Приложение 5

Приложение 5
к постановлению Правительства
Челябинской области
от 24 августа 2016 г. N 451-П

"Приложение 20
к Положению об утверждении
программ финансово-хозяйственной
деятельности и отчетности
руководителей государственных
унитарных предприятий Челябинской
области об их выполнении

                                                                                                       Форма N 2

                      Анализ себестоимости _______________________за ____________ 201__года 

                                        (наименование предприятия)

Наименование статей затрат

Период, предшествующий предыдущему периоду*

Период, предшествующий плановому периоду

Плановый период

Отклонение от предшествующего года, процентов (графа 13 / графа 8)

фактическое значение за 4 квартал

фактическое значение за год

1 квартал

2 квартал

3 квартал

ожидаемое значение в 4 квартале

ожидаемое значение за год

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

планируемое значение за год

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

12

Сырье и основные материалы:

продукты (для общественного питания)

товары для перепродажи (магазины)

Материалы для управленческих нужд:

канцтовары

Спецодежда

Горюче-смазочные материалы

Энергетические затраты

Электроэнергия

Вода

Тепло

Фонд оплаты труда производственных рабочих (основного и вспомогательного персонала)

Отчисления от фонда оплаты труда:

страховые взносы

страхование от несчастных случаев

Фонд оплаты труда управленческого персонала (26 счет)

Отчисления от фонда оплаты труда:

страховые взносы

страхование от несчастных случаев

Амортизация основных средств

Текущий ремонт зданий, помещений

Текущий ремонт оборудования, транспортных средств

Аренда (недвижимого имущества)

Аренда (движимого имущества)

Лизинг

Транспортные расходы:

горюче-смазочные материалы

запасные части

услуги транспортных компаний

Обучение

Командировочные расходы

Представительские расходы

Реклама

Расходы на связь:

фиксированная

сотовая

Услуги субподрядных организаций

Прочие услуги сторонних организаций:

обслуживание компьютерной и оргтехники

охрана

уборка

аудиторские услуги

Страхование:

добровольное медицинское страхование

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств

прочие виды страхования

Лицензионное программное обеспечение

Прочие расходы:

Итого себестоимость*

     *Например, для планирования на  2017  год  периодом,  предшествующим

плановому,  будет  считаться  2016  год,   а   периодом,   предшествующим

предыдущему, соответственно, 2015 год.

     **Значение должно быть равно  суммам  строк  "Себестоимость  продаж"

(код 2120), "Коммерческие расходы" (код 2210),  "Управленческие  расходы"

(код 2220) отчета о финансовых результатах.".