Приложение N 3

Приложение N 3
к Административному регламенту
исполнения Министерством финансов
Челябинской области государственной функции
по санкционированию расходов и проведению
кассовых операций со средствами областных
бюджетных учреждений, областных автономных учреждений
и областных государственных унитарных предприятий
(в редакции приказа Министерства финансов
Челябинской области
от 14 июля 2015 г. N 01/5-126)

Последовательность выполнения административных процедур

1. Отражение остатков на начало года на лицевых счетах областных бюджетных учреждений, областных автономных учреждений (далее - учреждения) и областных государственных унитарных предприятий (далее - предприятий)
N п/п	Наименование операции	Исполнитель	Периодичность
1.1.	Сверка соответствия остатков неиспользованных средств на конец отчетного финансового года, отраженных в системе АЦК - Финансы по лицевым счетам учреждений, выписке в отделении по Челябинской области Уральского Главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее - Банк) со счета средств учреждений (далее - счет N 40601 учреждений). Сверка соответствия остатков неиспользованных средств на конец отчетного финансового года, отраженных в системе АЦК - Финансы по отдельным лицевым счетам предприятий, выписке Банка со счета средств предприятий (далее - счет N 40601 предприятий).	Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области	в первый рабочий день текущего финансового года
1.2.	Сверка остатков на начало года "без права расходования" на отдельных лицевых счетах учреждений, предприятий по целевым субсидиям, полученным в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 и пунктом 1 статьи 78.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - целевые средства). Сверка остатков на начало года "без права расходования" на лицевых счетах учреждений, предприятий по не уточненным поступлениям отчетного финансового года. Обработка в системе АЦК-Финансы ЭД "Справка по операциям" до статуса "Обработан".	Операционный отдел по внебюджетным средствам (далее - Операционный отдел) Минфина области	в первый рабочий день текущего финансового года
2. Учет операций по кассовым поступлениям на лицевые счета учреждений, предприятий
2.1.	Получение выписки от Банка со счета N 40601 учреждений, со счета N 40601 предприятий. Выгрузка выписки из системы "банк-клиент" в систему АЦК - Финансы.	Отдел бухгалтерского учета и отчетности областного и консолидированного бюджетов (далее - отдел бухгалтерского учета) Минфина области	до 10-00 часов дня получения выписки от Банка за предыдущий операционный день
2.2.	Формирование в системе АЦК - Финансы электронного документа ЭД "Распоряжение на зачисление средств" по лицевым счетам, соответствующих выписке операционного дня Банка. Обработка ЭД "Распоряжение на зачисление средств" в системе АЦК - Финансы до статуса "Обработка завершена".	Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области	до 16-00 часов дня получения выписки от Банка
2.3.	Формирование платежных поручений и ЭД "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" по поступлениям, не зачисленным на лицевые счета учреждений, предприятий, относящимся к невыясненным поступлениям или ошибочно поступившим. Подписание ЭД "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" начальником отдела, начальником управления, первым заместителем Министра финансов, курирующим деятельность управления. Передача "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" в отдел бухгалтерского учета Минфина области.	Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области	до 14-00 часов текущего рабочего дня
2.4.	Формирование пакета электронных платежных поручений в соответствии с требованиями, установленными действующим законодательством, отправка в Банк.	Отдел бухгалтерского учета Минфина области	в течение часа после получения согласованного "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета", но не позднее 17-00 часов
2.5.	Сверка с Банком переданных пакетов электронных платежных документов путем получения сообщений Банка об их обработке "исполнен", "отказан".	Отдел бухгалтерского учета Минфина области	по мере обработки пакета платежных поручений в Банк
2.6.	Размещение информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке, на общем ресурсе W :\ ! Обмен с Банком.	Отдел бухгалтерского учета Минфина области	не позднее 10-00 часов следующего рабочего дня после получения информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке
2.7.	Оформление отказа в системе АЦК - Финансы ЭД "Платежное поручение".	Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области	не позднее 12-00 часов следующего рабочего дня после получения информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке
3. Проведение кассовых выплат за счет средств учреждений, предприятий
3.1.	Прием от учреждений, предприятий заявок на выплату средств (далее - заявки), реестра заявок на выплату средств (далее - реестры) на бумажном носителе в двух экземплярах и в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "Средства есть".	Операционный отдел Минфина области	до 10-00 часов текущего рабочего дня, документы, поступившие по истечении указанного времени, исполняются в следующий рабочий день
3.2.	Проверка заявок, реестров, проставление на бумажном носителе отметки, подтверждающей проведение кассовых выплат с указанием "Принято к исполнению", даты, подписи, расшифровки подписи, содержащей фамилию, инициалы исполнителя. Обработка заявок в системе АЦК - Финансы до статуса "Готов к исполнению".	Операционный отдел Минфина области	до 12-00 часов текущего рабочего дня, по документам, поступившим до 10-00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10-00 часов.
3.3.	Возврат заявок, реестров в случае выявления несоответствия установленным требованиям, с указанием причины отказа в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "Отказан", на бумажном носителе с отметкой "Отказано, дата" и подписью ответственного исполнителя отдела.	Операционный отдел Минфина области	не позднее следующего рабочего дня после поступления и проверки заявки
3.4.	Формирование и подписание ответственным исполнителем отдела отчетной формы "Заявок на выплату средств", передача начальнику отдела. Отзыв специалистом операционного отдела заявки со статуса "Готов к исполнению" на основании письма учреждения, предприятия.	Операционный отдел Минфина области	до 12-00 часов текущего рабочего дня по документам, поступившим до 10-00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10-00 часов.
3.5.	Формирование по заявкам платежных поручений и ЭД "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета", заявки переходят на статус "На исполнении". Подписание ЭД "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" начальником отдела, начальником управления, первым заместителем Министра финансов, курирующим деятельность управления. Передача "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" в отдел бухгалтерского учета Минфина области. Обработка заявок в системе "АЦК-Финансы" до статуса "На исполнении".	Операционный отдел Минфина области	до 14-00 часов текущего рабочего дня
3.6.	Формирование ЭД "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет" по операциям между лицевыми счетами учреждений, открытыми в Минфине области, подписание начальником отдела, начальником управления, первым заместителем Министра финансов, курирующим деятельность управления, и передача в отдел по работе с лицевыми счетами Минфина области.	Операционный отдел Минфина области	до 14-00 часов текущего рабочего дня
3.7.	Обработка ЭД "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет". Передача "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет" в отдел бухгалтерского учета Минфина области.	Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области	на следующий день до 14-00 часов, с датой формирования "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет"
3.8.	Формирование пакета электронных платежных поручений в соответствии с требованиями, установленными действующим законодательством, отправка в Банк.	Отдел бухгалтерского учета Минфина области	в течение часа после получения согласованного "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета", но не позднее 17-00 часов
3.9.	Сверка с Банком переданных пакетов электронных платежных документов путем получения сообщений Банка об их обработке "исполнен", "отказан".		по мере обработки пакета платежных поручений в Банк
3.10.	Размещение информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке, на общем ресурсе W :\ ! Обмен с Банком.	Отдел бухгалтерского учета Минфина области	не позднее 10-00 часов следующего рабочего дня после получения информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке
3.11.	Оформление отказа заявок в системе АЦК - Финансы до статуса "Отказан", с указанием причины отказа на основании выписки Банка и протокола отбраковки Банка ("Отказ банка").	Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области	до 15-00 часов текущего рабочего дня поступления выписки Банка и извещения отбраковки
4. Санкционирование расходов учреждений, предприятий, источником финансового обеспечения которых являются целевые средства
4.1.	Внесение кодов субсидий в справочник системы АЦК - Финансы справочники "Бюджет" "Показатели учета БУ/АУ" "Субсидии и инвестиции".	Отраслевые отделы Минфина области	до начала очередного финансового года или в течение текущего финансового года по мере необходимости
4.2.	Прием от учредителей в отношении учреждений, главных распорядителей средств областного бюджета, осуществляющий предоставление субсидий предприятию, Сведений об операциях с целевыми субсидиями (далее - Сведения), на бумажном носителе в двух экземплярах и в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "на Утверждении", при электронном документообороте, подписанных электронными подписями.	Операционный отдел Минфина области	до 10-00 часов текущего рабочего дня, документы, поступившие по истечении указанного времени, исполняются в следующий рабочий день
4.3.	Проверка Сведений, проставление ответственным исполнителем отдела на бумажном носителе отметки, с указанием "Принято к исполнению", даты, подписи, расшифровки подписи, содержащей фамилию, инициалы исполнителя. Обработка Сведений в системе АЦК - Финансы до статуса "Утвержден".	Операционный отдел Минфина области	до 12-00 часов текущего рабочего дня, по документам, поступившим до 10-00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10-00 часов
4.4.	Возврат Сведений в случае выявления несоответствия установленным требованиям с указанием причины отказа в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "Отказан", на бумажном носителе с отметкой "Отказано, дата" и подписью ответственного исполнителя отдела.	Операционный отдел Минфина области	не позднее следующего рабочего дня после поступления и проверки Сведений
4.5.	Прием от учреждений, предприятий справок-уведомлений на бумажном носителе в двух экземплярах и в электронном виде в системе АЦК - Финансы ЭД "Справка-уведомление об уточнении операций БУ/АУ" (далее - справка-уведомление) на статусе "На согласовании" по суммам неиспользованных остатков целевых средств отчетного финансового года, разрешенного к использованию его на те же цели в текущем финансовом году, для отражения на отдельном лицевом счете учреждения, предприятия этого остатка с правом расходования.	Операционный отдел Минфина области	до 10-00 часов текущего рабочего дня, документы, поступившие по истечении указанного времени, исполняются в следующий рабочий день
4.6.	Проверка справок-уведомлений и сверка, проставление на бумажном носителе исполнителем отдела отметки, подтверждающей проведение кассовой операции с указанием "Принято к исполнению", даты, подписи, расшифровки подписи, содержащей фамилию, инициалы исполнителя. Обработка справок-уведомлений в системе АЦК - Финансы до статуса "Обработан".	Операционный отдел Минфина области	до 12-00 часов текущего рабочего дня по документам, поступившим до 10-00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10-00 часов.
4.7.	Прием от учреждений, предприятий заявок, реестров на бумажном носителе в двух экземплярах и договоров (изменений к договорам) на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг или договоров аренды, документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств (далее - документы-основания). В электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "Средства есть", при электронном документообороте с приложением электронных копий документов-оснований.	Операционный отдел Минфина области	до 10-00 часов текущего рабочего дня, документы, поступившие по истечении указанного времени, исполняются в следующий рабочий день
4.8.	Проверка заявок, реестров, проставление на бумажном носителе отметки, подтверждающей проведение кассовых выплат с указанием "Принято к исполнению", даты, подписи, расшифровки подписи, содержащей фамилию, инициалы исполнителя. Обработка заявок в системе АЦК - Финансы до статуса "Готов к исполнению".	Операционный отдел Минфина области	до 12-00 часов текущего рабочего дня, по документам, поступившим до 10-00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10-00 часов.
4.9.	Возврат заявок, реестров в случае выявления несоответствия установленным требованиям, с указанием причины отказа в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "Отказан", на бумажном носителе с отметкой "Отказано, дата" и подписью ответственного исполнителя отдела.	Операционный отдел Минфина области	не позднее следующего рабочего дня после поступления и проверки заявки
4.10.	Формирование и подписание ответственным исполнителем отдела отчетной формы "Заявок на выплату средств", передача начальнику отдела. Отзыв специалистом операционного отдела заявки со статуса "Готов к исполнению" на основании письма учреждения, предприятия.	Операционный отдел Минфина области	до 12-00 часов текущего рабочего дня по заявкам, поступившим до 10-00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10-00 часов.
4.11.	Формирование по заявкам платежных поручений и "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета", заявки переходят на статус "На исполнении". Подписание ЭД "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" начальником отдела, начальником управления, первым заместителем Министра финансов, курирующего деятельность управления. Передача "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета" в отдел бухгалтерского учета Минфина области.	Операционный отдел Минфина области	до 14-00 часов текущего рабочего дня
4.12.	Формирование ЭД "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет" по операциям между лицевыми счетами учреждений, открытыми в Минфине области, подписание начальником отдела, начальником управления, первым заместителем Министра финансов, курирующим деятельность управления, и передача в отдел по работе с лицевыми счетами Минфина области.	Операционный отдел Минфина области	до 14-00 часов текущего рабочего дня по заявкам, поступившим до 10-00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10-00 часов
4.13.	Обработка "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет". Передача "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет" в отдел бухгалтерского учета Минфина области.	Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области	на следующий день до 14-00 часов, с датой формирования "Распоряжения на зачисление средств на лицевой счет"
4.14.	Формирование пакета электронных платежных поручений в соответствии с требованиями, установленными действующим законодательством, отправка в Банк.	Отдел бухгалтерского учета Минфина области	в течение часа после получения согласованного "Распоряжения на перечисление средств с текущего счета", но не позднее 17-00 часов
4.15.	Сверка с Банком переданных пакетов электронных платежных документов путем получения сообщений Банка об их обработке "исполнен", "отказан".	Отдел бухгалтерского учета Минфина области	по мере обработки пакета платежных поручений в Банк
4.16.	Размещение информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке, на общем ресурсе W :\ ! Обмен с Банком.	Отдел бухгалтерского учета Минфина области	не позднее 10-00 часов следующего рабочего дня после получения информации о платежных документах, не прошедших контроль в Банке
4.17.	Оформление отказа заявок в системе АЦК - Финансы до статуса "Отказан", с указанием причины отказа на основании выписки Банка и протокола отбраковки Банка ("Отказ банка").	Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области	до 15-00 часов текущего рабочего дня поступления выписки Банка и извещения отбраковки
5. Уточнение проведенных кассовых операций
5.1	Прием от учреждений, предприятий справок-уведомлений на бумажном носителе в двух экземплярах и в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "На согласовании".	Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области Операционный отдел Минфина области	до 10-00 часов текущего рабочего дня, документы, поступившие по истечении указанного времени, исполняются в следующий рабочий день
5.2	Проверка справок-уведомлений, проставление на бумажном носителе исполнителем отдела отметки, подтверждающей проведение кассовой операции с указанием "Принято к исполнению", даты, подписи, расшифровки подписи, содержащей фамилию, инициалы исполнителя. Обработка справок-уведомлений в системе АЦК - Финансы до статуса "Обработан".	Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области Операционный отдел Минфина области	до 12-00 часов текущего рабочего дня по документам, поступившим до 10-00 часов текущего рабочего дня и в предыдущий рабочий день после 10-00 часов.
5.3	Возврат справки-уведомления в случае выявления несоответствия с указанием причины отказа в электронном виде в системе АЦК - Финансы на статусе "Отказан", на бумажном носителе с отметкой "Отказано, "дата" и подписью ответственного исполнителя отдела.	Отдел работы с лицевыми счетами Минфина области Операционный отдел Минфина области	не позднее следующего рабочего дня после поступления и проверки справки-уведомления