Раздел III. Порядок ведения кассового плана

Раздел III. Порядок ведения кассового плана

13. Ведение кассового плана по доходам осуществляется на основании ведомости кассовых поступлений в бюджет (форма по КФД 0531812), ведомости по движению свободного остатка средств бюджета (форма по КФД 0531819), иных документов, получаемых канцелярией министерства финансов области (далее - канцелярия) из Управления Федерального Казначейства по Ростовской области (далее - УФК по РО) в порядке и сроки, установленные Регламентом, и размещаемых ею в локальной вычислительной сети министерства финансов области, в следующем порядке.

13.1. Отдел доходов ежедневно на основании ведомости кассовых поступлений в бюджет формирует информацию о поступлении средств и ежедневно, не позднее 10 часов 30 минут, направляет ее отделу организации исполнения бюджета.

13.2. Отдел организации исполнения бюджета на основании ведомости кассовых поступлений в бюджет и информации отдела доходов формирует уведомление о поступлении или возврате средств (за исключением налоговых и неналоговых доходов), доходов от возврата остатков целевых межбюджетных трансфертов прошлых лет по форме 11 к настоящему Порядку, которое незамедлительно направляется заместителю министра финансов, курирующему планирование и исполнение бюджета, отделу сводного бюджетного планирования, отраслевым отделам, отделу госдолга, отделу финансирования межбюджетных трансфертов для сведения и использования в работе.

14. Доведение главным распорядителям (отзыв у главных распорядителей) объемов финансирования осуществляется на основании кассового плана в пределах остатка средств на счете областного бюджета в следующем порядке.

14.1. Доведение объемов финансирования по расходам не требующих санкционирования и предварительного контроля ГРБС, осуществляется отделом организации исполнения областного бюджета с учетом установленной пунктом 3.2 приложения 1 к настоящему Приказу очередности расходов и заявленных сроков доведения объемов финансирования.

14.2. Доведение объемов финансирования по расходам, заявленным в кассовый план с указанием "в порядке санкционирования", осуществляется в соответствии с разделом III приложения 1 к настоящему Приказу.

14.3. Доведение объемов финансирования по расходам, заявленным в кассовый план с указанием "предварительный контроль ГРБС", осуществляется в следующем порядке.

14.3.1. Главный распорядитель направляет отделу финансирования межбюджетных трансфертов заявку на доведение объемов финансирования по форме 12 к настоящему Порядку.

14.3.2. Отдел финансирования межбюджетных трансфертов проверяет заявку на ее соответствие показателям кассового плана, направляет согласованную заместителем министра финансов, курирующим планирование и исполнение бюджета, заявку отделу организации исполнения бюджета для включения в проект объемов финансирования на предстоящий день.

14.4. Доведение объемов финансирования в части дотаций, зарезервированных для обеспечения расчетов по обязательствам муниципальных образований перед областным бюджетом и включенных в кассовый план с указанием "предварительный контроль ГРБС", осуществляется в следующем порядке.

14.4.1. Отдел госдолга в течение 2 рабочих дней после наступления срока исполнения обязательств муниципального образования перед областным бюджетом после согласования с заместителем министра финансов, курирующим расходы бюджета, направляет отделу финансирования межбюджетных трансфертов предложения о взыскании задолженности муниципальных образований области по неисполненным ими обязательствам перед областным бюджетом в счет зарезервированных сумм дотаций и (или) о раскреплении зарезервированных сумм по форме 13 к настоящему Порядку.

14.4.2. Отдел финансирования межбюджетных трансфертов не позднее следующего рабочего дня после поступления от отдела госдолга предложений готовит заявку на доведение объемов финансирования по форме 12 к настоящему Порядку, направляет согласованную заместителем министра финансов, курирующим планирование и исполнение бюджета, заявку отделу организации исполнения бюджета для включения в проект объемов финансирования на предстоящий день.

При перечислении дотаций для взыскания задолженности муниципального образования по его обязательствам перед областным бюджетом в назначении платежа указываются реквизиты договора о предоставлении бюджетного кредита (муниципальной гарантии) и коды бюджетной классификации.

14.5. Отзыв у главных распорядителей объемов финансирования осуществляется в следующем порядке.

Главные распорядители направляют в отраслевые отделы, отдел госдолга, отдел финансирования межбюджетных трансфертов заявку на отзыв объемов финансирования по форме 14 к настоящему Порядку с приложением выписки из его лицевого счета распорядителя средств, подтверждающей наличие отзываемых объемов финансирования.

Отраслевые отделы, отдел госдолга, отдел финансирования межбюджетных трансфертов проверяет на наличие в выписке объемов финансирования, подлежащих отзыву, направляет согласованную курирующим эти расходы заместителем министра финансов заявку отделу организации исполнения бюджета для включения в проект объемов финансирования на предстоящий день.

14.6. В случае, если суммы в поручениях и заявках, направляемых в отдел организации исполнения бюджета в соответствии с пунктами 14.2 - 14.4 настоящего Порядка, превышают кассовый план, отдел организации исполнения бюджета возвращает такие документы курирующему эти расходы заместителю министра финансов для принятия мер.

Направление в отдел организации исполнения бюджета поручений и заявок, указанных в пунктах 14.2 - 14.5 настоящего Порядка, осуществляется до 14 часов предпоследнего рабочего дня текущего месяца.

15. Доведение главным распорядителям (отзыв у главных распорядителей) объемов финансирования на предстоящий день осуществляется в следующем порядке.

15.1. Отдел организации исполнения бюджета на основании кассового плана, справок и уведомлений о поступлении или возврате средств, указанных в пунктах 13.1 - 13.2 настоящего Порядка, поручений и заявок, указанных в пунктах 14.2 - 14.5 настоящего Порядка, до 18 часов текущего рабочего дня готовит проект доведения (отзыва) объемов финансирования на предстоящий день, и направляет его заместителю министра финансов области, курирующему планирование и исполнение бюджета, для рассмотрения и последующего согласования у министра финансов области.

Согласованный министром финансов проект доведения (отзыва) объемов финансирования на предстоящий день направляется заместителем министра финансов области, курирующим планирование и исполнение бюджета, отделу организации исполнения бюджета для исполнения.

15.2. Отдел организации исполнения бюджета формирует расходные расписания (форма по КФД 0531722) на доведение (отзыв) согласованных министром финансов объемов финансирования на предстоящий день для отправки канцелярией в УФК по РО, после отправки расходных расписаний уведомляет по электронной почте главных распорядителей о доводимых (отзываемых) объемах финансирования.

15.3. В случае получения из УФК по РО информации об аннулированных расходных расписаниях с указанием причин возврата, отдел организации исполнения бюджета приостанавливает в АИСБП аннулированные расходные расписания, направляет полученную информацию главному распорядителю и отраслевым отделам, отделу госдолга, отделу финансирования межбюджетных трансфертов.

Отраслевые отделы, отдел госдолга, отдел финансирования межбюджетных трансфертов на основании представляемой главным распорядителем информации об устранении причин отказа аннулированных расходных расписаний направляют отделу организации исполнения бюджета документы на подготовку повторного расходного расписания.

16. Расходы с лицевого счета получателя средств - министерства финансов области осуществляются в следующем порядке.

16.1. Отдел финансирования межбюджетных трансфертов и отдел госдолга не позднее 9 часов дня, следующего за днем доведения объемов финансирования, подготавливает поручение на осуществление расходов с лицевого счета получателя средств - министерства финансов области по форме 15 к настоящему Порядку и направляет согласованное курирующим заместителем министра финансов поручение отделу учета исполнения бюджета.

16.2. Отдел учета исполнения бюджета в течение рабочего дня осуществляет проверку поручения на соответствие наименования получателя, суммы и кодов бюджетной классификации, формирует заявку на кассовый расход (форма по КФД 0531801) и направляет ее в канцелярию для отправки в УФК по РО. После получения от УФК по РО информации о принятии заявки на кассовый расход отражает операции в регистрах бюджетного учета.

17. Отчетность об исполнении кассового плана в целом и по главным распорядителям формируется отделом организации исполнения бюджета ежемесячно, не позднее 3 рабочих дней месяца, следующего за отчетным.