Приложение 2. Порядок составления и ведения кассового плана областного бюджета

Информация об изменениях:

Приказом Министерства финансов Ростовской области от 13 апреля 2010 г. N 25 настоящее приложение изложено в новой редакции, вступающей в силу с 1 мая 2010 г.

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение 2
к приказу министерства
финансов области
от 25 декабря 2009 г. N 60

Порядок
составления и ведения кассового плана областного бюджета
(далее - Порядок)

С изменениями и дополнениями от:

13 апреля 2010 г.

Форма 1
к Приложению 2(с изменениями от 13 апреля 2010 г.)

     Согласовано:

     Заместитель министра финансов

     _______________ _____________________

        (подпись)    (расшифровка подписи)

     "____" ________________ 201___г.

                             Прогноз

              поступлений доходов в областной бюджет

             на ___________________________201___ года

                     (очередной месяц)

            от "_______" _____________________ 201__ г.

Структурное подразделение

министерства финансов области ______________________________

(тыс. рублей)
Доходы наименование показателя		Сумма
1		2

Начальник отдела

министерства финансов области _______________ _____________________

                                 (подпись)    (расшифровка подписи)

Форма 2
к Приложению 2(с изменениями от 13 апреля 2010 г.)

                                           Заявка N ______

  на __________ 201__ г. на доведение предельных объемов оплаты денежных обязательств в соответствии

            с положениями закона, иного правового акта, условиями договора или соглашения

Группа*(1) _____
(тыс. рублей)
ИНН	Наименование главного распорядителя средств областного бюджета, согласно утвержденного Устава	Глава	Раздел	Подраздел	Цел.ст.	Вид расх.	Фонд*(2)	КОСГУ	Сумма	Примечание*(3)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
								800	0.0
	Итого							800	0.0

Руководитель

(уполномоченное лицо) _______________ _____________________ Заместитель министра

                         (подпись)    (расшифровка подписи) финансов*(4)                  _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

                                                            Начальник управления

                                                            министерства финансов области _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

                                                            Начальник управления

                                                            министерства финансов области _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

*(1)) "0" - оплата денежных обязательств ГРБС в соответствии с положениями закона, иного правового акта, условиями договора или соглашения;

"1" - оплата денежных обязательств подведомственных ГРБС получателей средств областного бюджета в соответствии с положениями закона, иного правового акта, условиями договора или соглашения;

*(2)) для исполнения судебных актов по денежным обязательствам областных бюджетных учреждений - фонд "12", для исполнения судебных актов по искам к Ростовской области - фонд "15", для исполнения публичных нормативных обязательств Ростовской области - фонд "22", в остальных случаях - "00";

*(3)) по субвенциям местным бюджетам, порядком расходования которых предусмотрено предоставление субвенций на основании заявок с последующим перерасчетом на основании отчетов органов местного самоуправления - "предварительный контроль ГРБС";

по расходам без указания "предварительный контроль ГРБС" при необходимости указывается заявляемая дата доведения объемов финансирования;

*(4)) по ГРБС - министерству финансов области заявку подписывает заместитель министра финансов, курирующий соответствующие расходы областного бюджета.

Форма 2а
к приложению 2

                                  Заявка N ______ для включения в кассовый план

       на __________ 201__ г. для доведения предельных объемов оплаты денежных обязательств в соответствии

             с выполненными условиями гражданско-правовой сделки, заключенной в рамках бюджетных

                          полномочий главного распорядителя средств областного бюджета

Группа 2
(тыс. рублей)
ИНН	Наименование главного распорядителя средств областного бюджета, согласно утвержденного Устава	Глава	Раздел	Подраздел	Цел. ст.	Вид расх.	Фонд*	КОСГУ	Сумма	Примечание**
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
								800	0.0
	Итого							800	0.0

Руководитель

(уполномоченное лицо) _______________ _____________________ Заместитель министра

                         (подпись)    (расшифровка подписи) финансов***                   _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

                                                            Начальник управления

                                                            министерства финансов области _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

                                                            Начальник управления

                                                            министерства финансов области _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

*) указывается - "00";

**) по расходам, подлежащим санкционированию - "в порядке санкционирования";

по субвенциям местным бюджетам, порядком расходования которых предусмотрено предоставление субвенций на основании заявок с последующим перерасчетом на основании отчетов органов местного самоуправления - "предварительный контроль ГРБС";

***) по ГРБС - министерству финансов области заявку подписывает заместитель министра финансов, курирующий соответствующие расходы областного бюджета.

Форма 3
к Приложению 2(с изменениями от 13 апреля 2010 г.)

                                                      Заявка

              на _____________ 201___ г. об объемах кассовых выплат по источникам финансирования

                                            дефицита областного бюджета

(тыс. рублей)
ИНН	Наименование главного администратора источников финансирования дефицита бюджета, согласно утвержденного Устава	Глава	Код источника финансирования дефицита бюджета	Фонд*	Сумма	Примечание (при необходимости)
1	2		3		4	5
	Итого		800		0,0

Руководитель

(уполномоченное лицо) _______________ _____________________ Заместитель министра

                         (подпись)    (расшифровка подписи) финансов                      _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

                                                            Начальник отдела

                                                            министерства финансов области _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

*) указывается фонд - "00".

Форма 4
к Приложению 2(с изменениями от 13 апреля 2010 г.)

     Согласовано:

     Заместитель министра финансов

     _______________ _____________________

        (подпись)    (расшифровка подписи)

     "____" ________________ 201___г.

               Прогноз кассовых поступлений

   и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита

                   областного бюджета

         на ___________________________201__ года

                 (очередной месяц)

Главный администратор

источников финансирования

дефицита                        __________________________

Структурное подразделение

министерства финансов области   __________________________

(тыс. рублей)
Наименование показателя		Сумма	Примечание
1		2	3
Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита областного бюджета, всего
в том числе:
Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита областного бюджета, всего
в том числе:

Руководитель

(уполномоченное лицо) _______________ _____________________

                         (подпись)    (расшифровка подписи)

Начальник отдела

министерства финансов области _______________ _____________________

                                 (подпись)    (расшифровка подписи)

Форма 5
к Приложению 2(с изменениями от 13 апреля 2010 г.)

     Согласовано:

     Заместитель министра финансов

     _______________ _____________________

        (подпись)    (расшифровка подписи)

     "____" ________________ 201___г.

                              Информация

            об обязательствах местных бюджетов по бюджетным

                 кредитам и муниципальным гарантиям,

                  подлежащих погашению (исполнению)

                    в _________________ 201___ года

(тыс. рублей)
Наименование муниципальных образований	Нагрузка на планируемый месяц по видам обязательств	Остаток обязательств перед областным бюджетом, подлежащих исполнению в текущем году
		всего	в том числе по видам и срокам исполнения обязательств
1	2	3	4	5	6
Всего

Начальник отдела

государственного долга и кредитов _______________ _____________________

                                     (подпись)    (расшифровка подписи)

Форма 6
к Приложению 2(с изменениями от 13 апреля 2010 г.)

                                           Начальнику отдела

                                           организации исполнения бюджета

                                           ______________________________

                               Информация

                 об ожидаемом исполнении кассового плана

                   за счет средств областного бюджета

                     за ____________ месяц 201_года

      ________________________________________________________________

      (наименование главного распорядителя средств областного бюджета)

(тыс. рублей)
N п/п	Наименование показателя	Кассовый план*	Ожидаемое исполнение кассового плана	Остаток неисполненного кассового плана
1	2	3	4	5 =(3 - 4)
	Кассовые выплаты - всего (1+2)
1	Расходы, всего
	из них:
	Предельные объемы оплаты денежных обязательств главным распорядителям средств областного бюджета
	Предельные объемы оплаты денежных обязательств за счет средств резервного фонда Администрации области
	Предельные объемы оплаты денежных обязательств на обслуживание государственного долга
2	Выплаты по источникам финансирования дефицита областного бюджета - всего

*- с учетом ожидаемых изменений кассового плана до конца текущего месяца

Руководитель

(уполномоченное лицо) _______________ _____________________

                         (подпись)    (расшифровка подписи)

Форма 7
к Приложению 2(с изменениями от 13 апреля 2010 г.)

                                           Начальнику отдела

                                           министерства финансов области

                                           _____________________________

           Информация об ожидаемом возврате бюджетных кредитов

                       в ____________ 201_ года

(тыс. рублей)
Наименование заемщика	Плановая сумма	Факт на	Ожидаемое до конца месяца с учетом фактического поступления	Отклонение (план - ожидаемое)	Причина отклонения
Возврат бюджетных кредитов муниципальными образованиями
Возврат бюджетных кредитов юридическими лицами
Итого	0,0	0,0	0,0	0,0

Руководитель _______________ _____________________

                (подпись)    (расшифровка подписи)

Форма 8
к Приложению 2(с изменениями от 13 апреля 2010 г.)

                                           Начальнику отдела

                                           министерства финансов области

                                           _____________________________

          Информация об ожидаемом исполнении кассового плана по налоговым

                    и неналоговым доходам областного бюджета

                             за _________ 201_ года

(тыс. рублей)
Наименование вида доходов	План	Ожидаемое исполнение	% исполнения	Отклонение (+, -)
1	2	3	4	5
Налоговые и неналоговые доходы
Налоговые доходы
Неналоговые доходы
в том числе:
проценты
проценты за пользование бюджетным кредитом
штрафные санкции
Итого:

Начальник отдела

министерства финансов области _______________ _____________________

                                 (подпись)    (расшифровка подписи)

Форма 9
к Приложению 2(с изменениями от 13 апреля 2010 г.)

                                   Согласовано:

                                   Глава Администрации (Губернатор)

                                   Ростовской области

                                   _______________ _____________________

                                      (подпись)    (расшифровка подписи)

                                   "____" ________________ 201___г.

                   Кассовый план областного бюджета

                    на _______________ 201___ года

                      (очередной месяц)

(тыс. рублей)
Наименование показателя	Сумма
1	2
Прогноз остатков на едином счете областного бюджета, доступных к распределению на начало месяца
Кассовые поступления, всего
из них:
Налоговые и неналоговые доходы
Безвозмездные поступления
Поступления источников финансирования дефицита областного бюджета, всего
из них:
возврат бюджетных кредитов
возврат лизинговых платежей лизинговыми компаниями и лизингополучателями
привлечение заемных средств в кредитных организациях
Кассовые выплаты, всего
Расходы, всего
из них:
Предельные объемы финансирования главным распорядителям средств областного бюджета
Расходы за счет средств резервного фонда Администрации области (прогноз)
Расходы на обслуживание государственного долга
Выплаты из источников финансирования дефицита областного бюджета - всего
Сальдо операций по поступлениям и выплатам

Заместитель Главы Администрации

(Губернатора) области -

министр финансов                _______________ _____________________

                                   (подпись)    (расшифровка подписи)

Форма 10
к Приложению 2(с изменениями от 13 апреля 2010 г.)

     Утверждаю:

     Министр финансов области

     _______________ _____________________

        (подпись)    (расшифровка подписи)

     "____" ________________ 201___г.

         Свод включенных в кассовый план заявок на доведение предельных объемов

    оплаты денежных обязательств по бюджетным обязательствам, возникшим в соответствии

                   с законами, иными правовыми актами, соглашениями

(руб.)
Главный распорядитель средств областного бюджета	Мин	РЗ	ПР	ЦСР	ВР	КОСГУ	Фонд	Сумма	Примечание
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Итого

Начальник отдела сводного                                          Заместитель министра

бюджетного планирования и                                          финансов

методологии бюджетного процесса ____________ ____________________  _________________ _____________________

                                  (подпись) (расшифровка подписи)      (подпись)     (расшифровка подписи)

Форма 11
к Приложению 2(с изменениями от 13 апреля 2010 г.)

     Утверждаю:

     Министр финансов области

     _______________ _____________________

        (подпись)    (расшифровка подписи)

     "____" ________________ 201___г.

                                Заявка от "_____" ______________ 201__г.

   на _________________________________________ показателей кассового плана _________ месяца 201_ года

     (увеличение, перераспределение, уменьшение)

      и на доведение предельных объемов оплаты денежных обязательств в соответствии с положениями

                    закона, иного правового акта, условиями договора или соглашения

Группа*(1) ____
ИНН	Главный распорядитель, получатель средств	Глава	Раздел	Подраздел	Целевая статья	Вид расходов	Фонд*(2)	КОСГУ	Сумма (в руб.)	Примечание*(3)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11,00
								800	0,0
	Итого							800	0,0

Обоснование предлагаемых изменений в кассовый план*(4) ________________________________________________

Руководитель

(уполномоченное лицо) _______________ _____________________ Заместитель министра

                         (подпись)    (расшифровка подписи) финансов                      _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

                                                            Начальник управления

                                                            министерства финансов области _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

                                                            Начальник отдела

                                                            министерства финансов области _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

                                              _________________________________________________________________________________

                                              (Отметка о несогласовании или частичном согласовании (в случае наличия такового))

*(1)) "0" - оплата денежных обязательств ГРБС в соответствии с положениями закона, иного правового акта, условиями договора или соглашения;

"1" - оплата денежных обязательств подведомственных ГРБС получателей средств областного бюджета в соответствии с

положениями закона, иного правового акта, условиями договора или соглашения;

*(2)) за счет средств резервного фонда - фонд "11", для исполнения судебных актов по денежным обязательствам областных

бюджетных учреждений- фонд "12", для исполнения судебных актов по искам к Ростовской области - фонд "15", для

исполнения публичных нормативных обязательств Ростовской области - фонд "22", в остальных случаях - "00";

*(3)) за счет средств резервного фонда - указывается N __ и дата распоряжения (постановления);

по расходам, включенным в кассовый план с указанием "предварительный контроль ГРБС" - указывается "предварительный

контроль ГРБС";

по расходам без указания "предварительный контроль ГРБС" при необходимости указывается заявляемая дата доведения

объемов финансирования;

в случае перечисления целевых средств федерального бюджета указывается нормативный правовой акт РФ, служащий основанием

для их предоставления бюджету субъекта РФ (статья, пункт, подпункт, абзац)

*(4)) за счет безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ, государственных (муниципальных)

организаций указывается наименование целевых средств и код цели (в случае наличия)

Форма 11а
к приложению 2

     Утверждаю:

     Министр финансов области

     _______________ _____________________

        (подпись)    (расшифровка подписи)

     "____" ________________ 201___г.

                                Заявка от "_____" ______________ 201__г.

   на _________________________________________ показателей кассового плана _________ месяца 201_ года

     (увеличение, перераспределение, уменьшение)

     и на доведение предельных объемов оплаты денежных обязательств в соответствии с положениями

                  закона, иного правового акта, условиями договора или соглашения

Группа
ИНН	Главный распорядитель, получатель средств	Глава	Раздел	Подраздел	Целевая статья	Вид расходов	Фонд*(1)	КОСГУ	Сумма (в руб.)	Основание возникновения денежного обязательства*(2)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
								800	0,0
	Итого							800	0,0

Обоснование предлагаемых изменений в кассовый план*(3) _________________________________________________________________________

Руководитель

(уполномоченное лицо) _______________ _____________________ Заместитель министра

                         (подпись)    (расшифровка подписи) финансов                      _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

                                                            Начальник управления

                                                            министерства финансов области _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

                                                            Начальник отдела

                                                            министерства финансов области _______________ _____________________

                                                                                             (подпись)    (расшифровка подписи)

                                              _________________________________________________________________________________

                                              (Отметка о несогласовании или частичном согласовании (в случае наличия такового))

"Обоснованность возникновения

денежных обязательств подтверждаю"*(4)

Начальник управления

финансового контроля области _______________   _____________________

                                (подпись)      (расшифровка подписи)

*(1)) указывается - "00";

*(2)) заполняется путем внесения в данное поле реквизитов (номер, дата) и предмета договора (изменения к договору) или государственного контракта (изменения к государственному контракту) на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд или договора аренды, и (или) реквизитов (тип, номер, дата) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства при поставке товаров (накладная и (или) акт приемки-передачи, и (или) счет-фактура), выполнении работ, оказании услуг (акт выполненных работ (услуг) и (или) счет, и (или) счет-фактура), а также предельных сроков оплаты данного денежного обязательства в соответствии с указанными документами;

*(3)) за счет безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы РФ, государственных (муниципальных) организаций указывается наименование целевых средств и код цели (в случае наличия)

*(4)) Заполняется в случае, установленном пунктом 4.4.3 Порядка санкционирования

Форма 12
к Приложению 2(с изменениями от 13 апреля 2010 г.)

    Утверждаю:

     Министр финансов области

     _______________ _____________________

        (подпись)    (расшифровка подписи)

     "____" ________________ 201___г.

                                  Заявка от "____" _________

         201__г. на увеличение ассигнований кассового плана _________ месяца 201__ года

                    по источникам финансирования дефицита областного бюджета

Группа
ИНН	Главный администратор источников финансирования дефицита бюджета, получатель средств	Глава	Код источника финансирования дефицита бюджета	Сумма (в руб.)	Фонд*	Назначение платежа
1	2	3	4	5		6
	Итого

Обоснование предлагаемых изменений в кассовый план _________________________________________________________________________

Заместитель министра                                        Начальник отдела

финансов              _______________ _____________________ министерства финансов области _______________ ___________________

                         (подпись)    (расшифровка подписи)                                (подпись)    (расшифровка подписи)

*) указывается фонд - "00"

Форма 13
к Приложению 2(с изменениями от 13 апреля 2010 г.)

          Оценка ожидаемого исполнения бюджета ________________на _____ 20__ года

      (без учета целевых межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы)

тыс. рублей.
N п/п	Наименование показателей	Фактическое исполнение за предыдущий ______ год	Текущий _______ год
			План	Фактическое исполнение за истекший период _________________ (по состоянию на 1 число месяца)	Ожидаемое исполнение месяца __________
1	2	3	4	5	6
Доходы, всего
в том числе:
1.	Налоговые и неналоговые доходы
2.	Дотации
	из них
	Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов и городских округов
	Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений
	- за счет субвенции областного бюджета
	- за счет собственных средств муниципальных районов
	Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов
3.	Иные межбюджетные трансферты на компенсацию снижения доходов местных бюджетов по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения
4.	Субсидии из Фонда софинансирования расходов на повышение оплаты труда работников бюджетной сферы и введение новой системы оплаты труда
5.	Нецелевые остатки средств бюджетов на начало периода
6.	Получение бюджетных кредитов
7.	Иные нецелевые ресурсы (расшифровать)
Расходы, всего
в том числе
1.	Первоочередные социально-значимые расходы, всего
	в том числе:
1.1.	заработная плата с начислениями
	из них
	аппарата управления
	работников бюджетной сферы
1.2.	коммунальные расходы
	в том числе: уличное освещение
1.3.	связь
1.4.	питание
1.5.	медикаменты
1.6.	котельное и печное отопление
1.7.	горюче-смазочные материалы
1.8.	социальное обеспечение населения
1.9.	долговые обязательства
2.	Расходы на погашение кредиторской задолженности в части принятых в 2008 году бюджетных обязательств, финансовое обеспечение которых предусматривалось за счет субсидий из областного Фонда софинансирования расходов ("нецелевая часть")
3.	Иные расходы, всего
	в том числе:
3.1.	текущий ремонт в учреждениях
3.2.	благоустройство территорий муниципальных образований
3.3.	содержание дорог
3.4.	капитальный ремонт (без учета расходов на софинансирование ФСР)
3.5.	приобретение оборудования (без учета расходов на софинансирование ФСР)
3.6.	строительство и реконструкция (без учета расходов на софинансирование ФСР)
3.7.	расходы на софинансирование ФСР, всего, в том числе
	капитальный ремонт
	капитальное строительство
	приобретение оборудования
	иные расходы
3.8.	уплата налогов и сборов
3.9.	проведение выборов
3.10.	исполнение судебных актов по искам
3.11	прочие выплаты (КОСГУ 212) (расшифровать)
3.12	расходы на представление дотаций поселениям за счет собственных средств
3.13	резервный фонд
3.14	возврат бюджетных кредитов
3.15	прочие (расшифровать по направлениям расходования)
	Дефицит, профицит (-, +)

Руководитель финансового органа    ________________________

Главный бухгалтер                  ________________________

Исполнитель:

тел.: