Распоряжение Администрации города Челябинска от 19 марта 2018 г. N 3096 "Об утверждении муниципальной программы "Обеспечение эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов города Челябинска" (с изменениями и дополнениями) (документ утратил силу)

Распоряжение Администрации города Челябинска
от 19 марта 2018 г. N 3096
"Об утверждении муниципальной программы "Обеспечение эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов города Челябинска на 2020-2023 годы"

В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, постановлением Администрации города Челябинска от 25.09.2013 N 225-п "Об утверждении Порядка разработки, утверждения, реализации и контроля муниципальных программ в городе Челябинске и об утверждении Порядка разработки, утверждения, реализации и контроля ведомственных программ в городе Челябинске":

1. Утвердить прилагаемую муниципальную программу "Обеспечение эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов города Челябинска на 2020-2023 годы" (далее - Программа).

2. Комитету финансов города Челябинска (Лукина И. А.) обеспечить исполнение утвержденной Программы в пределах выделенных бюджетных ассигнований.

3. Управлению информационной политики Администрации города Челябинска (Сафонов В. А.) разместить настоящее распоряжение на официальном сайте Администрации города Челябинска в сети Интернет.

4. Контроль за исполнением настоящего распоряжения возложить на заместителя Главы города по экономике и финансам Мурзину Е. В.

Глава города Челябинска

Е. Н. Тефтелев

Утверждена
распоряжением
Администрации города
от 19.03.2018 г. N 3096

Паспорт муниципальной программы

Наименование субъекта бюджетного планирования
(главного распорядителя средств бюджета города Челябинска)

Заместитель Главы города по экономике и финансам Мурзина Е. В. (Комитет финансов города Челябинска (далее - Комитет финансов)).

Наименование, дата утверждения и номер правового акта

Распоряжение Администрации города Челябинска "Об утверждении муниципальной программы "Обеспечение эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов города Челябинска на 2020-2023 годы" от 19.03.2018 N 3096.

Наименование муниципальной программы

"Обеспечение эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов города Челябинска на 2020-2023 годы" (далее - Программа).

Цели и задачи Программы

Целью Программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Челябинска и повышение качества управления муниципальными финансами города Челябинска.

Задачи Программы:

1) организация и совершенствование бюджетного процесса в городе Челябинске, создание условий для обеспечения сбалансированности и устойчивости бюджета города Челябинска;

2) автоматизация процедур бюджетного процесса в городе Челябинске, развитие информационных систем Комитета финансов для повышения качества управления муниципальными финансами города Челябинска;

3) повышение эффективности управления муниципальным долгом города Челябинска;

4) создание условий для обеспечения выравнивания бюджетной обеспеченности и сбалансированности бюджетов внутригородских районов города Челябинска.

Целевые индикаторы и показатели

1. Дефицит бюджета города Челябинска не превысит 10 процентов по отношению к утвержденному общему годовому объему доходов бюджета города Челябинска без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

2. Доля расходов бюджета города Челябинска, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета города Челябинска составит не менее 95 процентов.

3. Доля достигнутых целевых показателей (индикаторов), установленных в муниципальных программах города Челябинска, составит не менее 70 процентов к общему количеству целевых показателей (индикаторов), характеризующих результаты реализации муниципальных программ города Челябинска.

4. Доля расходов бюджета города Челябинска на финансовое обеспечение выполнения муниципальных заданий в общем объеме расходов бюджета города Челябинска составит не менее 50 процентов.

5. Отсутствие нарушений установленных Министерством финансов Челябинской области требований о составе, сроках формирования и предоставления отчетности об исполнении бюджета города Челябинска, бухгалтерской отчетности.

6. Отсутствие долгосрочных (более 3-х рабочих дней на один случай) перебоев в работе автоматизированных информационных систем, ответственным эксплуатантом которых является Комитет финансов.

7. Доля расходов бюджета города Челябинска на обслуживание муниципального долга не превысит 15 процентов в общем объеме расходов бюджета города Челябинска.

8. Доля расходов бюджета города Челябинска, выделенных на выравнивание бюджетной обеспеченности и сбалансированности бюджетов внутригородских районов города Челябинска, составит менее 10 процентов в общем объеме расходов бюджета города Челябинска.

Характеристика программных мероприятий

Система мероприятий Программы включает в себя:

1) осуществление Комитетом финансов исполнительно-распорядительных функций и полномочий, установленных федеральным законодательством, законодательством Челябинской области, Уставом города Челябинска и иными нормативными правовыми актами;

2) обеспечение функционирования и развития систем автоматизации процедур бюджетного процесса в городе Челябинске, оказание технической, методологической и информационной поддержки работы информационных систем Комитета финансов по управлению муниципальными финансами;

3) осуществление обслуживания и погашения муниципального долга города Челябинска;

4) предоставление межбюджетных трансфертов внутригородским районам города Челябинска.

Сроки реализации Программы

2020-2023 годы.

Объемы и источники финансирования

Общий объем финансирования Программы составляет 3 132 009,6 тыс. рублей, в том числе:

1) в 2020 году - 823 629,9 тыс. рублей, из них:

- средства бюджета города Челябинска - 769 459,9 тыс. рублей;

- средства областного бюджета - 54 170,0 тыс. рублей;

2) в 2021 году - 769 459,9 тыс. рублей из бюджета города Челябинска;

3) в 2022 году - 769 459,9 тыс. рублей из бюджета города Челябинска;

4) в 2023 году - 769 459,9 тыс. рублей из бюджета города Челябинска.

Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности

1. Сохранение долгосрочной сбалансированности бюджета города Челябинска при обеспечении исполнения действующих и принятых расходных обязательств города Челябинска, выявление и использование резервов финансирования расходов бюджета города Челябинска.

2. Отсутствие нарушений требований действующего законодательства в ходе исполнения бюджета города Челябинска

3. Отсутствие нарушений сроков и требований о составе и содержании форм отчетности, выявленных Министерством финансов Челябинской области при проверке предоставленной отчетности об исполнении бюджета города Челябинска, бухгалтерской отчетности муниципальных бюджетных и автономных учреждений.

4. Внедрение автоматизированных процедур на всех этапах бюджетного процесса в городе Челябинске, расширение функционала автоматизированных информационных систем, используемых в Комитете финансов для управления муниципальными финансами города Челябинска

5. Открытость и доступность информации о деятельности Комитета финансов по управлению бюджетным процессом в городе Челябинске на всех его стадиях.

6. Минимизация расходов бюджета города Челябинска на обслуживание муниципального долга.

7. Оказание финансовой поддержки внутригородским районам города Челябинска.

I. Характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы

1. Проведение эффективной бюджетно-финансовой политики на территории города Челябинска является залогом устойчивого социального и экономического развития города Челябинска, а также стабильного функционирования и развития бюджетной системы города Челябинска. Совершенствованию бюджетной и налоговой политики города Челябинска способствует применение в практике управления муниципальными финансами современных управленческих процедур, повышающих качество осуществления бюджетного процесса и результативность работы органов местного самоуправления.

Основными результатами реализации бюджетных реформ в городе Челябинске за прошедший период стали:

1) принятие и опубликование муниципальных правовых актов по организации бюджетного процесса города Челябинска, отвечающих новым требованиям бюджетного законодательства Российской Федерации;

2) четкое определение статуса и полномочий участников бюджетного процесса в городе Челябинске;

3) ведение реестра расходных обязательств города Челябинска;

4) осуществление детализации бюджетной классификации (применение дополнительного кода функциональной классификации, дополнительного кода экономической классификации, дополнительного кода расходов), позволяющей более четко разграничить расходы бюджета города Челябинска по целевому признаку и источникам финансирования;

5) ведение кассового плана, который позволил управлять свободными денежными средствами бюджета города Челябинска либо их недостатком, а также обеспечить своевременное финансирование расходов бюджета города Челябинска;

6) применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат:

- разделение бюджетных обязательств на действующие и принимаемые;

- муниципальные программы;

- муниципальные задания на оказание (выполнение) муниципальных услуг (работ);

7) модернизация системы бюджетного учета и отчетности;

8) автоматизация процедур бюджетного процесса в городе Челябинска;

9) создание системы мониторинга качества финансового менеджмента.

В настоящее время большинство расходов бюджета города Челябинска формируется и исполняется по программно-целевому принципу, а выделение бюджетных средств для обеспечения предоставления муниципальных услуг муниципальными бюджетными и автономными учреждениями осуществляется на основе муниципальных заданий, что повышает качество контроля за расходованием средств бюджета города Челябинска.

Автоматизация основных этапов цикла бюджетного процесса позволяет повысить оперативность и качество составления и исполнения бюджета, формирования необходимой отчетности и проведения аналитических мероприятий, в том числе содействующих выявлению дополнительных резервов повышения эффективности расходования средств. Результативность всех применяемых мер отслеживается посредством проведения оценки качества финансового менеджмента.

Вместе с тем ограниченность финансовых ресурсов в условиях увеличения объемов расходных обязательств города Челябинска обуславливает необходимость усиления мер по дальнейшему повышению эффективности бюджетных расходов, стимулированию роста доходов бюджета города Челябинска и обеспечению эффективной долговой политики.

Настоящая Программа нацелена на решение поставленных задач, а также способствует прозрачности управления бюджетной системой города Челябинска.

II. Основные цели и задачи Программы

2. Целью Программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Челябинска и повышение качества управления муниципальными финансами города Челябинска.

3. Задачи Программы:

1) организация и совершенствование бюджетного процесса в городе Челябинске, создание условий для обеспечения сбалансированности и устойчивости бюджета города Челябинска, в том числе:

- правовое и методологическое обеспечение бюджетного планирования и бюджетного процесса в городе Челябинске в условиях изменяющего бюджетного законодательства Российской Федерации;

- планирование расходов бюджета города Челябинска преимущественно в рамках муниципальных программ и на основе муниципальных заданий на оказание (выполнение) муниципальных услуг (работ);

- ведение реестра расходных обязательств города Челябинска;

- составление, утверждение и внесение изменений в показатели сводной бюджетной росписи и кассового плана бюджета города Челябинска;

- обеспечение обслуживания исполнения бюджета города Челябинска по лицевым счетам, открытым в Комитете финансов, в том числе учет бюджетных обязательств и проведение кассовых выплат за счет средств бюджета города Челябинска, средств муниципальных автономных и бюджетных учреждений;

- проведение мониторинга качества финансового менеджмента;

- создание механизмов стимулирования участников бюджетного процесса к повышению эффективности расходов, осуществляемых за счет бюджетных средств;

- качественное формирование и своевременное предоставление бюджетной отчетности об исполнении бюджета города Челябинска и бухгалтерской отчетности муниципальных бюджетных и автономных учреждений в Министерство финансов Челябинской области;

2) автоматизация процедур бюджетного процесса в городе Челябинске, развитие информационных систем Комитета финансов для повышения качества управления муниципальными финансами города Челябинска, в том числе:

- обеспечение сопровождения и модернизации автоматизированных информационных систем, ответственным эксплуатантом которых является Комитет финансов;

- обеспечение взаимодействия автоматизированных информационных систем, ответственным эксплуатантом которых является Комитет финансов, с государственными и муниципальными информационными системами;

3) повышение эффективности управления муниципальным долгом города Челябинска;

4) создание условий для обеспечения выравнивания бюджетной обеспеченности и сбалансированности бюджетов внутригородских районов города Челябинска.

III. Ожидаемые результаты реализации Программы с указанием целевых индикаторов и показателей

4. Реализация предусмотренных Программой мероприятий позволит обеспечить:

1) сохранение долгосрочной сбалансированности бюджета города Челябинска при обеспечении исполнения действующих и принятых расходных обязательств города Челябинска, выявление и использование резервов финансирования расходов бюджета города Челябинска;

2) отсутствие нарушений требований действующего законодательства в ходе исполнения бюджета города Челябинска;

3) отсутствие нарушений сроков и требований о составе и содержании форм отчетности, выявленных Министерством финансов Челябинской области при проверке предоставленной отчетности об исполнении бюджета города Челябинска, бухгалтерской отчетности муниципальных бюджетных и автономных учреждений;

4) внедрение автоматизированных процедур на всех этапах бюджетного процесса в городе Челябинске;

5) открытость и доступность информации о деятельности Комитета финансов по управлению бюджетным процессом в городе Челябинске на всех его стадиях;

6) минимизация расходов бюджета города Челябинска на обслуживание муниципального долга;

7) оказание финансовой поддержки внутригородским районам города Челябинска.

Исполнение мероприятий Программы характеризуют следующие целевые показатели (индикаторы):

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	2020 год	2021 год	2022 год	2023 год
1	2	3	4	5	6	7
1.	Дефицит бюджета города Челябинска по отношению к утвержденному общему годовому объему доходов бюджета города Челябинска без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений	%	<10	<10	<10	<10
2.	Доля расходов бюджета города Челябинска, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета города Челябинска	%	>90	> 92	> 95	> 95
3.	Доля достигнутых целевых показателей (индикаторов), установленных в муниципальных программах города Челябинска, к общему количеству целевых показателей (индикаторов), характеризующих результаты реализации муниципальных программ города Челябинска	%	>60	>65	>70	>70
4.	Доля расходов бюджета города Челябинска на финансовое обеспечение выполнения муниципальных заданий в общем объеме расходов бюджета города Челябинска	%	>50	>50	>50	>50
5.	Отсутствие нарушений установленных Министерством финансов Челябинской области требований о составе, сроках формирования и предоставления отчетности об исполнении бюджета города Челябинска, бухгалтерской отчетности	да/нет	да	да	да	да
6.	Отсутствие долгосрочных (более 3-х рабочих дней на один случай) перебоев в работе автоматизированных информационных систем, ответственным эксплуатантом которых является Комитет финансов	да/нет	да	да	да	да
7.	Доля расходов бюджета города Челябинска на обслуживание муниципального долга в общем объеме расходов бюджета города Челябинска	%	<15	<15	<15	<15
8.	Доля расходов бюджет города Челябинска, выделенных на выравнивание бюджетной обеспеченности и сбалансированности бюджетов внутригородских районов города Челябинска, в общем объеме расходов бюджета города Челябинска	%	<10	<8	<8	<5

IV. План мероприятий Программы

5. План мероприятий Программы представлен в приложении к настоящей Программе.

V. Сроки реализации Программы

6. Программа рассчитана на период с 2020 по 2023 годы.

VI. Описание социальных, экономических последствий реализации Программы, общая потребность в необходимых финансовых ресурсах

7. Программа является комплексом мероприятий по обеспечению на территории города Челябинска реализации единой бюджетно-финансовой политики и созданию условий для повышения эффективности расходования бюджетных средств.

В рамках Программы обеспечивается:

1) организация работы и методическое руководство по составлению проекта бюджета города Челябинска и среднесрочного бюджетного планирования в пределах своей компетенции;

2) организация исполнения бюджета города Челябинска, обслуживание исполнения бюджета в соответствии с действующим законодательством, управление средствами на едином счете бюджета города Челябинска;

3) внедрение и практическое применение инструментов бюджетного планирования, ориентированного на результат;

4) организация бюджетного учета и составление отчетности об исполнении бюджета города Челябинска в соответствии с действующим законодательством;

5) контроль за ведением операций со средствами бюджета города Челябинска.

8. Общий объем финансирования Программы составляет 3 132 009,6 тыс. рублей из всех источников финансирования, в том числе по годам:

Финансовый год	Объемы финансирования, тыс. рублей
	Всего	Бюджет города	Областной бюджет
2020 год	823 629,9	769 459,9	54 170,0
2021 год	769 459,9	769 459,9	0,0
2022 год	769 459,9	769 459,9	0,0
2023 год	769 459,9	769 459,9	0,0

Программа является расходным обязательством бюджета города Челябинска.

VII. Описание системы оценки вклада Программы в достижение соответствующей стратегической цели

9. В качестве одного из инструментов повышения эффективности бюджетных расходов как составной части эффективности деятельности органов местного самоуправления является принятие муниципальных программ.

Программа определяет цели, задачи, результаты, мероприятия, направленные на достижение одной из стратегических целей социально-экономического развития города Челябинска - повышение эффективности и прозрачности управления системой муниципальных финансов города Челябинска.

Программа обеспечивает организацию и реформирование бюджетного процесса в рамках изменения действующего законодательства Российской Федерации, создает условия для повышения эффективности расходования средств бюджета города Челябинска.

Основные мероприятия Программы позволяют осуществить результативность и целевое использование бюджетных средств в соответствии с утвержденными лимитами бюджетных обязательств, обеспечивают прозрачность всех операций.

Регулярная проводимая оценка эффективности реализации настоящей Программы дает возможность осуществлять контроль за целевым использованием средств бюджета города Челябинска, достигнутыми результатами реализации Программы, степенью приближения к цели Программы и влияния на социально-экономическое развитие города Челябинска

VIII. Описание системы управления реализацией Программы

9. Общее руководство и контроль за ходом реализации Программы осуществляет Комитет финансов.

Реализация мероприятий Программы осуществляется структурными подразделениями Комитета финансов.

Отчет о ходе реализации Программы формируется в сроки и в порядке, установленном муниципальным правовым актом города Челябинска, и подлежит размещению на официальном сайте Комитета финансов.

Председатель Комитета финансов города Челябинска

И. А. Лукина

Приложение
к муниципальной программе
"Обеспечение эффективного и
ответственного управления
системой муниципальных финансов
города Челябинска на 2020-2023 годы"

План
мероприятий муниципальной программы "Обеспечение эффективного и ответственного управления системой муниципальных финансов города Челябинска на 2020-2023 годы"

N п/п	Наименование мероприятия	Срок проведения мероприятия	Планируемые объемы финансирования, тыс. рублей				Код главного распорядителя бюджетных средств	Код раздела, подраздела, целевой статьи и вида расходов	Код классификации операций сектора государственного управления, относящихся к расходам бюджета	Примечание
			всего	федеральный бюджет	областной бюджет	бюджет города
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1.	Осуществление Комитетом финансов исполнительно-распорядительных функций и полномочий, установленных федеральным законодательством, законодательством Челябинской области, Уставом города Челябинска и иными нормативными правовыми актами	2020 год	145 437,5	0,0	0,0	145 437,5	479	0106 9А001 М2040 121 (122, 129, 242, 244, 321, 851, 852, 853) 0113 9А001 М9230831	211 (212, 213, 221,222, 223, 225, 226, 263, 290, 296, 310, 340)
		2021 год	145 437,5	0,0	0,0	145 437,5
		2022 год	145 437,5	0,0	0,0	145 437,5
		2023 год	145 437,5	0,0	0,0	145 437,5
2.	Обеспечение функционирования и развития систем автоматизации процедур бюджетного процесса в городе Челябинске, оказание технической, методологической и информационной поддержки работы информационных систем Комитета финансов по управлению муниципальными финансами	2020 год	6 044,0	0,0	0,0	6 044,0	479	0106 9А001М2040 242 (244)	221 (225, 226, 310, 340)
		2021 год	6 044,0	0,0	0,0	6 044,0
		2022 год	6 044,0	0,0	0,0	6 044,0
		2023 год	6 044,0	0,0	0,0	6 044,0
3.	Осуществление обслуживания и погашения муниципального долга города Челябинска	2020 год	376 731,0	0,0	0,0	376 731,0	479	1301 9А001М6530 730	231
		2021 год	376 731,0	0,0	0,0	376 731,0
		2022 год	376 731,0	0,0	0,0	376 731,0
		2023 год	376 731,0	0,0	0,0	376 731,0
4.	Предоставление межбюджетных трансфертов внутригородским районам города Челябинска	2020 год	295 417,4	0,0	54 170,0	241 247,4	479	1401 (1402) 9А001М5161 (9А001М5162, 9А001М5163, 9А001М5164, 9А001М5165, 9А001М5166, 9А001М5167), 9А00172891 (9А00172892, 9А00172893, 9А00172894, 9А00172895, 9А00172896, 9А00172897) 511	251
		2021 год	241 247,4	0,0	0,0	241 247,4
		2022 год	241 247,4	0,0	0,0	241 247,4
		2023 год	241 247,4	0,0	0,0	241 247,4
	Итого	2020 год	823 629,9	0,0	54 170,0	769 459,9
		2021 год	769 459,9	0,0	0,0	769 459,9
		2022 год	769 459,9	0,0	0,0	769 459,9
		2023 год	769 459,9	0,0	0,0	769 459,9

Председатель Комитета финансов города Челябинска

И. А. Лукина