Постановление Администрации города Волгограда от 4 мая 2005 г. N 715 "Об утверждении Условий эмиссии и обращения краткосрочных муниципальных ценных бумаг Волгограда с постоянным купонным доходом"

1.1. Эмитентом краткосрочных муниципальных ценных бумаг Волгограда с постоянным купонным доходом является администрация Волгограда (далее - Эмитент), функционирующая в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Волгоградской области и нормативными правовыми актами органов местного самоуправления Волгограда.

Место нахождения Эмитента: 400131, Волгоград, ул. им. Володарского, 5.

Идентификационный номер налогоплательщика: 3444059139.

1.2. Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, размещения и погашения краткосрочных муниципальных ценных бумаг Волгограда с постоянным купонным доходом, проводит департамент финансов администрации Волгограда (далее - департамент финансов).

Юридический и почтовый адрес департамента финансов: 400131, Волгоград, пр-кт им. В.И.Ленина, 15, тел. (8442) 38-56-09, 38-56-02.

р/сч 40204810500000100005 в ГРКЦ ГУ Банка России по Волгоградской области, БИК 041806001.

Идентификационный номер налогоплательщика: 3444056709.

2.1. Выпускаемые ценные бумаги являются именными бездокументарными облигациями.

Название ценных бумаг - краткосрочные муниципальные облигации Волгограда с постоянным купонным доходом (далее - Облигации).

2.2. Облигации выпускаются в бездокументарной форме. Владельцам Облигаций выдается на руки выписка со счета депо, которая является свидетельством владения поименованного в ней лица определенным количеством Облигаций. Указанный документ выдается Уполномоченным депозитарием. Уполномоченным депозитарием является профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий учет и/или удостоверение прав/перехода прав на облигации путем ведения записей по счетам депо в системе депозитарного учета. Сведения об Уполномоченном депозитарии, определяемом Эмитентом на конкурсной основе, раскрываются в Решении об эмиссии выпуска Облигаций (далее - Решение).

2.3. Выписка со счета депо содержит следующие данные:

фамилию, имя, отчество владельца, его паспортные данные (для физических лиц), полное наименование, юридический адрес (для юридических лиц);

дату, на которую выписка подтверждает записи о ценных бумагах, учитываемых на счете владельца;

наименование Эмитента, его юридический адрес;

о количестве, категории, номинальной стоимости Облигаций, количестве купонов;

о передаче и поступлении Облигаций, их количестве и категории со ссылкой на документ, на основании которого была проведена соответствующая операция по лицевому счету владельца;

код государственной регистрации выпуска Облигаций, дату выпуска и погашения Облигаций, условия их обращения;

наименование, юридический адрес, телефон, подписи двух ответственных лиц и печать организации, ведущей депозитарную деятельность.

5.1. Генеральные условия эмиссии и обращения краткосрочных муниципальных ценных бумаг Волгограда утверждены постановлением администрации Волгограда от 04 мая 2005 г. N 713 "Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения муниципальных ценных бумаг Волгограда". На основании вышеуказанного постановления Эмитент разрабатывает Условия эмиссии и обращения краткосрочных муниципальных ценных бумаг Волгограда с постоянным купонным доходом и принимает Решение, содержащее конкретные условия (объем выпуска, срок обращения, количество купонных периодов, их длительность и так далее), необходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии отдельного выпуска облигаций. Информация, содержащаяся в Решении, раскрывается Эмитентом не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций.

5.2. Размещение займа производится отдельными выпусками, каждый из которых имеет свой период размещения и дату погашения, установленные в Решении.

5.3. Размещение первым владельцам Облигаций производится в закрытой форме среди уполномоченных дилеров, выкупающих Облигации у Эмитента.

Уполномоченный дилер - банк или профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий свою деятельность на основании соответствующей лицензии.

5.4. В дату начала размещения Облигаций проводится Конкурс по определению процентной ставки купонного дохода (далее - Конкурс) и облигации размещаются по номинальной стоимости.

В день проведения Конкурса дилеры подают заявки в департамент финансов на приобретение Облигаций по адресу: 400131, Волгоград, пр-кт им. В.И.Ленина, 15, комн. N 313, с 9.00 до 17.00 часов, тел. 38-56-02.

В каждой заявке указывается цена, равная номинальной стоимости Облигаций, ставка купонного дохода, с которой дилер готов приобрести Облигации, и количество Облигаций. Ставка купонного дохода указывается в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.

На основании поданных в ходе Конкурса заявок на приобретение Облигаций, Эмитентом устанавливается единая процентная ставка купонного дохода для всех купонов по Облигациям.

С учетом установленной ставки купонного дохода Эмитент заключает с уполномоченными дилерами договоры в пределах объемов, указанных в заявке.

После удовлетворения заявок размещение проводится путем заключения договоров купли-продажи с обратившимся к Эмитенту уполномоченным дилером в пределах неразмещенного объема по цене продажи, скорректированной в зависимости от количества дней, оставшихся до погашения текущего купона (формула приводится в Решении). Договоры заключаются на основе приоритета обращения по времени.

Эмитент заключает договоры с уполномоченными дилерами отдельно на каждый выпуск.

5.5. Расчеты за выкупленные у Эмитента Облигации осуществляются в безналичной форме перечислением уполномоченными дилерами денежных средств на счет Эмитента, в соответствии с заключенными договорами.

5.6. Уполномоченный дилер самостоятельно занимается реализацией Облигаций и свободно устанавливает котировки на эти ценные бумаги.

5.7. При обращении на вторичном рынке Облигации распространяются путем публичного обращения на основе добровольности без ограничений на потенциальных покупателей по субъектному составу.

6.1. Облигации предоставляют их владельцам право на получение купонного дохода, начисляемого на непогашенную часть номинальной стоимости Облигации, и получение номинальной стоимости Облигаций в объеме и в даты, установленные Решением.

Муниципальный долг Волгограда по займу, осуществляемому путем выпуска ценных бумаг, полностью и без условий обеспечивается всем находящимся в собственности Волгограда имуществом, составляющим казну Волгограда.

6.2. Купонный доход по каждой Облигации выплачивается в валюте Российской Федерации исходя из номинальной стоимости Облигации в течение всего периода обращения, а по последнему купону - в течение шести месяцев от даты начала выплаты.

Купонный доход выплачивается Эмитентом в наличной и безналичной форме, начиная с первого рабочего дня после окончания купонного периода.

Погашение Облигаций будет производиться по каждому выпуску отдельно, начиная с первого дня наступления даты погашения очередного выпуска. Даты выплат доходов по купонам и погашения определяются в Решении об эмиссии соответствующего выпуска Облигаций.

6.3. Обязательства по Облигациям исполняются путем выплаты денежных средств владельцам:

физическим лицам наличным путем по предъявлению паспорта владельца либо по заявлению владельца безналичным перечислением на счет, указанный в заявлении, в соответствии с количеством Облигаций, находящихся на счете депо в уполномоченном депозитарии на момент погашения;

юридическим лицам безналичным перечислением в соответствии с количеством Облигаций, находящихся на счете депо в уполномоченном депозитарии на момент погашения.

По каждому выпуску отдельно производятся выплаты купонных доходов в даты выплат и погашение Облигаций в дату погашения, установленные Решением.

Выплаты купонных доходов и погашение Облигаций должны производиться своевременно, вне зависимости от места жительства владельца и места приобретения ценных бумаг.

6.4. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации, применяемыми в отношении муниципальных ценных бумаг, условиями выпуска которых предусмотрено получение владельцем дохода в виде купонного дохода.

7.1. Доходом по облигациям является постоянный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки облигаций с исключением накопленных на момент реализации (погашения) и покупки купонных доходов.

7.2. Размер купонного дохода определяется исходя из купонной ставки в виде процента к номинальной стоимости облигации.

7.3. Размер купонной ставки в процентах годовых на каждый купонный период устанавливается Эмитентом равным процентной ставке первого купонного периода, определенного в результате Конкурса.

7.4. Даты начала купонных периодов и окончания купонных периодов, длительность купонных периодов устанавливаются в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

7.5. При обращении облигации образуется накопленный купонный доход (НКД) - часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты размещения облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.

7.6. Величина НКД по облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:

             НКД = Nom х C  х (T - T   ) / 365) / 100%,

                          j         j-1

где:

НКД    - накопленный купонный доход (руб.),

j      - порядковый номер купонного периода,

Nom    - непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации (руб.),

C      - размер процентной ставки j-го купона, в процентах годовых,

 j

Т      - текущая дата,

T      - дата окончания купонного периода Облигаций с порядковым  номером

 (j-1)   (j-1).

НКД рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).