Приложение N 1. Муниципальная программа города Новошахтинска "Управление муниципальными финансами"

Приложение N 1
к постановлению Администрации города
от 14.10.2013. N 1307
(с изменениями от 14 февраля,
6 мая, 14 ноября, 30 декабря 2014 г.,
24 апреля, 29 мая, 21 августа,
19 ноября, 1 декабря 2015 г.,
12 февраля, 29 апреля, 1 июля,
12 августа, 18 ноября, 16, 30 декабря 2016 г.,
30 марта, 25 мая, 22 июня, 3, 30 ноября,
15, 28 декабря 2017 г.)

Информация об изменениях:

Паспорт изменен с 28 декабря 2017 г. - Постановление Администрации г. Новошахтинска Ростовской области от 28 декабря 2017 г. N 1281

См. предыдущую редакцию

Паспорт
муниципальной программы города Новошахтинска "Управление муниципальными финансами"

Наименование программы	- муниципальная программа города Новошахтинска "Управление муниципальными финансами" (далее - программа)
Ответственный исполнитель программы	- финансовое управление Администрации города Новошахтинска
Соисполнители программы	- отсутствуют
Участники программы	- отсутствуют
Подпрограммы программы	- подпрограмма N 1 "Долгосрочное финансовое планирование"; - подпрограмма N 2 "Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса"; - подпрограмма N 3 "Управление муниципальным долгом города Новошахтинска"
Программно- целевые инструменты программы	- отсутствуют
Цели программы	- обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Новошахтинска (далее - бюджет города) увеличение бюджета города и повышение эффективности его использования
Задачи программы	- проведение эффективной бюджетной политики; формирование расходных обязательств с учетом их оптимизации и повышения эффективности
Целевые индикаторы и показатели программы	- наличие долгосрочной бюджетной стратегии, да/нет; - качество управления бюджетным процессом муниципального образования "Город Новошахтинск", определяемое министерством финансов Ростовской области, степень
Этапы и сроки реализации программы	- 2014 - 2020 годы; на постоянной основе, этапы не выделяются
Ресурсное обеспечение программы	- общий объем средств, необходимых для финансирования программы в 2014 - 2020 годах, составляет всего 116 649,5 тыс. руб., в том числе по годам реализации программы: 2014 год - 12 911,4 тыс. руб.; 2015 год - 15 118,1 тыс. руб.; 2016 год - 16 013,8 тыс. руб.; 2017 год - 21 223,2 тыс. руб.; из них неисполненные расходные обязательства 2016 года - 0 тыс. руб.; 2018 год - 20 848,4 тыс. руб.; 2019 год - 15 080,3 тыс. руб.; 2020 год - 15 454,3 тыс. руб.; из них: средства бюджета города - 116 649,5 тыс. руб.; на реализацию подпрограмм программы в период ее реализации планируется направить: подпрограмма N 1 "Долгосрочное финансовое планирование" - 0,0 тыс. руб.; подпрограмма N 2 "Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса" - 97 072,2 тыс. руб.; подпрограмма N 3 "Управление муниципальным долгом города Новошахтинска - 19 577,3 тыс. руб.
Ожидаемые результаты реализации программы	- создание стабильных финансовых условий для повышения уровня и качества жизни населения города Новошахтинска; - сбалансированность бюджета города и отсутствие просроченной кредиторской задолженности.

Подпрограммы программы

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации г. Новошахтинска Ростовской области от 19 ноября 2015 г. N 1214 в Паспорт подпрограммы N 1 настоящего приложения внесены изменения

См. текст паспорта в предыдущей редакции

Паспорт
подпрограммы N 1 "Долгосрочное финансовое планирование"

Наименование подпрограммы N 1	- Долгосрочное финансовое планирование ( (далее - подпрограмма N 1)
Ответственный исполнитель подпрограммы N 1	- финансовое управление Администрации города Новошахтинска
Участники подпрограммы N 1	- отсутствуют
Программно-целевые инструменты подпрограммы N 1	- отсутствуют
Цель подпрограммы N 1	- создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города
Задачи подпрограммы N 1	- проведение эффективной налоговой политики и политики в области доходов; формирование расходных обязательств с учетом их оптимизации и повышения эффективности.
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы N 1	- объем налоговых и неналоговых доходов бюджета города, тыс. руб.; доля расходов бюджета города, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета города, %.
Этапы и сроки реализации подпрограммы N 1	- 2014 - 2020 годы на постоянной основе, этапы не выделяются
Ресурсное обеспечение подпрограммы N 1	- общий объем средств, необходимый для финансирования программы в 2014 - 2020 годах, составляет всего 0,0 тыс. руб., в том числе по годам реализации программы: 2014 год - 0,0 тыс. руб.; 2015 год - 0,0 тыс. руб.; 2016 год - 0,0 тыс. руб.; 2017 год - 0,0 тыс. руб.; 2018 год - 0,0 тыс. руб.; 2019 год - 0,0 тыс. руб.; 2020 год - 0,0 тыс. руб.; из них: средства бюджета города - 0,0 тыс. руб.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы N 1	- формирование бюджета города в рамках и с учетом долгосрочного прогноза параметров бюджета города, что обеспечит стабильность, предсказуемость бюджетной политики, исполнение расходных обязательств; повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов.

Раздел 1. Характеристика сферы реализации подпрограммы N 1

Бюджетная политика осуществляется с учетом реализации проводимых реформ на федеральном и областном уровне. Бюджетный процесс в муниципальном образовании "Город Новошахтинск" постоянно совершенствуется.

Одним из результатов проводимых реформ стало внедрение механизма среднесрочного бюджетного планирования.

С 2012 года проект бюджета города Новошахтинска разрабатывается на трехлетний период.

Переход к программному бюджету предъявляет более жесткие требования к организации бюджетного планирования, включая детализацию и соблюдение уже предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации принципов и процедур.

В целях проведения эффективной налоговой политики и политики в области доходов обеспечена реализация следующих мероприятий:

установлены и введены в действие обязательные к уплате на территории города Новошахтинска местные налоги;

установлены пониженные налоговые ставки по налогу на имущество физических лиц.

Риском реализации подпрограммы является изменения на федеральном, региональном уровнях законодательных норм, результат принятия которых окажет влияние на уменьшение доходной части бюджета города.

Это может оказать негативное воздействие на уровень эффективности управления муниципальными финансами и исполнение доходной части бюджета города Новошахтинска.

Управление риском будет осуществляться на основе следующих мер:

проведение мониторинга и анализа поступлений основных доходных источников в бюджет города;

обеспечение приоритизации структуры расходов бюджета города.

Раздел 2. Цели, задачи и показатели (индикаторы), основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы реализации подпрограммы N 1

Приоритеты реализации подпрограммы N 1 соответствуют приоритетам, описанным для программы в целом.

Цель и задачи, основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы реализации подпрограммы N 1 приведены в паспорте подпрограммы N 1.

Для достижения цели подпрограммы N 1 должно быть обеспечено решение следующих задач:

1. проведение эффективной налоговой политики и политики в области доходов;

2. формирование расходных обязательств с учетом их оптимизации и повышения эффективности.

Показатели (индикаторы) подпрограммы N 1 приведены в приложении N 1 к настоящей программе.

Сведения о методике расчета показателей (индикаторов) подпрограммы N 1 приведены в приложении N 5 к настоящей программе.

Раздел 3. Характеристика основных мероприятий и мероприятий подпрограммы N 1

Основные мероприятия и мероприятия подпрограммы N 1 представлены в приложении N 2 к настоящей программе.

Раздел 4. Информация по ресурсному обеспечению подпрограммы N 1

Финансовое обеспечение реализации данной подпрограммы не предусматривается.

Информация об изменениях:

Паспорт изменен с 28 декабря 2017 г. - Постановление Администрации г. Новошахтинска Ростовской области от 28 декабря 2017 г. N 1281

См. предыдущую редакцию

Паспорт
подпрограммы N 2 "Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса"

Наименование подпрограммы N 2	- Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса (далее - подпрограмма N 2)
Ответственный исполнитель подпрограммы N 2	- финансовое управление Администрации города Новошахтинска
Участники подпрограммы N 2	- отсутствуют
Программно- целевые инструменты подпрограммы N 2	- отсутствуют
Цели подпрограммы N 2	- нормативное правовое регулирование и методологическое обеспечение бюджетного процесса; своевременная и качественная подготовка проекта решения Новошахтинской городской Думы о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период; организация исполнения бюджета города; формирование бюджетной отчетности
Задачи подпрограммы N 2	- совершенствование правового регулирования в сфере бюджетного процесса; совершенствование порядка формирования и организации исполнения бюджета города
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы N 2	- исполнение расходных обязательств города Новошахтинска, %
Этапы и сроки реализации подпрограммы N 2	- 2014 - 2020 годы, на постоянной основе, этапы не выделяются
Ресурсное обеспечение подпрограммы N 2	- общий объем средств, необходимых для финансирования подпрограммы N 2 в 2014 - 2020 годах, составляет всего 97 072,2 тыс. руб., в том числе по годам реализации подпрограммы N 2: 2014 год - 10 840,7 тыс. руб.; 2015 год - 12 737,8 тыс. руб.; 2016 год - 13 362,2 тыс. руб.; 2017 год - 19 896,4 тыс. руб.; из них неисполненные расходные обязательства 2016 года - 0 тыс. руб.; 2018 год - 13 961,1 тыс. руб.; 2019 год - 12 950,0 тыс. руб.; 2020 год - 13 324,0 тыс. руб.; из них: средства бюджета города - 97 072,2 тыс. руб.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы N 2	- разработка и внесение в Новошахтинскую городскую Думу в установленные сроки и соответствующих требованиям бюджетного законодательства проектов решений Новошахтинской городской Думы о бюджете города на очередной финансовый год и на плановый период и об отчете об исполнении бюджета города; качественная организация исполнения бюджета города.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации г. Новошахтинска Ростовской области от 19 ноября 2015 г. N 1214 в раздел 1 подпрограммы N 2 настоящего приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

Раздел 1. Характеристика сферы реализации подпрограммы N 2

Финансовое управление Администрации города Новошахтинска в рамках своей деятельности осуществляет правовое обеспечение и организует бюджетный процесс в муниципальном образовании "Город Новошахтинск".

К настоящему времени в городе Новошахтинске сформирована правовая база в сфере организации бюджетного процесса.

Приняты базовые муниципальные правовые акты, регламентирующие бюджетный процесс:

о бюджетном процессе в городе Новошахтинске;

о системе налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, осуществляемых на территории города Новошахтинска, об установлении земельного налога, об установлении налога на имущество физических лиц;

о предоставлении и исполнении муниципальных гарантий города Новошахтинска.

Важным этапом в правовом регулировании бюджетного процесса стало принятие в 2007 году новой редакции решения Новошахтинской городской Думы "Об утверждении положения о бюджетном процессе в городе Новошахтинске", создавшего основу для перехода к трехлетнему бюджетному планированию.

Принятие трехлетнего бюджета способствует более тесной увязке стратегических приоритетов развития города Новошахтинска с планируемыми бюджетными ассигнованиями, повышению прозрачности и предсказуемости бюджетной политики.

Следующим наиболее значимым этапом в развитии бюджетного процесса и в целом муниципального управления в муниципальном образовании "Город Новошахтинск" будет внесение в 2013 году изменений в решение Новошахтинской городской Думы от 01.10.2012. N 367 "Об утверждении положения о бюджетном процессе в городе Новошахтинске", создающих условия для формирования и реализации муниципальных программ города Новошахтинска.

Инструментом выработки и реализации муниципальной политики на долгосрочную перспективу являются муниципальные программы, позволяющие увязать стратегическое и бюджетное планирование, что в конечном итоге будет способствовать достижению главной цели - улучшению условий жизни населения города.

На постоянной основе обеспечивается своевременное принятие решения Новошахтинской городской Думы о бюджете города. В этих целях ежегодно разрабатывается постановление Администрации города об утверждении порядка и сроков разработки прогноза социально-экономического развития и составления проекта бюджета города на предстоящий период, а также определяются основные направления бюджетной и налоговой политики города.

Своевременная и качественная подготовка проекта решения Новошахтинской городской Думы о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период, организация исполнения бюджета города и формирование бюджетной отчетности являются надежным обеспечением исполнения расходных обязательств муниципального образования "Город Новошахтинск", позволяют оценить степень их исполнения, повысить прозрачность бюджетной системы, а также обеспечить подотчетность деятельности органов местного самоуправления муниципального образования "Город Новошахтинск".

В соответствии с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации утверждены:

методика планирования бюджетных ассигнований бюджета города;

порядок составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета города и бюджетных росписей главных распорядителей средств бюджета города (главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города);

порядок исполнения бюджета города по расходам и источникам финансирования дефицита бюджета города и порядок составления и ведения кассового плана бюджета города;

порядок ведения реестра расходных обязательств города Новошахтинска;

порядок применения и детализации бюджетной классификации;

порядок ведения муниципальной долговой книги города Новошахтинска;

порядок ведения сводного реестра главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета города, главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города, главных администраторов доходов бюджета города;

порядок завершения операций по исполнению бюджета города в текущем финансовом году.

Создана муниципальная правовая база, необходимая для функционирования муниципальных учреждений. В частности, приняты постановления Администрации города Новошахтинска, приказы финансового управления Администрации города, а также правовые акты отраслевых (функциональных) органов Администрации города, касающиеся порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности муниципальных учреждений, порядка определения платы за оказание бюджетным учреждением услуг (выполнения работ), порядка составления и утверждения отчета о результатах деятельности учреждений.

Реализация бюджетного процесса на основании муниципальных программ потребует повышения инициативы и ответственности главных распорядителей бюджетных средств.

Прогнозом развития сферы реализации подпрограммы предусматривается принятие соответствующих муниципальных правовых актов в случае изменения федерального и областного законодательства.

Риски реализации подпрограммы состоят в следующем:

нарушение бюджетного законодательства в сфере организации бюджетного процесса;

несоблюдение порядка и сроков подготовки проектов решений о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета города.

Непрерывное совершенствование бюджетного законодательства Российской Федерации, необходимость дальнейшего развития правового обеспечения бюджетного процесса, новые задачи, стоящие перед Администрацией города Новошахтинска и отраслевыми (функциональными) органами Администрации города, предопределяют необходимость реализации подпрограммы.

В целях методического обеспечения и организации бюджетного процесса подпрограммой предусматривается ряд мер, направленных на повышение обоснованности, эффективности и прозрачности бюджетных расходов, качественную организацию бюджетного процесса.

Управление рисками будет осуществляться на основе следующих мер:

проведение анализа действующего бюджетного законодательства в части полноты отражения в муниципальных правовых актах города Новошахтинска положений бюджетного процесса;

недопущение нарушений бюджетного законодательства Российской Федерации в сфере организации бюджетного процесса;

контроль порядка и сроков подготовки проектов решений Новошахтинской городской Думы о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период и об отчете об исполнении бюджета города;

обеспечение исполнения бюджета города в соответствии с требованиями бюджетного законодательства.

Раздел 2. Цели, задачи и показатели (индикаторы), основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы реализации подпрограммы N 2

Приоритеты реализации подпрограммы N 2 соответствуют приоритетам, описанным для программы в целом. Цели и задачи, основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы реализации подпрограммы N 2 приведены в паспорте подпрограммы N 2.

Для достижения целей подпрограммы N 2 должно быть обеспечено решение следующих задач:

1. совершенствование правового регулирования в сфере бюджетного процесса;

2. совершенствование составления и организации исполнения бюджета города.

Показатели (индикаторы) подпрограммы N 2 приведены в приложении N 1 к настоящей программе.

Сведения о методике расчета показателей (индикаторов) подпрограммы N 2 приведены в приложении N 5 к настоящей программе.

Раздел 3. Характеристика основных мероприятий и мероприятий подпрограммы N 2

Основные мероприятия и мероприятия подпрограммы N 2 представлены в приложении N 2 к настоящей программе.

Раздел 4. Информация по ресурсному обеспечению подпрограммы N 2

Финансовые ресурсы, необходимые для реализации подпрограммы N 2 в 2014 - 2016 годах, будут приведены в соответствие с объемами бюджетных ассигнований, предусмотренных решением Новошахтинской городской Думы "О бюджете города Новошахтинска на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов".

Прогноз общего объема финансового обеспечения реализации подпрограммы N 2 за счет средств бюджета города за весь период ее реализации составляет 86 431,8 тыс. руб.

Ресурсное обеспечение реализации подпрограммы N 2 по годам представлено в приложении N 4 к муниципальной программе.

Информация об изменениях:

Паспорт изменен с 28 декабря 2017 г. - Постановление Администрации г. Новошахтинска Ростовской области от 28 декабря 2017 г. N 1281

См. предыдущую редакцию

Паспорт
подпрограммы N 3 "Управление муниципальным долгом города Новошахтинска"

Наименование подпрограммы N 3	- Управление муниципальным долгом города Новошахтинска (далее - подпрограмма N 3)
Ответственный исполнитель подпрограммы N 3	- финансовое управление Администрации города Новошахтинска
Участники подпрограммы N 3	- отсутствуют
Программно- целевые инструменты подпрограммы N 3	- отсутствуют
Цели подпрограммы N 3	- эффективное управление муниципальным долгом города Новошахтинска
Задачи подпрограммы N 3	- достижение экономически обоснованного объема муниципального долга города Новошахтинска; минимизация стоимости заимствований; выполнение финансовых обязательств по заключенным кредитным договорам и соглашениям
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы N 3	- отношение объема муниципального долга города Новошахтинска к общему годовому объему доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений, (процент); доля расходов на обслуживание муниципального долга города Новошахтинска в объеме расходов бюджета города, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, (%)
Этапы и сроки реализации подпрограммы N 3	- 2014 - 2020 годы. на постоянной основе, этапы не выделяются
Ресурсное обеспечение подпрограммы N 3	- общий объем средств, необходимых для финансирования подпрограммы N 3 в 2014 - 2020 годах, составляет всего 19 577,3 тыс. руб., в том числе по годам реализации подпрограммы N 3: 2014 год - 2 070,7 тыс. руб.; 2015 год - 2 380,3 тыс. руб.; 2016 год - 2 651,6 тыс. руб.; 2017 год - 1 326,8 тыс. руб.; из них неисполненные расходные обязательства 2016 года - 0 тыс. руб.; 2018 год - 6 887,3 тыс. руб.; 2019 год - 2 130,3 тыс. руб.; 2020 год - 2 130,3 тыс. руб.; из них: средства бюджета города - 19 577,3 тыс. руб.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы N 3	- планирование объема муниципального долга города Новошахтинска и расходов на его обслуживание в пределах нормативов, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации; отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам и расходам на обслуживание муниципального долга города Новошахтинска.

Раздел 1. Характеристика сферы реализации подпрограммы N 3

В целях обеспечения управления муниципальным долгом подпрограммой N 3 предусматривается реализация мер, направленных на обеспечение приемлемого и экономически безопасного объема муниципального долга города Новошахтинска, минимизация стоимости обслуживания долговых обязательств.

На долговую политику города Новошахтинска в предстоящем периоде будет оказывать влияние формирование собственных доходов бюджета города, а также расходных обязательств муниципального образования "Города Новошахтинска", с учетом установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации ограничений по дефициту и муниципальному долгу муниципального образования "Город Новошахтинск".

Принятие дополнительных расходных обязательств может привести к росту объема заимствований и связанных с ним рисков увеличения стоимости заимствований и дополнительным расходам на обслуживание муниципального долга.

Управление рисками реализации подпрограммы будет осуществляться на основе следующих мер:

установление верхнего предела муниципального внутреннего долга муниципального образования "Город Новошахтинск" и предельного объема муниципального долга города Новошахтинска в пределах нормативов, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

мониторинг показателей долговой устойчивости;

контроль за расходами на обслуживание муниципального долга муниципального образования "Город Новошахтинск".

Раздел 2. Цели, задачи и показатели (индикаторы), основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы реализации подпрограммы N 3

Подпрограмма N 3 направлена на обеспечение сбалансированности бюджета города, своевременное выполнение принятых долговых обязательств в соответствии с условиями заключенных договоров и соглашений. В рамках выполнения данных обязательств муниципальное образование "Город Новошахтинск" руководствуется требованиями бюджетного законодательства в части соблюдения предельного объема дефицита бюджета города и муниципального долга, что позволит продолжить проведение взвешенной долговой политики. Цели и задачи, основные ожидаемые конечные результаты, сроки и этапы реализации подпрограммы N 3 приведены в паспорте подпрограммы N 3.

Достижение цели подпрограммы N 3 требует решения следующих задач:

1. достижение экономически обоснованного объема муниципального долга города Новошахтинска;

2. минимизация стоимости заимствований;

3. выполнение финансовых обязательств по заключенным кредитным договорам и соглашениям.

Показатели (индикаторы) подпрограммы N 3 приведены в приложении N 1 к настоящей программе.

Сведения о методике расчета показателей (индикаторов) подпрограммы N 3 приведены в приложении N 5 к настоящей программе.

Раздел 3. Характеристика основных мероприятий и мероприятий подпрограммы N 3

Основные мероприятия и мероприятия подпрограммы N 3 представлены в приложении N 2 к настоящей программе.

Раздел 4. Информация по ресурсному обеспечению подпрограммы N 3

Финансовое обеспечение реализации данной подпрограммы не предусматривается.

Заместитель Главы Администрации города по социальным вопросам

Е.И. Туркатова