Статья 5

Статья 5

Управление и Отделения УФК, в процессе кассового обслуживания операций со средствами, полученными из внебюджетных источников получателями средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, принимают на себя следующие обязательства:

1) открывают в установленном Федеральным казначейством порядке лицевые счета по коду 04, указанные в статье 4 настоящего Соглашения, с учетом особенностей, установленных статьей 4 настоящего Соглашения;

2) отражают на вновь открытых лицевых счетах получателей средств (лицевых счетах по коду 04) данные об операциях с внебюджетными средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, в структуре кодов бюджетной классификации, которые проведены соответствующими получателями средств на банковских счетах с начала года по день закрытия банковских счетов и перевода на кассовое обслуживание в органы Федерального казначейства.

Данные об операциях со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, в структуре кодов бюджетной классификации, которые проведены получателем средств с начала года на закрываемом банковском счете, отражаются на вновь открытом ему лицевом счете на основании справки, оформленной соответствующим получателем средств, заверенной Финансовым органом, либо его территориальным управлением, и представленной территориальному органу Федерального казначейства, по месту открытия лицевого счета.

В справке в составе данных об операциях со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, получатели средств указывают: остаток внебюджетных средств на начало года, доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в структуре кодов классификации доходов, полученные с начала года, кассовые расходы, в структуре кодов бюджетной классификации, произведенные с начала года, остаток средств на день закрытия банковского счета;

3) средства, поступившие на счет 40703, по платежным поручениям, в полях которых не указаны: наименование получателя средств, либо номер лицевого счета получателя средств, коды бюджетной классификации, характеризующие вид и принадлежность кассовых поступлений получателям средств, либо указаны не существующие коды бюджетной классификации, учитывают на лицевом счете Финансового органа, открытом в Управлении;#

4) средства, отраженные на лицевом счете Финансового органа, на основании оформленного Финансовым органом Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа в соответствии с приложением N  18 к Порядку кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами Федерального казначейства, утвержденному приказом Федерального казначейства от 22 марта 2005 года N  1н (далее - Порядок N  1н), переводят на лицевой счет соответствующего получателя средств, либо на основании оформленного Финансовым органом платежного поручения возвращают со счета 40703 на счет плательщика;

5) средства, поступившие на счет 40703, открытый Управлению, учитывают на лицевых счетах по коду 04 получателей средств, указанных в поле "Получатель", в структуре кодов бюджетной классификации, указанных в поле "Назначение платежа" платежного поручения плательщика;

6) осуществляют кассовые выплаты со счета 40703 от имени и по поручению получателей средств на основании платежных документов, оформленных ими в соответствии с Положением Банка России и Минфина России от 20 мая 2004 г. N  257-П и 46н "Об особенностях расчетно-кассового обслуживания подразделениями расчетной сети Банка России и кредитными организациями (филиалами) счетов органов федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации в условиях открытия главным распорядителям, распорядителям и получателям бюджетных средств лицевых счетов в органах федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации", в пределах остатка средств на лицевом счете соответствующего получателя средств, без предварительного санкционирования кассовых выплат Финансовым органом или главным распорядителем, распорядителем средств;

7) осуществляют контроль за:

- соблюдением требований по заполнению получателями средств платежных документов;

- соответствием подписей должностных лиц получателей средств на платежных документах образцам подписей в карточке образцов подписей;

- непревышением суммы кассовых выплат по платежным документам, представленным получателем средств, над суммой остатка средств на его лицевом счете на момент совершения указанной операции;

- соответствием содержания проводимой операции коду бюджетной классификации, указанному в платежном документе, представленном получателем средств;

8) формируют в день получения выписки банка из счета 40703 и передают получателю средств выписку из его лицевого счета по коду 04 по форме приложения N  1 к Инструкции с приложением платежных документов с отметкой органа Федерального казначейства об исполнении по каждой записи;

9) ежемесячно, не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным, осуществляют сверку остатков, а также операций по движению средств лицевом счете по коду 04, путем предоставления получателю средств под расписку копии лицевого счета по коду 04 по форме приложения N  2 к Инструкции;

10) в пределах своей компетенции проводят операции по обеспечению наличными деньгами получателей средств через соответствующие подразделения Банка России или кредитные организации в соответствии с Правилами осуществления операций по обеспечению наличными деньгами получателей средств федерального бюджета, утвержденными приказом Минфина России от 21.09.2004 N  85н, с учетом изменений, внесенных приказом Минфина России от 02.05.2006 N  74н;

11) осуществляют информационное взаимодействие с получателями средств (Финансовым органом) в соответствии с Регламентом о порядке и условиях обмена информацией между Управлением (отделениями УФК) и получателями средств (Финансовым органом) при кассовом обслуживании операций со средствами, полученными получателями средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности (далее Регламентом);

12) уточняют в пределах текущего бюджетного года коды бюджетной классификации, в том числе коды администраторов поступлений, по которым операции со средствами, полученными от предпринимательской и ин6ой# приносящей доход деятельности, отражены на лицевых счетах по коду 04 получателей средств, в том числе: по операциям с доходами на основании письменного обращения получателя средств, содержащего информацию об уточняемых суммах и кодах бюджетной классификации, по операциям с расходами на основании оформленного получателем средств Уведомления об уточнении кодов бюджетной классификации по произведенным кассовым выплатам по форме приложения к совместному письму Министерства финансов и Федерального казначейства от 15.05.2006 N  02-14-13/1252 и N  42-7.1-15/5.1-207 "О внесении изменений в учетные записи в части изменения кодов бюджетной классификации по произведенным кассовым выплатам";

13) консультирует получателей средств (Финансовый орган) по вопросам, находящимся в компетенции органов Федерального казначейства и возникающим в процессе кассового обслуживания операций со средствами, полученными от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;

14) организуют исполнение обязательств по исполнительным листам на взыскание средств по денежным обязательствам получателей средств, подлежащих исполнению за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.