета без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, %
13.		Основное мероприятие 4.3. Предоставление бюджетных кредитов муниципальным образованиям области, мониторинг исполнения муниципальными образованиями обязательств по договорам о предоставлении бюджетных кредитов перед областным бюджетом	Управление налоговой политики и государственного долга департамента финансов	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 0,0 2016 - 0,0 2017 - 0,0 2018 - 0,0 2019 - 0,0 2020 - 0,0		Отсутствие просроченной задолженности по предоставленным муниципальным образованиям области из областного бюджета бюджетным кредитам, тыс. рублей
Подпрограмма 5 "Совершенствование автоматизированной информационной системы управления бюджетным процессом Владимирской области"
14.	Основное мероприятие 5.1. Обеспечение функционирования и модернизация автоматизированной информационной системы управления бюджетным процессом. Развитие и модернизация локальной вычислительной сети и рабочих мест, обеспечение работоспособности и безопасности информационных систем, информационной безопасности и защиты данных		Отдел автоматизированной системы управления финансово-бюджетных расчетов совместно с управлениями и отделами департамента финансов	01.01. 2015	постоянно			2015 -100,0 2016 -100,0 2017 -100,0 2018 -100,0 2019 -100,0 2020 -100,0		Доля главных распорядителей средств областного бюджета, подключенных к единой базе данных программных комплексов по планированию и исполнению областного бюджета, доля муниципальных образований области, подключенных к единой базе данных программного комплекса по своду бюджетной отчетности с использованием Smart, Web-технологии, %
Подпрограмма 6 "Повышение эффективности бюджетных расходов"
15.		Основное мероприятие 6.1. Осуществление мониторинга формирования главными распорядителями средств областного бюджета в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта государственных заданий на оказание государственных услуг и работ областным государственным учреждениям на основании ведомственных перечней государственных услуг и работ, оказываемых и выполняемых областными государственными учреждениями, в соответствии с базовыми (отраслевыми) перечнями государственных и муниципальных услуг и работ	Управление бюджетной политики и финансирования отраслей социальной сферы департамента финансов	01.01. 2015 год	ежегодно			2015 - 0,0 2016 - 100,0 2017 - 100,0 2018 - 100,0 2019 - 100,0 2020 - 100,0		Доля главных распорядителей средств областного бюджета в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, осуществляющих формирование государственных заданий на оказание государственных услуг и работ областным государственным учреждениям на основании ведомственных перечней государственных услуг и работ, оказываемых и выполняемых областными государственными учреждениями в соответствии с базовыми (отраслевыми) перечнями государственных и муниципальных услуг и работ, в общем количестве главных распорядителей средств областного бюджета в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, %
16.		Основное мероприятие 6.2. Осуществление мониторинга расчета главными распорядителями средств областного бюджета в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта объема финансового обеспечения государственных заданий на оказание государственных услуг областным государственным бюджетным и автономным учреждениям на основании нормативных затрат на оказание государственных услуг в соответствии с требованиями абзаца второго пункта 4 статьи 69.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации	Управление бюджетной политики и финансирования отраслей социальной сферы департамента финансов	01.01. 2015 год	ежегодно			2015 - 0 2016 - 100,0 2017 - 100,0 2018 - 100,0 2019 - 100,0 2020 - 100,0		Доля областных государственных бюджетных и автономных учреждений в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, в отношении которых расчет объема финансового обеспечения государственных заданий на оказание государственных услуг произведен на основании нормативных затрат на оказание государственных услуг в соответствии с требованиями абзаца второго пункта 4 статьи 69.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в общем количестве областных государственных бюджетных и автономных учреждений в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, %
17.		Основное мероприятие 6.3. Мониторинг реального доступа заинтересованных пользователей к информации о государственных расходах, государственных услугах и деятельности областных государственных учреждений	Управление бюджетной политики и финансирования отраслей социальной сферы департамента финансов	01.01. 2015 год	ежегодно			2015 - 100,0 2016 - 100,0 2017 - 100,0 2018 - 100,0 2019 - 100,0 2020 - 100,0		Доля областных государственных учреждений в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, разместивших информацию об учреждениях на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov. ru в общем количестве областных государственных учреждений указанных отраслей, %
18.		Основное мероприятие 6.4. Развитие инструментов управления бюджетными инвестициями	Управление бюджетной политики и финансирования отраслей экономики департамента финансов	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 85,0 2016 - 90,0 2017 - 92,0 2018 - 93,0 2019 - 94,5 2020 - 95,0		Доля расходов областного бюджета на осуществление бюджетных инвестиций в рамках государственных программ в отчетном финансовом году, %
19.		Основное мероприятие 6.5. Формирование областного бюджета в части государственной поддержки сельскохозяйственного производства с обязательным включением расходных обязательств, софинансируемых из федерального бюджета	Управление бюджетной политики и финансирования отраслей экономики департамента финансов	01.01. 2015 год	ежегодно			2015 - 100,0 2016 - 100,0 2017 - 100,0 2018 - 100,0 2019 - 100,0 2020 - 100,0		Соотношение общего количества расходных обязательств по государственной поддержке сельскохозяйственного производства, предусматриваемых в законе области об областном бюджете на соответствующий финансовый год, к количеству расходных обязательств по государственной поддержке сельскохозяйственного производства, предусматриваемых на федеральном уровне по Владимирской области на соответствующий финансовый год (Соглашение администрации области с Минсельхозом России, Государственная программа Российской Федерации, постановления (распоряжения) Правительства Российской Федерации), %
20.		Основное мероприятие 6.6. Мониторинг выполнения администрацией области установленных на федеральном уровне условий софинансирования расходных обязательств по развитию сельскохозяйственного производства в связи с изменением направлений и объемов государственной поддержки	Управление бюджетной политики и финансирования отраслей экономики департамента финансов	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 100,0 2016 - 100,0 2017 - 100,0 2018 - 100,0 2019 - 100,0 2020 - 100,0		Доля расходных обязательств по государственной поддержке сельскохозяйственного производства, по которым выполнены условия софинансирования, установленные на федеральном уровне, к общему количеству софинансируемых расходных обязательств по государственной поддержке сельскохозяйственного производства, %
Подпрограмма 7 "Методологическое обеспечение ведения бюджетного (бухгалтерского) учета и формирования бюджетной (бухгалтерской) отчетности"
21.		Основное мероприятие 7.1. Организация приемки бюджетной и бухгалтерской отчетности от главных распорядителей средств областного бюджета	Отдел учета и отчетности исполнения областного бюджета, методологии бюджетного учета и отчетности	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 100,0 2016 - 100,0 2017 - 100,0 2018 - 100,0 2019 - 100,0 2020 - 100,0		Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении областного бюджета, формируемой главными распорядителями средств областного бюджета и сводной бухгалтерской отчетности государственных бюджетных и автономных учреждений, соблюдение контрольных соотношений в формах отчетности, %
22.		Основное мероприятие 7.2. Организация приемки бюджетной и бухгалтерской отчетности от финансовых органов муниципальных образований и территориального фонда обязательного медицинского страхования по Владимирской области	Отдел учета и отчетности исполнения консолидированного бюджета	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 100,0 2016 - 100,0 2017 - 100,0 2018 - 100,0 2019 - 100,0 2020 - 100,0		Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированных бюджетов муниципальных образований и бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Владимирской области, сводной бухгалтерской отчетности бюджетных и автономных учреждений. Соблюдение контрольных соотношений в формах отчетности, %
23.		Основное мероприятие 7.3. Методологическое и консультативное сопровождение деятельности главных распорядителей средств областного бюджета, финансовых органов муниципальных образований и территориального фонда обязательного медицинского страхования по Владимирской области по ведению бюджетного (бухгалтерского) учета и составлению отчетности	Управление бюджетного учета и отчетности департамента финансов	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 100,0 2016 - 100,0 2017 - 100,0 2018 - 100,0 2019 - 100,0 2020 - 100,0		Своевременное представление отчетности главными распорядителями средств областного бюджета, финансовыми органами муниципальных образований и территориальным фондом обязательного медицинского страхования по Владимирской области в департамент финансов и консолидированной отчетности об исполнении бюджета области и бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования, сводной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений в Федеральное казначейство, %
Подпрограмма 8 "Повышение эффективности бюджетных расходов на содержание органов государственной власти, органов местного самоуправления и администрирование субвенций по осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты"
24.	Основное мероприятие 8.1. Мониторинг расходов на содержание органов государственной власти		Отдел бюджетной политики и финансирования органов государственной власти, правоохранительных органов, ГО и ЧС департамента финансов	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 2,8 2016 - 2,8 2017 - 2,8 2018 - 2,8 2019 - 2,8 2020 - 2,8		Доля расходов на содержание органов государственной власти в общей сумме налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета и дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности, %
25.	Основное мероприятие 8.2. Мониторинг расходов на содержание органов местного самоуправления		Отдел бюджетной политики и финансирования органов государственной власти, правоохранительных органов, ГО и ЧС департамента финансов	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 6,0 2016 - 6,0 2017 - 6,0 2018 - 6,0 2019 - 6,0 2020 - 6,0		Доля расходов на содержание органов местного самоуправления в общем объеме расходов местных бюджетов, %
26.	Основное мероприятие 8.3. Мониторинг расходов на оплату труда работников, осуществляющих полномочия по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты		Отдел бюджетной политики и финансирования органов государственной власти, правоохранительных органов, ГО и ЧС департамента финансов	01.01. 2015 год	постоянно			2015 - 0,0 2016 - 0,0 2017 - 0,0 2018 - 0,0 2019 - 0,0 2020 - 0,0		Отсутствие кредиторской задолженности по оплате труда работников муниципальных образований, выполняющих полномочия по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, тыс. рублей

Информация об изменениях:

Таблица 2 изменена с 27 декабря 2017 г. - Постановление администрации Владимирской области от 25 декабря 2017 г. N 1100

См. предыдущую редакцию

Таблица 2

Ресурсное обеспечение реализации государственной программы

Наименование государственной программы, подпрограммы государственной программы, ведомственной программы, основного мероприятия	Ответственный исполнитель государственной программы, подпрограммы государственной программы, ведомственной программы, основного мероприятия, главные распорядители средств областного бюджета (далее также -ГРБС)	Код бюджетной классификации				Источник финансирования	Расходы (тыс. рублей) по годам реализации
		ГРБС	Рз Пр	ЦСР	ВР		2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год	Итого 2015-2020 Годы
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Государственная программа Управление государственными финансами и государственным долгом Владимирской области	Всего по программе (ответственный исполнитель - департамент финансов)					Всего	4374775	6000186,8	4710199,1	4487494,8	4494664	6704489,1	30771808,8
						Федеральный бюджет	15922,5	15950,3	16005,1	16005,1	16005,1	16005,1	95893,2
						Областной бюджет	4358852,5	5984236,5	4694194,0	4471489,7	4478658,9	6688484	30675915,6
						Местный бюджет
						Внебюджетный источник
Подпрограмма 1. Создание условий для развития доходного потенциала Владимирской области	Всего по подпрограмме (ответственный исполнитель - департамент финансов)					Всего	25600	25650	25650	25650	25650	25650	153850
						Федеральный бюджет
						Областной бюджет	25600	25650	25650	25650	25650	25650	153850
						Местный бюджет
						Внебюджетный источник
Основное мероприятие 1.1. Проведение мониторинга достоверности, обоснованности и реалистичности прогнозов поступлений налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет, осуществляемых главными администраторами доходов областного бюджета на основании разработанных ими методик	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 1.2. Проведение мониторинга реализации органами местного самоуправления "дорожных карт", которые разработаны межведомственной рабочей группой, созданной постановлением Губернатора Владимирской области от 31.12.2013 N 1573	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 1.3. Проведение оценки эффективности налоговых льгот по региональным налогам	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 1.4. Стимулирование увеличения доходного потенциала органов местного самоуправления	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)					Всего	25600	25650	25650	25650	25650	25650	153850
						Федеральный бюджет
		592	1403	0210470700	500	Областной бюджет	25600	25650	25650	25650	25650	25650	153850
						Местный бюджет
						Внебюджетный источник
Подпрограмма 2. Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса	Всего по подпрограмме (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 2.1. Совершенствование нормативного правового регулирования подготовки проекта областного закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 2.2. Совершенствование нормативного правового регулирования организации исполнения областного бюджета	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 2.3. Повышение качества финансового менеджмента	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Подпрограмма 3. Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Владимирской области	Всего по подпрограмме (ответственный исполнитель - департамент финансов)					Всего	3077805,9	3818866,5	3439800,2	3034650,5	3037011,5	3037011,5	19445146,1
						Федеральный бюджет
						Областной бюджет	3077805,9	3818866,5	3439800,2	3034650,5	3037011,5	3037011,5	19445146,1
						Местный бюджет
						Внебюджетный источник
Основное мероприятие 3.1. Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)					Всего	2835494	2825795	2884628	2873156	2831070	2831070	17081213
						Федеральный бюджет
						Областной бюджет	2835494	2825795	2884628	2873156	2831070	2831070	17081213
						в том числе:
		592	1401	0230170410	500		2114674	2147101	1891747	1882710	1840624	1840624	11717480
		592	1401	0230170420	500		148983	175776	126543	124108	124108	124108	823626
		592	1401	0230170670	500				538753				538753
		592	1402	0230170670	500		226893	192236		538753	538753	538753	2035388
		592	1403	0230170860	500		344944	310682	327585	327585	327585	327585	1965966
						Местный бюджет
						Внебюджетный источник
Основное мероприятие 3.2. Обеспечение мер по сбалансированности местных бюджетов	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)					Всего	216661,9	967421,5	529522,2	135844,5	180291,5	180291,5	2210033,1
						Федеральный бюджет
						Областной бюджет	216661,9	967421,5	529522,2	135844,5	180291,5	180291,5	2210033,1
						в том числе:
		592	1403	0230270440	500		202323,4	941771,5	503872,2	110194,5	154641,5	154641,5	2067444,6
		592	1403	0230270690	500		9449,1	25650	25650	25650	25650	25650	137699,1
		592	1403	0237091, 0237134	500		4889,4						4889,4
						Местный бюджет
						Внебюджетный источник
Основное мероприятие 3.3. Стимулирование повышения качества управления финансами муниципальных образований	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)					Всего	25650	25650	25650	25650	25650	25650	153900
						Федеральный бюджет
		592	1403	0230370430	500	Областной бюджет	25650	25650	25650	25650	25650	25650	153900
						Местный бюджет
						Внебюджетный источник
Подпрограмма 4. Управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Владимирской области	Всего по подпрограмме (ответственный исполнитель - департамент финансов)					Всего	1243362,6	2125600,4	1214900,2	1397069,6	1401877,8	3611702,9	10994513,5
Основное мероприятие 4.1. Осуществление государственных заимствований и предоставление государственных гарантий области, обеспечение своевременных расчетов по долговым обязательствам	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)	Источники финансирования дефицита бюджета				Областной бюджет	810000	1335000	760847	811421	801000	3057495,4	7575763,4
Основное мероприятие 4.2. Контроль за объемом расходов, направляемых на обслуживание государственного долга, обеспечение своевременных расчетов по обслуживанию государственного долга области	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)	592	1301	0240221090	700	Областной бюджет	91862,6	61789	14204,2	212697,1	344065,5	344065,5	1068683,9
Основное мероприятие 4.3. Предоставление бюджетных кредитов муниципальным образованиям области, мониторинг исполнения муниципальными образованиями обязательств по договорам о предоставлении бюджетных кредитов перед областным бюджетом	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)	Источники финансирования дефицита бюджета				Областной бюджет	341500	728811,4	439849	372951,5	256812,3	210142	2350066,2
Подпрограмма 5. Совершенствование автоматизированной информационной системы управления бюджетным процессом Владимирской области	Всего по подпрограмме (ответственный исполнитель - департамент финансов)					Всего	12084	14119,6	13843,6	14119,6	14119,6	14119,6	82406
						Федеральный бюджет
						Областной бюджет	12084	14119,6	13843,6	14119,6	14119,6	14119,6	82406
						Местный бюджет
						Внебюджетный источник
Основное мероприятие 5.1. Обеспечение функционирования и модернизация автоматизированной информационной системы управления бюджетным процессом. Развитие и модернизация локальной вычислительной сети и рабочих мест, обеспечение работоспособности и безопасности информационных систем, информационной безопасности и защиты данных	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)					Всего	12084	14119,6	13843,6	14119,6	14119,6	14119,6	82406
						Федеральный бюджет
		592	0410	0250121250	200	Областной бюджет	12084	14119,6	13843,6	14119,6	14119,6	14119,6	82406
						Местный бюджет
						Внебюджетный источник
Подпрограмма 6. Повышение эффективности бюджетных расходов	Всего по подпрограмме (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 6.1. Осуществление мониторинга формирования главными распорядителями средств областного бюджета в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта государственных заданий на оказание государственных услуг и работ областным государственным учреждениям на основании ведомственных перечней государственных услуг и работ, оказываемых и выполняемых областными государственными учреждениями, в соответствии с базовыми (отраслевыми) перечнями государственных и муниципальных услуг и работ	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 6.2. Осуществление мониторинга расчета главными распорядителями средств областного бюджета в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта объема финансового обеспечения государственных заданий на оказание государственных услуг областным государственным бюджетным и автономным учреждениям на основании нормативных затрат на оказание государственных услуг в соответствии с требованиями абзаца второго пункта 4 статьи 69.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 6.3. Мониторинг реального доступа заинтересованных пользователей к информации о государственных расходах, государственных услугах и деятельности областных государственных учреждений	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 6.4. Развитие инструментов управления бюджетными инвестициями	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 6.5. Формирование областного бюджета в части государственной поддержки сельскохозяйственного производства с обязательным включением расходных обязательств, софинансируемых из федерального бюджета	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 6.6. Мониторинг выполнения администрацией области установленных на федеральном уровне условий софинансирования расходных обязательств по развитию сельскохозяйственного производства в связи с изменением направлений и объемов государственной поддержки	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Подпрограмма 7. Методологическое обеспечение ведения бюджетного (бухгалтерского) учета и формирования бюджетной (бухгалтерской) отчетности	Всего по подпрограмме (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 7.1. Организация приемки бюджетной и бухгалтерской отчетности от главных распорядителей средств областного бюджета	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 7.2. Организация приемки бюджетной и бухгалтерской отчетности от финансовых органов муниципальных образований и территориального фонда обязательного медицинского страхования по Владимирской области	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 7.3. Методологическое и консультативное сопровождение деятельности главных распорядителей средств областного бюджета, финансовых органов муниципальных образований и территориального фонда обязательного медицинского страхования по Владимирской области по ведению бюджетного (бухгалтерского) учета и составлению отчетности	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Подпрограмма 8. Повышение эффективности бюджетных расходов на содержание органов государственной власти, органов местного самоуправления и администрирование субвенций на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	Всего по подпрограмме (ответственный исполнитель - департамент финансов)					Всего	15922,5	15950,3	16005,1	16005,1	16005,1	16005,1	95893,2
						Федеральный бюджет	15922,5	15950,3	16005,1	16005,1	16005,1	16005,1	95893,2
						Областной бюджет
						Местный бюджет
						Внебюджетный источник
Основное мероприятие 8.1. Мониторинг расходов на содержание органов государственной власти	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 8.2. Мониторинг расходов на содержание органов местного самоуправления	Всего по основному мероприятию (ответственный исполнитель - департамент финансов)						-	-	-	-	-	-	-
Основное мероприятие 8.3. Мониторинг расходов на оплату труда работников, осуществляющих полномочия по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	Всего по подпрограмме (ответственный исполнитель - департамент финансов)					Всего	15922,5	15950,3	16005,1	16005,1	16005,1	16005,1	95893,2
		592	0203	0280351180	500	Федеральный бюджет	15922,5	15950,3	16005,1	16005,1	16005,1	16005,1	95893,2
						Областной бюджет
						Местный бюджет
						Внебюджетный источник							."

Таблица 3

Сведения о показателях (индикаторах) государственной программы и их значениях

N п/п		Наименование показателя (индикатора)	Единица измерения	Значения показателей
				базовое значение		2014 год		2015 год			2016 год	2017 год	2018 год			2019 год		2020 год	Завершающий год реализации
1		2	3	4		5		6			7	8	9			10		11	12
Государственная программа Владимирской области "Управление государственными финансами и государственным долгом Владимирской области"
1.		Оценка Минфином России качества управления региональными финансами		высокое		высокое		высокое			высокое	высокое	высокое			высокое		высокое	Постоянно
Подпрограмма 1 "Создание условий для развития доходного потенциала Владимирской области"
1.1		Прирост поступления налоговых и неналоговых доходов областного бюджета по отношению к году, предшествующему отчетному (в сопоставимых условиях)	%	1		1		1			2	2	3			4		5	Постоянно
1.2.		Процент реализации органами местного самоуправления "дорожных карт", которые разработаны межведомственной рабочей группой, созданной постановлением Губернатора Владимирской области от 31.12.2013 N 1573	%	40		40		50			60	70	80			90		100	Постоянно
1.3.		Ежегодное проведение оценки эффективности налоговых льгот, предоставленных по региональным налогам	%	100		100		100			100	100	100			100		100	Постоянно
1.4.		Прирост поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет муниципального образования по отношению к году, предшествующему отчетному (в сопоставимых условиях)	%	1		1		1			2	2	3			4		5	Постоянно
Подпрограмма 2 "Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса"
2.1.		Соответствие внесенного в Законодательное Собрание Владимирской области проекта областного закона об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период требованиям бюджетного законодательства	%	100		100		100			100	100	100			100		100	Постоянно
2.2.		Соответствие внесенного в Законодательное Собрание Владимирской области проекта областного закона об исполнении областного бюджета требованиям бюджетного законодательства	%	100		100		100			100	100	100			100		100	Постоянно
2.3.		Доля главных распорядителей средств областного бюджета, имеющих индекс качества финансового менеджмента менее 40 процентов максимального балла оценки мониторинга качества управления финансами	%	10		10		9			8	7	7			7		7	Постоянно
Подпрограмма 3 "Создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, повышения устойчивости бюджетов муниципальных образований Владимирской области"
3.1.	Дифференциация муниципальных образований по уровню бюджетной обеспеченности после выравнивания (отклонение в уровнях бюджетной обеспеченности между наименее и наиболее обеспеченными муниципальными образованиями после предоставления дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности)		раз		1,8		1,8		1,8	1,7		1,6		1,5			1,5	1,5		Постоянно
3.2.		Отсутствие просроченной кредиторской задолженности по заработной плате и по обеспечению мер социальной поддержки отдельных категорий граждан в расходах бюджетов муниципальных образований	тыс. рублей	0		0		0			0	0	0			0		0	Постоянно
3.3.		Доля муниципальных образований, имеющих высокое качество управления муниципальными финансами, в общем количестве муниципальных образований	%	19,7		36,2		39,4			41	42	43			44		45	Постоянно
Подпрограмма 4 "Управление государственным долгом и государственными финансовыми активами Владимирской области"
4.1.		Отношение объема государственного долга Владимирской области к доходам областного бюджета без учета безвозмездных поступлений	%	50		50		50			50	50	50			50		50	Постоянно
4.2.		Доля расходов на обслуживание государственного долга Владимирской области в расходах областного бюджета без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	%	15		15		15			15	15	15			15		15	Постоянно
4.3.		Отсутствие просроченной задолженности по предоставленным муниципальным образованиям области из областного бюджета бюджетным кредитам	тыс. рублей	0		0		0			0	0	0			0		0	Постоянно
Подпрограмма 5 "Совершенствование автоматизированной информационной системы управления бюджетным процессом Владимирской области"
5.1.		Доля главных распорядителей средств областного бюджета, подключенных к единой базе данных программных комплексов по планированию и исполнению областного бюджета, доля муниципальных образований области, подключенных к единой базе данных программного комплекса по своду бюджетной отчетности с использованием Smart, Web-технологии	%	100		100		100			100	100	100			100		100	Постоянно
Подпрограмма 6 "Повышение эффективности бюджетных расходов"
6.1.		Доля главных распорядителей средств областного бюджета в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, осуществляющих формирование государственных заданий на оказание государственных услуг и работ областным государственным учреждениям на основании ведомственных перечней государственных услуг и работ, оказываемых и выполняемых областными государственными учреждениями в соответствии с базовыми (отраслевыми) перечнями государственных и муниципальных услуг и работ, в общем количестве главных распорядителей средств областного бюджета в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта	%	0		0		0			100	100	100			100		100	Постоянно
6.2.		Доля областных государственных бюджетных и автономных учреждений в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, в отношении которых расчет объема финансового обеспечения государственных заданий на оказание государственных услуг произведен на основании нормативных затрат на оказание государственных услуг в соответствии с требованиями абзаца второго пункта 4 статьи 69.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в общем количестве областных государственных бюджетных и автономных учреждений в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта	%	0		0		0			100	100	100			100		100	Постоянно
6.3.		Доля областных государственных учреждений в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта, разместивших информацию об учреждениях на официальном сайте в сети Интернет www.bus.gov.ru, в общем количестве областных государственных учреждений указанных отраслей	%	100		100		100			100	100	100			100		100	Постоянно
6.4.		Доля расходов областного бюджета на осуществление бюджетных инвестиций в рамках государственных программ в отчетном финансовом году	%	75		80		85			90	92	93			94,5		95	Постоянно
6.5.	Соотношение общего количества расходных обязательств по государственной поддержке сельскохозяйственного производства, предусматриваемых в законе области об областном бюджете на соответствующий финансовый год, к количеству расходных обязательств по государственной поддержке сельскохозяйственного производства, предусматриваемых на федеральном уровне по Владимирской области на соответствующий финансовый год (Соглашение администрации области с Минсельхозом России, Государственная программа Российской Федерации, постановления (распоряжения) Правительства Российской Федерации)		%		100		100		100	100		100		100	100			100		Ежегодно
6.6.		Доля расходных обязательств по государственной поддержке сельскохозяйственного производства, по которым выполнены условия софинансирования, установленные на федеральном уровне, к общему количеству софинансируемых расходных обязательств по государственной поддержке сельскохозяйственного производства	%	100		100		100			100	100	100			100		100	Постоянно
Подпрограмма 7 "Методологическое обеспечение ведения бюджетного (бухгалтерского) учета и формирования бюджетной (бухгалтерской) отчетности"
7.1.		Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении областного бюджета, формируемой главными распорядителями средств областного бюджета и сводной бухгалтерской отчетности государственных бюджетных и автономных учреждений, соблюдение контрольных соотношений в формах отчетности	%	100		100		100			100	100	100			100		100	Постоянно
7.2.		Соблюдение установленных законодательством Российской Федерации требований о составе отчетности об исполнении консолидированных бюджетов муниципальных образований и бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Владимирской области, сводной бухгалтерской отчетности бюджетных и автономных учреждений. Соблюдение контрольных соотношений в формах отчетности	%	100		100		100			100	100	100			100		100	Постоянно
7.3.		Своевременное представление отчетности главными распорядителями средств областного бюджета, финансовыми органами муниципальных образований и территориальным фондом обязательного медицинского страхования по Владимирской области в департамент финансов, бюджетной и налоговой политики и консолидированной отчетности об исполнении бюджета области и бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования, сводной бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений в Федеральное казначейство	%	100		100		100			100	100	100			100		100	Постоянно о
Подпрограмма 8 "Повышение эффективности бюджетных расходов на содержание органов государственной власти, органов местного самоуправления и администрирование субвенций по осуществлению первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты"
8.1.		Доля расходов на содержание органов государственной власти в общей сумме налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета и дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности	%	2,8		2,8		2,8			2,8	2,8	2,8			2,8		2,8	Постоянно
8.2.		Доля расходов на содержание органов местного самоуправления в общем объеме расходов местных бюджетов	%	6,0		6,0		6,0			6,0	6,0	6,0			6,0		6,0	Постоянно
8.3.		Отсутствие кредиторской задолженности по оплате труда работников муниципальных образований, выполняющих полномочия по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	тыс. рублей	0,0		0,0		0,0			0,0	0,0	0,0			0,0		0,0	Постоянно