Приложение 3. Система мероприятий муниципальной программы Златоустовского городского округа "Управление муниципальными финансами и обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа"

Приложение 3
к муниципальной программе Златоустовского
городского округа "Управление муниципальными
финансами и обеспечение сбалансированности
бюджета Златоустовского городского округа"

Система мероприятий
муниципальной программы Златоустовского городского округа "Управление муниципальными финансами и обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа"

N п/п	Наименование мероприятия	Срок исполнения	Ответственный исполнитель, участники	Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)
Основное мероприятие 1 "Организация составления, исполнения бюджета Златоустовского городского округа и формирования бюджетной отчетности"
1.1.	Подготовка муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа в области бюджетной политики и бюджетного процесса (приведение в соответствие с изменяющимися требованиями бюджетного законодательства)	2014-2019 годы	Финансовое управление Златоустовского городского округа (далее - Финансовое управление)	Качественная организация бюджетного процесса в Златоустовском городском округе, соответствующего нормам действующего законодательства;
1.2.	Подготовка и утверждение муниципальных правовых актов Финансового управления по вопросам бюджетного планирования, организации исполнения бюджета Златоустовского городского округа и формирования бюджетной отчетности, внесение изменений в указанные правовые акты	2014-2019 годы	Финансовое управление	разработка и внесение в Собрание депутатов Златоустовского городского округа в установленные сроки и соответствующего требованиям бюджетного законодательства проекта решения о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период;
1.3.	Экспертиза и согласование проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа, регулирующих расходные обязательства Златоустовского городского округа	2014-2019 годы	Финансовое управление
1.4.	Организация составления и составление проекта бюджета Златоустовского городского округа и материалов к нему	в сроки, установленные бюджетным законодательством	Финансовое управление
1.5.	Разработка основных направлений бюджетной политики, направленной на обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджета городского округа, недопущение роста объема дефицита бюджета Златоустовского городского округа, объема муниципального долга	2014-2019 годы	Финансовое управление
1.6.	Ведение реестра расходных обязательств Златоустовского городского округа	2014-2019 годы	Финансовое управление	реалистичность прогноза доходной части бюджета Златоустовского городского округа;
1.7.	Формирование основных параметров бюджета Златоустовского городского округа исходя из необходимости безусловного исполнения действующих обязательств и принятия новых расходных обязательств при наличии источников для их обеспечения на весь период планирования	2014-2019 годы	Финансовое управление
1.8.	Снижение размера дефицита бюджета Златоустовского городского округа и обеспечение сбалансированности бюджета Златоустовского городского округа	2014-2019 годы	Финансовое управление	достоверная оценка влияния на бюджет Златоустовского городского округа налоговых льгот, предоставляемых на муниципальном уровне;
1.9.	Своевременная и качественная подготовка проекта решения о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период	2014-2019 годы	Финансовое управление
1.10.	Анализ представляемых главными администраторами доходов бюджета Златоустовского городского округа проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа на предмет недопущения снижения доходов бюджета Златоустовского городского округа в текущем финансовом году	2014-2019 годы	Финансовое управление	сбалансированность бюджета Златоустовского городского округа;
1.11.	Проведение оценки эффективности действия налоговых льгот, предоставленных на муниципальном уровне	2014-2019 годы	Финансовое управление	полное соответствие представляемой отчетности требованиям действующего законодательства, ее достоверность и прозрачность
1.12.	Принятие мер по уменьшению краткосрочных резервов (недоимка) бюджета Златоустовского городского округа	2014-2019 годы	Финансовое управление
1.13.	Проведение мониторинга резервов роста доходов бюджета Златоустовского городского округа	2014-2019 годы	Финансовое управление
1.14.	Взаимодействие с администраторами доходов бюджета Златоустовского городского округа в процессе формирования и исполнения бюджета, с крупнейшими налогоплательщиками Златоустовского городского округа	2014-2019 годы	Финансовое управление
1.15.	Составление и утверждение сводной бюджетной росписи, кассового плана исполнения бюджета Златоустовского городского округа, предельных объемов финансирования в установленные сроки, своевременное доведение до участников бюджетного процесса показателей сводной бюджетной росписи и лимитов бюджетных обязательств, а также внесение изменений	2014-2019 годы	Финансовое управление
1.16.	Осуществление кассовых выплат и санкционирования оплаты денежных обязательств получателей средств бюджета Златоустовского городского округа, администраторов источников финансирования и муниципальных учреждений	2014-2019 годы	Финансовое управление
1.17.	Формирование бюджетной отчетности, принятие мер для повышения ее качества и достоверности, обеспечение идентичности показателей бюджетной отчётности с органами Федерального казначейства.	2014-2019 годы	Финансовое управление
1.18.	Методическая и разъяснительная работа по вопросам планирования и исполнения бюджета Златоустовского городского округа, бюджетного учета и составления отчетности	2014-2019 годы	Финансовое управление
1.19.	Организация проведения семинаров для исполнительных органов местного самоуправления Златоустовского городского округа по вопросам составления и исполнения бюджета Златоустовского городского округа, формирования бюджетной отчетности	2014-2019 годы	Финансовое управление
Основное мероприятие 2 "Управление резервным фондом Администрации Златоустовского городского округа"
2.1.	Финансовое обеспечение непредвиденных и чрезвычайных ситуаций за счет резервного фонда Администрации Златоустовского городского округа, в т.ч. согласование или разработка проектов распоряжений Администрации Златоустовского городского округа о выделении средств из резервного фонда Администрации Златоустовского городского округа	2014-2019 годы	Финансовое управление	Сбалансированность бюджета Златоустовского городского округа
2.2.	Ведение учета использования средств, выделенных из резервного фонда Администрации Златоустовского городского округа
Основное мероприятие 3 "Предоставление гранта главным распорядителям бюджетных средств за достижение высокой оценки качества осуществляемого финансового менеджмента в соответствии с Порядком предоставления гранта главным распорядителям средств Златоустовского городского округа"
3.1.	Организация проведения мониторинга и оценки качества финансового менеджмента и качества управления муниципальными финансами, публикация результатов мониторинга качества финансового менеджмента и качества управления муниципальными финансами в сети Интернет на официальном сайте Златоустовского городского округа	2014-2019 годы	Финансовое управление	Систематическая реализация исполнительными органами местного самоуправления Златоустовского городского округа мероприятий, направленных на повышение эффективности использования средств бюджета Златоустовского городского округа и качества финансового менеджмента
3.2.	Утверждение (уточнение) ведомственных планов повышения эффективности бюджетных расходов и качества финансового менеджмента на 2014-2019 годы	2014-2019 годы	главные распорядители средств бюджета городского округа
3.3.	Сбор сведений, необходимых для расчетов индикаторов качества управления муниципальными финансами в Златоустовском городском округе и оценки достигнутых результатов в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, приведенных в таблице 1 к приложению 3 к муниципальной программе, для регулярного мониторинга с целью недопущения отрицательной динамики их значений	ежегодно в срок не позднее 15 марта текущего финансового года и ежеквартально в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом	Финансовое управление
3.4.	Подготовка муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа (их изменений), методических документов по вопросам по вопросам финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета городского округа и повышения качества управления муниципальными финансами	2014-2019 годы	Финансовое управление
Основное мероприятие 4 "Обслуживание муниципального долга Златоустовского городского округа"
4.1.	Разработка программ внутренних заимствований и муниципальных гарантий, ведение долговой книги	2014-2019 годы	Финансовое управление	Достижение приемлемых и экономически обоснованных объема и структуры муниципального долга Златоустовского городского округа, соблюдение ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации объема муниципального долга и экономически обоснованная стоимость его обслуживания
4.2.	Использование методов активного управления долговыми обязательствами, призванных минимизировать стоимость обслуживания и сопряженные с ними риски	2014-2019 годы	Финансовое управление
4.3.	Минимизация программы муниципальных внутренних заимствований исходя из текущего состояния долговых обязательств и потребности в заемном финансировании расходов бюджета Златоустовского городского округа, а также с учетом реальных темпов роста текущих доходов бюджета Златоустовского городского округа	2014-2019 годы	Финансовое управление
4.4.	Осуществление приоритетного использования в качестве заемных средств кредитов из областного бюджета	2014-2019 годы	Финансовое управление
4.5.	Экспертиза проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа, предполагающих внутренние заимствования	2014-2019 годы	Финансовое управление
Основное мероприятие 5 "Сохранение уровня автоматизации бюджетного процесса и развития информационных систем Финансового управления, обеспечение производительности локальной сети"
5.1.	Обеспечение оперативного размещения в публичном пространстве информации о бюджете в соответствии с требованиями к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности, участие в публичных слушаниях по проекту решений о бюджете Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период, об исполнении бюджета Златоустовского городского округа	2014-2019 годы	Финансовое управление	Обеспечение открытости и доступности информации о формировании и исполнении бюджета Златоустовского городского округа;
5.2.	Реализация проекта "Открытый бюджет"	2014-2019 годы	Финансовое управление	разработка аналитического варианта бюджета в виде, понятном для граждан
5.3.	Организация сопровождения и модернизации технических и программных комплексов организации бюджетного процесса в Златоустовском городском округе	2014-2019 годы	Финансовое управление
Основное мероприятие 6 "Управление средствами на обеспечение своевременной и полной выплаты заработной платы"
6.1.	Осуществления контроля за своевременностью выплаты заработной платы органами местного самоуправления Златоустовского городского округа и муниципальными учреждениями Златоустовского городского округа и доведение информации о фактах нарушения до руководителей главных распорядителей средств и (или) заместителей Главы Златоустовского городского округа, курирующим соответствующие сферы деятельности муниципальных учреждений	2014-2019 годы	Финансовое управление	Отсутствие просроченной кредиторской задолженности по заработной плате
6.2.	Мониторинг информации о просроченной кредиторской задолженности по заработной плате муниципальных учреждений, предоставляемой в составе годовой отчетности, организация взаимодействия с главными распорядителями средств бюджета по принятию ими мер по снижению объема просроченной кредиторской задолженности по заработной плате	2014-2019 годы	Финансовое управление
6.3.	Подготовка проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа по распределению средств, предусмотренных на обеспечение своевременной и полной выплаты заработной платы	2014-2019 годы	Финансовое управление
Основное мероприятие 7 "Управление средствами на обеспечение своевременной уплаты налоговых обязательств"
7.1.	Мониторинг информации о просроченной кредиторской задолженности по налоговым обязательствам муниципальных учреждений, предоставляемой в составе годовой отчетности, организация взаимодействия с главными распорядителями средств бюджета по принятию ими мер по снижению объема просроченной кредиторской задолженности по налоговым обязательствам	2014-2019 годы	Финансовое управление	Отсутствие просроченной кредиторской задолженности по налоговым обязательствам
7.2.	Подготовка проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа по распределению средств, предусмотренных на обеспечение своевременной уплаты налоговых обязательств	2014-2019 годы	Финансовое управление
Основное мероприятие 8 "Управление средствами на обеспечение своевременной оплаты топливно-энергетических ресурсов"
8.1.	Мониторинг информации о просроченной кредиторской задолженности по топливно-энергетическим ресурсам муниципальных учреждений, предоставляемой в составе годовой отчетности, организация взаимодействия с главными распорядителями средств бюджета по принятию ими мер по снижению объема просроченной кредиторской задолженности по топливно-энергетическим ресурсам	2014-2019 годы	Финансовое управление	Отсутствие просроченной кредиторской задолженности по топливно-энергетическим ресурсам
8.2.	Подготовка проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа по распределению средств, предусмотренных на обеспечение своевременной оплаты топливно-энергетических ресурсов	2014-2019 годы	Финансовое управление
Основное мероприятие 9 "Управление средствами на исполнение судебных решений по искам к Златоустовскому городскому округу"
9.1.	Подготовка проектов муниципальных правовых актов Златоустовского городского округа по распределению средств, предусмотренных на исполнение судебных решений по искам к Златоустовскому городскому округу	2014-2019 годы	Финансовое управление	Отсутствие судебных актов, исполненных с нарушением сроков, предусмотренных БК РФ

Таблица 1
к приложению 3
к муниципальной программе
Златоустовского городского округа
"Управление муниципальными финансами
и обеспечение сбалансированности бюджета
Златоустовского городского округа"

Индикаторы качества управления муниципальными финансами в Златоустовском городском округе и оценки достигнутых результатов в сфере повышения эффективности бюджетных расходов

N п/п	Наименование индикатора	Формула расчета индикатора	Ответственный за предоставление сведений для расчета индикатора
1.	Отношение дефицита бюджета Златоустовского городского округа к доходам бюджета Златоустовского городского округа без учета объема безвозмездных поступлений (%), ОС1	, где: - размер дефицита бюджета Златоустовского городского округа; - размер снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета Златоустовского городского округа; - объем поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности Златоустовского городского округа; - общий объем доходов бюджета Златоустовского городского округа; - объем безвозмездных поступлений в бюджет Златоустовского городского округа из областного бюджета	Финансовое управление
2.	Отношение объема просроченной кредиторской задолженности Златоустовского городского округа и муниципальных учреждений Златоустовского городского округа к расходам бюджета Златоустовского городского округа (%), ОС3	, где: - объем просроченной кредиторской задолженности по расходам бюджета Златоустовского городского округа; - объем просроченной кредиторской задолженности по расходам муниципальных учреждений Златоустовского городского округа; - общий объем расходов бюджета Златоустовского городского округа	Финансовое управление
3.	Процент абсолютного отклонения фактического объема доходов (без учета межбюджетных трансфертов) Златоустовского городского округа за отчетный период от первоначального плана (%), ОС5	, где: Д - объем доходов бюджета Златоустовского городского округа; МБТ - объем поступлений в бюджет Златоустовского городского округа межбюджетных трансфертов; ППД(утв) - утвержденный на отчетный год объем доходов бюджета Златоустовского городского округа (в редакции решения о бюджете городского округа, действующей на 1 января отчетного года); ППМБТ(утв) - утвержденный на отчетный год объем поступлений в бюджет Златоустовского городского округа межбюджетных трансфертов (в редакции решения о бюджете Златоустовского городского округа, действующей на 1 января отчетного года)	Финансовое управление
4.	Удельный вес расходов бюджета Златоустовского городского округа, формируемых в рамках программ в общем объеме расходов бюджета (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенции) (%), ПР1	, где: РП - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа на реализацию программ (муниципальных программ, ведомственных и иных программ); РПРСУБn - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа на реализацию программ, осуществляемых за счет субвенций из областного и федерального бюджетов; РСУБВn - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа, осуществляемых за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации; Р - общий объем расходов бюджета Златоустовского городского округа. В случае, если расходы на реализацию одной программы полностью или частично учитываются в расходах на реализацию иных программ, в целях расчета такие расходы учитываются только по одному типу программ.	Финансовое управление, главные распорядители средств бюджета
5.	Доля расходов бюджета Златоустовского городского округа, охваченных муниципальными и ведомственными целевыми программами, в общем объеме расходов бюджета Златоустовского городского округа (%), ПР2	, где: РБЦВП - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа, включенных в состав программ; РБ - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа. В случае, если расходы на реализацию одной программы полностью или частично учитываются в расходах на реализацию иных программ, в целях расчета такие расходы учитываются только по одному типу программ.	Финансовое управление, главные распорядители средств бюджета
6.	Доля расходов бюджета Златоустовского городского округа на осуществление бюджетных инвестиций в рамках муниципальных программ (%), ПР3	, где: РБИЦП - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа на осуществление бюджетных инвестиций, включенных в состав муниципальных программ (за исключением аналитических ведомственных целевых программ), за исключением расходов, производимых за счет межбюджетных трансфертов из федерального и областного бюджетов на бюджетные инвестиции; РБИ - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности Златоустовского городского округа, за исключением расходов, производимых за счет межбюджетных трансфертов из федерального и областного бюджетов на бюджетные инвестиции. В случае, если расходы на реализацию одной программы полностью или частично учитываются в расходах на реализацию иных программ, в целях расчета такие расходы учитываются только по одному типу программ.	Финансовое управление
7.	Доля руководителей органов местного самоуправления, руководителей муниципальных учреждений Златоустовского городского округа, главных распорядителей средств бюджета Златоустовского городского округа, для которых оплата труда определяется с учетом результатов их профессиональной деятельности (%), ПР4	, где: - количество руководителей исполнительных органов местного самоуправления, руководителей муниципальных учреждений, главных распорядителей средств бюджета, для которых оплата их труда определяется с учетом результатов их профессиональной деятельности; - количество исполнительных органов местного самоуправления, муниципальных учреждений, главных распорядителей средств бюджета.	Главные распорядители средств бюджета
8.	Количество муниципальных учреждений, выполнивших муниципальное задание на 100%, в общем количестве муниципальных учреждений, которым установлены муниципальные задания (%), ГУ5	, где: - количество муниципальных учреждений Златоустовского городского округа, выполнивших муниципальное задание на 100% в отчетном финансовом году; - количество муниципальных учреждений Златоустовского городского округа, которым установлены муниципальные задания в отчетном финансовом году.	Главные распорядители средств бюджета
9.	Доля бюджетных расходов на финансовое обеспечение оказания бюджетными и автономными учреждениями муниципальных услуг, рассчитанных исходя из нормативов финансовых затрат (%), ГУ6	, где: - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа в отчетном финансовом году на финансовое обеспечение оказания бюджетными и автономными учреждениями муниципальных услуг, рассчитанных исходя из нормативов финансовых затрат, в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта; - объем расходов бюджета Златоустовского городского округа в отчетном финансовом году на финансовое обеспечение оказания бюджетными и автономными учреждениями муниципальных услуг в сферах образования, социального обеспечения, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта.	Финансовое управление, главные распорядители средств бюджета
10.	Наличие результатов контроля за исполнением муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг юридическим и физическим лицам в соответствии с порядком, утвержденным муниципальным правовым актом Златоустовского городского округа (имеется/не имеется)	-	Главные распорядители средств бюджета
11.	Доля расходов бюджета городского округа на финансирование услуг социальной сферы, оказываемых автономными учреждениями и немуниципальными организациями, в общем объеме расходов бюджета городского округа на финансирование отраслей социальной сферы (%), U2.1i	, где: Аi - объем расходов бюджета на финансирование услуг социальной сферы, оказываемых автономными учреждениями и немуниципальными организациями в отчетном финансовом году; Bi - расходы бюджета городского округа на финансирование отраслей социальной сферы в отчетном финансовом году	Финансовое управление
12.	Наличие утвержденного бюджета Златоустовского городского округа на очередной финансовый год и плановый период (да/нет)	-	Финансовое управление
13.	Наличие утвержденного порядка и методики планирования бюджетных ассигнований Златоустовского городского округа и определения предельных объемов бюджетных ассигнований, доводимых до главных распорядителей средств бюджета в процессе составления проекта бюджета (да/нет)	Принимает положительное значение, если: - порядок (методика) планирования бюджетных ассигнований утверждает форму представления обоснований бюджетных ассигнований, предполагающую составление обоснований для отдельных расходных обязательств, либо выделение в сводной форме отдельных расходных обязательств; - методика планирования бюджетных ассигнований утверждает методы (порядки) расчета для различных видов (типов) расходных обязательств; - порядок и методика планирования бюджетных ассигнований утверждены правовым актом без ограничения срока действия; - порядок определения предельных объемов бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период, доводимых до главных распорядителей средств бюджета в процессе составления проекта бюджета, установлен муниципальным правовым актом Златоустовского городского округа; - порядок определения предельных объемов бюджетных ассигнований, доводимых до главных распорядителей средств бюджета, предполагает формульный метод их расчета, либо иной метод, предполагающий однозначность получения итоговых значений. Порядок может предусматривать определение предварительных предельных объемов бюджетных ассигнований, доводимых до главных распорядителей средств бюджета, с их последующим уточнением и корректировкой в процессе составления проекта бюджета. В случае если составление проекта бюджета не предусматривает доведения до главных распорядителей средств бюджета предельных плановых объемов бюджетных ассигнований, проверяется наличие аналогичного порядк