Раздел 6. Методика оценки эффективности государственной программы

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ростовской области от 26 ноября 2015 г. N 115 раздел 6 настоящего приложения изложен в новой редакции

См. текст раздела в предыдущей редакции

Раздел 6. Методика оценки эффективности государственной программы

Методика оценки эффективности государственной программы определяет результативность использования ресурсов, выделяемых на финансирование программных мероприятий, обеспечение полноты, качества и своевременности их реализации.

Оценка эффективности реализации государственной программы и подпрограмм за очередной год производится управлением государственной службы занятости населения Ростовской области.

Методика оценки эффективности государственной программы содержит общую оценку вклада государственной программы в социально-экономическое развитие Ростовской области и производится по следующим направлениям.

1. Оценка степени достижения целей и решения задач подпрограмм и государственной программы в целом производится по целевым показателям (индикаторам) государственной программы и подпрограмм, указанным в приложении N 2 к государственной программе, и определяется по следующей формуле:

,

где ЦП - степень достижения цели (решения задачи) государственной программы в целом или подпрограммы;

- степень достижения целевого значения по i-му индикатору (показателю) государственной программы в целом или подпрограммы;

i - количество показателей достижения цели (решения задачи) государственной программы в целом или подпрограммы.

В ходе проведения оценки достижения запланированных результатов государственной программы и подпрограмм за год (за весь период реализации государственной программы и подпрограмм) фактически достигнутые значения целевых показателей (индикаторов) сопоставляются с их плановыми значениями.

Для показателей N 1 - 3, N 5, N 1.5, N 3.1 - 3.3, N 3.12 - 3.13 наиболее эффективным является достижение минимального значения по отношению к плановому, для показателей N 1.1 - 1.4, N 2.1 - 2.3, N 3.9 - 3.11, N 4 - достижение максимального значения по отношению к плановому; для показателя N 1.6 - обеспечение 100-процентного выполнения планового значения; для показателя N 3.4 - обеспечение 100-процентного выполнения государственного задания.

В случае выявления отклонений фактических результатов в отчетном году от запланированных на этот год представляется обоснование причин отклонения достигнутых в отчетном периоде значений показателей от плановых.

2. Бюджетная эффективность реализации государственной программы Ростовской области рассчитывается в несколько этапов:

2.1. Степень реализации основных мероприятий (далее - мероприятий), финансируемых за счет средств областного бюджета, безвозмездных поступлений в областной бюджет и местных бюджетов, оценивается как доля мероприятий, выполненных в полном объеме, по следующей формуле:

,

где - степень реализации мероприятий;

- количество мероприятий, выполненных в полном объеме, из числа мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году;

М - общее количество мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году.

Мероприятие может считаться выполненным в полном объеме при достижении следующих результатов:

мероприятие, результаты которого оцениваются на основании числовых (в абсолютных или относительных величинах) значений показателей (индикаторов), считается выполненным в полном объеме, если фактически достигнутое значение показателя (индикатора) составляет не менее 95 процентов от запланированного и не хуже, чем значение показателя (индикатора), достигнутое в году, предшествующем отчетному, при условии неуменьшения финансирования мероприятия. В том случае, когда для описания результатов реализации мероприятия используется несколько показателей (индикаторов), для оценки степени реализации мероприятия используется среднее арифметическое значение отношений фактических значений показателей к запланированным значениям, выраженное в процентах;

мероприятие, предусматривающее оказание государственных услуг (работ) на основании государственных заданий, финансовое обеспечение которых осуществляется за счет средств областного бюджета, считается выполненным в полном объеме в случае выполнения сводных показателей государственных заданий по объему и по качеству государственных услуг (работ);

по иным мероприятиям результаты реализации могут оцениваться как наступление или ненаступление контрольного события (событий) и (или) достижение качественного результата.

2.2. Степень соответствия запланированному уровню расходов за счет средств областного бюджета, безвозмездных поступлений в областной бюджет и местных бюджетов оценивается как отношение фактически произведенных в отчетном году бюджетных расходов на реализацию государственной программы к их плановым значениям по следующей формуле:

,

где - степень соответствия запланированному уровню расходов;

- фактические бюджетные расходы на реализацию государственной программы в отчетном году;

- плановые бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы в отчетном году.

2.3. Эффективность использования средств областного бюджета рассчитывается как отношение степени реализации мероприятий к степени соответствия запланированному уровню расходов за счет средств областного бюджета, безвозмездных поступлений в областной бюджет и местных бюджетов по следующей формуле:

,

где - эффективность использования финансовых ресурсов на реализацию программы;

- степень реализации всех мероприятий программы;

- степень соответствия запланированному уровню расходов из областного бюджета.

Бюджетная эффективность реализации программы признается:

высокой, в случае если значение составляет 0,95 и выше;

удовлетворительной, в случае, если значение составляет от 0,75 до 0,95;

низкой, в случае если значение составляет менее 0,75.

Методика оценки эффективности подпрограммы "Улучшение условий и охраны труда в Ростовской области"

Оценка уровня реализации подпрограммы производится путем сравнения фактического изменения целевых индикаторов относительно их базовых значений с планируемыми изменениями. В качестве базовых берутся значения индикаторов на год начала реализации подпрограммы. Результативность подпрограммы оценивается исходя из соответствия ее целевых индикаторов планируемым. Планируемые индикаторы должны отличаться от базовых в сторону улучшения.

Оценка уровня реализации подпрограммы осуществляется ежегодно в течение всего срока реализации подпрограммы и в целом по окончании ее реализации.

Оценка уровня реализации подпрограммы проводится по каждому ее направлению по следующей формуле (процентов):

,

где - уровень хода реализации отдельного направления подпрограммы;

- базовое значение i-го индикатора, характеризующего i-е направление государственной программы (подпрограммы);

- текущее значение i-го индикатора, характеризующего реализацию i-го направления государственной программы (подпрограммы);

- плановое значение i-го индикатора, утвержденное государственной программой (подпрограммой).

Используются следующие целевые индикаторы программы:

численность пострадавших в результате несчастных случаев на производстве со смертельным исходом ();

численность пострадавших в результате несчастных случаев на производстве с утратой трудоспособности на 1 рабочий день и более ();

количество дней временной нетрудоспособности в связи с несчастным случаем на производстве в расчете на 1 пострадавшего ();

численность работников с установленным предварительным диагнозом профессионального заболевания по результатам проведения обязательных периодических медицинских осмотров ();

количество рабочих мест, на которых проведена специальная оценка условий труда ();

удельный вес рабочих мест, на которых проведена специальная оценка условий труда, в общем количестве рабочих мест ();

количество рабочих мест, на которых улучшены условия труда по результатам специальной оценки условий труда ();

численность работников, занятых во вредных и (или) опасных условиях труда ();

удельный вес работников, занятых во вредных и (или) опасных условиях труда, от общей численности работников ();

количество обученных по охране труда руководителей и работников государственных органов Ростовской области, организаций Ростовской области ().

В случае, если базовый индикатор равен предельному значению и улучшение его невозможно, планируется поддержание индикатора на предельном уровне. При этом в случае если текущий показатель программы отличен от базового, эффективность реализации подпрограммы принимается равной 0 процентов, если равен базовому - 100 процентам.

Интегральная оценка эффективности реализации подпрограммы проводится по интегральному показателю:

,

где - уровень хода реализации отдельного направления подпрограммы;

N - количество целевых индикаторов.

При значениях интегрального показателя уровня реализации подпрограммы Е = 80 процентам и более эффективность реализации подпрограммы признается высокой, при значении R от 79 процентов до 50 процентов - средней, при значениях R меньше 50 процентов - низкой.

Методика расчета экономической эффективности программных мероприятий подпрограммы "Улучшение условий и охраны труда в Ростовской области"

Экономический эффект (выгода В, рублей) в денежном выражении мероприятий по улучшению условий и охраны труда определяется суммой предотвращенного ущерба (экономических последствий) от производственного травматизма и профессиональных заболеваний (рублей) и сокращением расходов на компенсации за работу во вредных и (или) опасных условиях труда (рублей):

.

Предотвращенный ущерб от производственного травматизма и профессиональных заболеваний состоит из прямой и косвенной экономии от сокращения несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (рублей):

Прямая экономия от сокращения несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний () рассчитывается по следующей формуле (рублей):

,

где - экономия, связанная с сокращением выплат по оплате временной нетрудоспособности в связи с несчастным случаем на производстве;

- экономия (убытки), связанная с сокращением выплат по оплате единовременного возмещения ущерба при утрате профессиональной трудоспособности и (или) смертельном исходе в связи с несчастным случаем и профзаболеванием;

- экономия, связанная с сокращением (ростом) выплат по оплате ежемесячного возмещения ущерба при утрате профессиональной трудоспособности или смертельном исходе в связи с несчастными случаями и (или) профессиональными заболеваниями;

- экономия, связанная с сокращением (ростом) выплат по оплате дополнительных расходов пострадавших (реабилитация).

Косвенную экономию (сокращение потерь ВРП Ростовской области из-за снижения объема выпуска продукции, связанных с травматизмом и предоставлением компенсаций занятым на тяжелых и вредных работах) рассчитывают следующим образом (рублей):

,

где ВРП - валовый региональный продукт;

ЧЗ - численность занятых в экономике региона;

- изменение числа человеко-дней нетрудоспособности у пострадавших с утратой трудоспособности на один день и более;

- изменение численности пострадавших от несчастных случаев на производстве со смертельным исходом;

6000 - коэффициент, учитывающий потерю рабочего времени в связи со смертью пострадавшего в результате несчастного случая в последующие годы;

- изменение численности лиц, которым предоставляется компенсация в виде дополнительного отпуска;

- изменение численности лиц, которым предоставляется компенсация в виде сокращенного рабочего дня;

0,1 - коэффициент, учитывающий потерю рабочего времени, связанную с предоставлением сокращенного рабочего дня.

Данные по валовому региональному продукту и численности занятых приводятся за отчетный год. Изменение остальных показателей рассчитывается путем вычитания из их значений в отчетном году их значения в базовом.