Постановление главы Волгограда от 24 июля 2009 г. N 1727 "Об утверждении Положения о ведомственных целевых программах" (утратило силу)

Постановление главы Волгограда от 24 июля 2009 г. N 1727
"Об утверждении Положения о ведомственных целевых программах"

ГАРАНТ:

Постановлением Администрации Волгограда от 20 марта 2012 г. N 688 настоящее постановление признано утратившим силу

В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, с целью реализации мероприятий Программы реформирования муниципальных финансов городского округа Волгоград на 2009-2010 годы, утвержденной постановлением главы Волгограда от 15 декабря 2008 г. N 2618 "Об утверждении Программы реформирования муниципальных финансов городского округа Волгоград на 2009-2010 годы", постановляю:

1. Утвердить Положение о ведомственных муниципальных целевых программах (прилагается).

2. Департаменту информационной политики администрации Волгограда опубликовать настоящее постановление в установленном порядке.

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.

4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя главы Волгограда Давыденко А.С.

И.о. главы Волгограда

А.С. Давыденко

Положение
о ведомственных целевых программах
(утв. постановлением главы Волгограда от 24 июля 2009 г. N 1727)

1. Общие положения

1.1. Положение о ведомственных целевых программах (далее - Положение) определяет порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, направленных на осуществление главными распорядителями средств бюджета Волгограда (далее - главные распорядители) муниципальной политики в установленных сферах деятельности, обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития Волгограда в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления Волгограда, повышение результативности расходов бюджета Волгограда.

1.2. Ведомственная целевая программа - разрабатываемый и реализуемый главным распорядителем комплекс взаимоувязанных мероприятий, направленных на решение конкретных тактических задач, стоящих перед главным распорядителем, описываемых измеряемыми целевыми индикаторами и показателями.

1.3. Ведомственная целевая программа, реализуемая только за счет средств бюджета Волгограда, утверждается главным распорядителем.

1.4. Ведомственная целевая программа, предусматривающая привлечение средств вышестоящих бюджетов, утверждается постановлением главы Волгограда.

1.5. Задачи, для решения которых принимается ведомственная целевая программа, должны быть связаны с осуществлением полномочий главных распорядителей и обеспечивать достижение стратегических целей социально-экономического развития Волгограда, повышение результативности бюджетных расходов.

1.6. Мероприятия ведомственной целевой программы могут быть направлены на реализацию одной тактической задачи главного распорядителя либо на реализацию комплекса задач.

1.7. Ведомственная целевая программа является самостоятельным документом, отдельные ее положения и параметры включаются в доклад о результатах и основных направлениях деятельности главных распорядителей.

1.8. Расходы долгосрочных муниципальных целевых программ не могут быть включены в проекты ведомственных целевых программ. Мероприятия ведомственных целевых программ не могут дублировать мероприятия долгосрочных муниципальных целевых программ.

1.9. Ведомственная целевая программа не подлежит разделению на подпрограммы.

1.10. Ведомственная целевая программа разрабатывается на срок, не превышающий трех лет.

1.11. В случае если для решения поставленных задач требуется участие других структурных подразделений администрации Волгограда, то данная целевая программа не является ведомственной целевой программой.

1.12. Не допускается дробление долгосрочной муниципальной целевой программы на ведомственные целевые программы исходя из сроков реализации.

2. Разработка и утверждение ведомственной целевой программы

2.1. Решение о разработке ведомственной целевой программы принимает руководитель главного распорядителя.

2.2. Ведомственная целевая программа состоит из следующих разделов:

паспорт программы;

содержание проблемы и обоснование необходимости ее решения;

цели и задачи программы;

перечень мероприятий программы, индикаторов и показателей результативности выполнения программы;

обоснование потребности в необходимых ресурсах;

механизм реализации.

Типовая форма ведомственной целевой программы, а также требования к содержанию разделов ведомственной целевой программы представлены в приложении 1 к настоящему Положению.

2.3. Главный распорядитель средств:

разрабатывает проекты ведомственных целевых программ;

утверждает ведомственные целевые программы (кроме программ, предусматривающих привлечение средств вышестоящих бюджетов) в установленном порядке;

обеспечивает реализацию ведомственных целевых программ;

обеспечивает результативность, адресность и целевой характер использования бюджетных средств;

организует и осуществляет ведомственный финансовый контроль;

формирует и представляет отчетность о реализации ведомственных целевых программ.

2.4. Разработанный проект ведомственной целевой программы направляется главным распорядителем в департамент финансов администрации Волгограда (далее - департамент финансов) и департамент экономики и инвестиций администрации Волгограда (далее - департамент экономики и инвестиций).

2.5. Департамент финансов дает оценку финансового обеспечения проекта ведомственной целевой программы.

2.6. Департамент экономики и инвестиций проводит анализ проекта ведомственной целевой программы на соответствие требованиям настоящего Положения.

2.7. С учетом заключений департамента финансов и департамента экономики и инвестиций главный распорядитель осуществляет доработку проекта ведомственной целевой программы. Доработанный проект ведомственной целевой программы повторно направляется в департамент финансов и департамент экономики и инвестиций.

2.8. Разногласия по целям, индикаторам и показателям ведомственной целевой программы могут быть вынесены главным распорядителем на рассмотрение Координационного совета по экономической политике, сформированного постановлением главы Волгограда от 29 октября 2008 г. N 2277 "Об утверждении состава Координационного совета по экономической политике".

ГАРАНТ:

По-видимому, в пункте 2.8 раздела 2 настоящего Положения допущена опечатка, номер названного постановления следует читать 2227

2.9. При отсутствии замечаний со стороны департамента финансов и департамента экономики и инвестиций главный распорядитель утверждает ведомственную целевую программу (за исключением случаев привлечения средств вышестоящих бюджетов).

2.10. Главный распорядитель представляет утвержденную ведомственную целевую программу в департамент экономики и инвестиций и департамент финансов.

2.11. Ведомственная целевая программа, предусматривающая привлечение средств вышестоящих бюджетов, согласовывается в установленном порядке. При отсутствии замечаний со стороны департамента финансов и департамента экономики и инвестиций главный распорядитель представляет проект ведомственной целевой программы в установленном порядке на утверждение главе Волгограда.

2.12. Ведомственные целевые программы, утвержденные постановлением главы Волгограда, подлежат опубликованию в установленном порядке.

2.13. Главные распорядители организуют размещение текстов всех утвержденных ведомственных целевых программ и ежегодных отчетов на официальном информационно-справочном портале Волгограда (www.volgadmin.ru) в течение 10 дней со дня утверждения.

2.14. Уточнение (корректировка) параметров ведомственных целевых программ, в том числе целевых индикаторов и показателей, осуществляется в порядке, установленном для утверждения этих программ с обязательным согласованием корректировок с департаментом финансов и департаментом экономики и инвестиций.

2.15. Внесение изменений в ведомственные целевые программы, реализуемые только за счет средств бюджета Волгограда, осуществляется главным распорядителем по согласованию с департаментом финансов и департаментом экономики и инвестиций.

2.16. Внесение изменений в ведомственные целевые программы, предусматривающие привлечение средств вышестоящих бюджетов, осуществляется постановлением главы Волгограда.

2.17. Департамент финансов и департамент экономики и инвестиций, главные распорядители вправе обратиться к главе Волгограда с предложениями о прекращении реализации ведомственных целевых программ.

2.18. В случае досрочного прекращения реализации ведомственной целевой программы департамент финансов вносит изменения в сводную бюджетную роспись бюджета Волгограда в части изменения бюджетных ассигнований.

2.19. Реализация ведомственных целевых программ осуществляется в рамках бюджета Волгограда на очередной финансовый год и плановый период.

3. Реализация, контроль и мониторинг выполнения ведомственной целевой программы

3.1. Ведомственные целевые программы реализуются соответствующими главными распорядителями.

3.2. Главный распорядитель несет ответственность за достижение целей и задач ведомственной целевой программы, а также целевых индикаторов и показателей.

3.3. Ведомственный финансовый контроль осуществляется соответствующим главным распорядителем.

3.4. Контроль за целевым и рациональным использованием средств бюджета Волгограда при реализации ведомственной целевой программы осуществляется комитетом финансового контроля администрации Волгограда.

3.5. Мониторинг реализации ведомственной целевой программы осуществляется департаментом экономики и инвестиций в пределах своих полномочий.

3.6. Основными задачами мониторинга ведомственной целевой программы являются:

определение фактически произведенных бюджетных расходов и реальных сроков исполнения ведомственной целевой программы;

определение достигнутых индикаторов и показателей ведомственной целевой программы;

выявление факторов, негативно влияющих на реализацию ведомственной целевой программы.

3.7. В процессе мониторинга устанавливаются отклонения фактических результатов от планируемых или конечного эффекта (для заключительного этапа мониторинга), которые характеризуют степень достижения результатов на этапах реализации ведомственной целевой программы (результативность). При отклонениях фактических результатов от планируемых выявляются причины отклонений и факторы, негативно влияющие на реализацию ведомственной целевой программы, а также разрабатываются предложения по повышению результативности ведомственной целевой программы.

3.8. Отчет о результатах реализации мероприятий ведомственной целевой программы, достижении индикаторов и показателей результативности выполнения программы представляется главным распорядителем в департамент экономики и инвестиций ежегодно не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным.

3.9. Отчет о результатах реализации мероприятий ведомственной целевой программы, достижении индикаторов и показателей результативности выполнения программы, реализуемой только за счет средств бюджета Волгограда, за прошедший год формируется по форме согласно приложению 2 к настоящему Положению.

3.10. Отчет о результатах реализации мероприятий ведомственной целевой программы, достижении индикаторов и показателей результативности выполнения программы, предусматривающей привлечение средств вышестоящих бюджетов, за прошедший год формируется по форме согласно приложению 3 к настоящему Положению.

3.11. Отчет о результатах реализации мероприятий ведомственной целевой программы, достижении индикаторов и показателей результативности выполнения программы, реализуемой только за счет средств бюджета Волгограда, за весь период реализации формируется по форме согласно приложению 4 к настоящему Положению.

3.12. Отчет о результатах реализации мероприятий ведомственной целевой программы, достижении индикаторов и показателей результативности выполнения программы, предусматривающей привлечение средств вышестоящих бюджетов, за весь период реализации формируется по форме согласно приложению 5 к настоящему Положению.

3.13. К отчету прилагается пояснительная записка, отражающая результаты контроля целевого использования средств бюджета Волгограда, эффективность и результативность выполнения ведомственной целевой программы.

3.14. Пояснительная записка должна содержать:

сведения о результативности реализации ведомственной целевой программы, оценке степени выполнения задач за отчетный год;

сведения об эффективности использования средств за отчетный период;

информацию о выполнении программных мероприятий, сведения о причинах невыполнения или несвоевременного выполнения мероприятий (если таковые имеются) и мерах, принимаемых по устранению выявленных отклонений при реализации программы;

сведения о достижении индикаторов и показателей ведомственной целевой программы;

сведения о наличии, объемах и состоянии незавершенного строительства (если таковые имеются);

оценку влияния фактических результатов реализации ведомственной целевой программы на различные сферы экономики Волгограда (социально-экономический эффект по результатам реализации ведомственной целевой программы).

3.15. Департамент экономики и инвестиций с участием департамента финансов, главных распорядителей подготавливает и представляет главе Волгограда сводный отчет о ходе реализации ведомственных целевых программ за отчетный год.

3.16. Департамент экономики и инвестиций представляет заинтересованным структурным подразделениям администрации Волгограда отчет о ходе реализации ведомственных целевых программ за отчетный год на основании соответствующих запросов.

Департамент экономики и инвестиций

администрации Волгограда

Приложение 1
к Положению о ведомственных
целевых программах, утвержденному
постановлением главы Волгограда
от 24.07.2009 N 1727

Типовая форма
ведомственной целевой программы
(с требованиями к содержанию разделов программы)

1. Паспорт ведомственной целевой программы
(далее - программа)

Наименование программы
Наименование главного распорядителя
Цели и задачи программы
Целевые индикаторы и показатели
Сроки реализации программы
Объемы и источники финансирования
Ожидаемые конечные результаты реализации программы и показатели социально-экономической эффективности

2. Содержание проблемы и обоснование необходимости ее решения

Раздел должен содержать постановку проблемы, включая анализ причин ее возникновения, целесообразность и необходимость решения программно-целевым методом на ведомственном уровне.

3. Цели и задачи программы

Раздел должен содержать развернутые формулировки целей и задач программы.

Требования, предъявляемые к целям программы:

специфичность (цели программы должны соответствовать целям деятельности главного распорядителя);

достижимость (цели должны быть потенциально достижимы);

измеримость (должна существовать возможность оценки достижения целей);

привязка к временному графику (должны быть установлены этапы реализации программы с указанием сроков и степени достижения цели (результатов).

Раздел должен содержать перечень задач, обоснование необходимости решения поставленных задач для достижения сформулированных целей программы.

В разделе должны быть приведены обоснование сроков решения задач и реализации программы в целом, а также условия досрочного прекращения реализации программы.

4. Перечень мероприятий программы, индикаторов и показателей результативности выполнения программы

4.1. Перечень мероприятий программы, индикаторов и показателей результативности выполнения программы (для программ, реализуемых только за счет средств бюджета Волгограда)

Наименование мероприятий	Объем финансирования (тыс. руб.)				Индикаторы и показатели результативности выполнения программы
	всего	в том числе по годам			наименование индикатора/ показателя	единица измерения	значение индикатора/показателя
		1-й год	2-й год	3-й год			за предшествующий год	1-й год	2-й год	3-й год	в результате реализации программы
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Цель
Задача
Мероприятие
Цель
Задача
Мероприятие
Итого по программе

4.2. Перечень мероприятий программы, индикаторов и показателей результативности выполнения программы (для программ предусматривающих привлечение средств вышестоящих бюджетов)

Наименование мероприятий

Источники финансирования

Объем финансирования (тыс. руб.)

Индикаторы и показатели результативности выполнения программы

всего

в том числе по годам

наименование индикатора/ показателя

единица измерения

значение индикатора/показателя

1-й год

2-й год

3-й год

за предшествующий год

1-й год

2-й год

3-й год

в результате реализации программы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Цель

Задача

Мероприятие

Цель

Задача

Мероприятие

Итого по программе

* Отдельно по каждому источнику финансирования

Раздел должен содержать перечень мероприятий, которые предлагается реализовать для решения задач программы и достижения поставленных целей, информацию о сроках и источниках, необходимых для реализации каждого направления мероприятий, и прогнозируемые значения индикаторов и показателей, которые могут быть достигнуты в результате реализации программы.

Программные мероприятия должны предусматривать комплекс мер по предотвращению негативных последствий, которые могут возникнуть при их реализации.

Раздел должен содержать описание социальных, экономических и экологических последствий, которые могут возникнуть при реализации программы, прогнозируемые значения индикаторов и показателей, которые могут быть достигнуты в результате реализации программы.

Показатели должны в максимально возможной степени соответствовать следующим требованиям:

достоверность (способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе независимого мониторинга и оценки программы);

прозрачность (следует избегать излишне сложных показателей, определение показателя должно обеспечивать однозначность его понимания как специалистами, так и конечными потребителями услуг);

экономичность (получение отчетных данных должно производиться с минимально возможными затратами, применяемые показатели должны в максимальной степени основываться на уже существующих программах сбора информации);

сопоставимость (выбор показателей следует осуществлять исходя из необходимости непрерывного накопления данных и обеспечения их сопоставимости за отдельные периоды);

своевременность и регулярность (отчетные данные должны поступать со строго определенной периодичностью).

5. Обоснование потребности в необходимых ресурсах

В разделе должно содержаться обоснование ресурсного обеспечения, необходимого для реализации программы. Раздел должен содержать обоснование сумм затрат по каждому мероприятию программы и оценку эффективности расходования бюджетных средств.

Обоснование затрат должно основываться на тщательном финансовом, экономическом, статистическом анализах и содержать точные расчеты и сведения.

Расчет суммы финансовых средств по каждому мероприятию программы может быть оформлен в табличной (сметной) или описательной формах, содержать пояснения по расчету показателей, ссылки на соответствующие нормативные правовые акты, спецификацию и получателей закупаемого оборудования и другую необходимую информацию. Расчет производится на каждый год реализации программы.

6. Механизм реализации

Данный раздел должен содержать описание системы управления ходом реализации программы, включающей в себя исполнителя(-ей), распределение полномочий и ответственности между ними по выполнению мероприятий программы и использованию средств, направленных на их выполнение.

В данном разделе указываются главный распорядитель, структурное подразделение администрации Волгограда, осуществляющие контроль за ходом исполнения программы. Кроме того, описываются сроки представления информации о финансировании и ходе реализации программы и структурные подразделения администрации Волгограда, которым необходимо ее представить.

Департамент экономики и инвестиций

администрации Волгограда

Приложение 2
к Положению о ведомственных
целевых программах, утвержденному
постановлением главы Волгограда
от 24.07.2009 N 1727

Форма

            Отчет ___________________________________________

                     (наименование главного распорядителя)

  о результатах реализации мероприятий ведомственной целевой программы

________________________________________________________________________,

             (наименование ведомственной целевой программы)

     достижении индикаторов и показателей результативности выполнения

                         программы за ____ год*

Наименование мероприятий	Объем финансирования, предусмотренный программой на текущий год (тыс. руб.)	Фактически использовано средств на реализацию программы за отчетный год (тыс. руб.)	Индикаторы и показатели результативности выполнения программы					Причины неисполнения**
			наименование индикатора/ показателя	единица измерения	за предшествующий год (по программе)	за отчетный год (по программе)	фактическое значение за отчетный год
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Цель
Задача
Мероприятие
Цель
Задача
Мероприятие
Итого по программе				х	х	х	х

     * Для  программ,   реализуемых   только  за  счет  средств   бюджета

Волгограда.

     ** Указываются причины неисполнения или несвоевременного  исполнения

мероприятий  (если  таковые  имеются),  меры,  предпринятые по устранению

выявленных   отклонений   при  реализации   мероприятий,  и  недостижения

индикаторов/показателей результативности выполнения программы.

Департамент экономики и инвестиций

администрации Волгограда

Приложение 3
к Положению о ведомственных
целевых программах, утвержденному
постановлением главы Волгограда
от 24.07.2009 N 1727

Форма

            Отчет ___________________________________________

                     (наименование главного распорядителя)

  о результатах реализации мероприятий ведомственной целевой программы

________________________________________________________________________,

             (наименование ведомственной целевой программы)

     достижении индикаторов и показателей результативности выполнения

                         программы за ____ год*

Наименование мероприятий	Источники финансирования	Объем финансирования, предусмотренный программой на текущий год (тыс. руб.)	Фактически использовано средств на реализацию программы за отчетный год (тыс. руб.)		Индикаторы и показатели результативности выполнения программы					Причины неисполнения**
					наименование индикатора/ показателя	единица измерения	за предшествующий год (по программе)	за отчетный год (по программе)	фактическое значение за отчетный год
1	2	3	4		5	6	7	8	9	10
Цель
Задача
Мероприятие
Цель
Задача
Мероприятие
Итого по программе					х	х	х	х	х

     * Для  программ,  предусматривающих  привлечение средств вышестоящих

бюджетов.

     ** Указываются  причины неисполнения или несвоевременного исполнения

мероприятий (если таковые  имеются),  меры,  предпринятые  по  устранению

выявленных   отклонений   при  реализации   мероприятий,  и  недостижения

индикаторов/показателей результативности выполнения программы.

Департамент экономики и инвестиций

администрации Волгограда

Приложение 4
к Положению о ведомственных
целевых программах, утвержденному
постановлением главы Волгограда
от 24.07.2009 N 1727

Форма

            Отчет ___________________________________________

                     (наименование главного распорядителя)

  о результатах реализации мероприятий ведомственной целевой программы

________________________________________________________________________,

             (наименование ведомственной целевой программы)

     достижении индикаторов и показателей результативности выполнения

                      программы за _________ годы*

Наименование мероприятий	Объем финансирования, предусмотренный программой (тыс. руб.)	Фактически использовано средств на реализацию программы (тыс. руб.)	Индикаторы и показатели результативности выполнения программы					Причины неисполнения**
			наименование индикатора/ показателя	единица измерения	за предшествующий год (по программе)	значение по программе	фактическое значение за отчетный период
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Цель
Задача
Мероприятие
1-й год
2-й год
3-й год
Всего
Цель
Задача
Мероприятие
1-й год
2-й год
3-й год
Всего
Итого 1-й год			х	х	х	х	х
Итого 2-й год			х	х	х	х	х
Итого 3-й год			х	х	х	х	х
Итого по программе			х	х	х	х	х

     * Для  программ,   реализуемых   только  за  счет  средств   бюджета

Волгограда.

     ** Указываются причины неисполнения или несвоевременного  исполнения

мероприятий (если таковые  имеются),  меры,  предпринятые  по  устранению

выявленных   отклонений   при  реализации   мероприятий,  и  недостижения

индикаторов/показателей результативности выполнения программы.

Департамент экономики и инвестиций

администрации Волгограда

Приложение 5
к Положению о ведомственных
целевых программах, утвержденному
постановлением главы Волгограда
от 24.07.2009 N 1727

Форма

            Отчет ___________________________________________

                     (наименование главного распорядителя)

  о результатах реализации мероприятий ведомственной целевой программы

________________________________________________________________________,

             (наименование ведомственной целевой программы)

     достижении индикаторов и показателей результативности выполнения

                      программы за _________ годы*

Наименование мероприятий	Источники финансирования	Объем финансирования, предусмотренный программой (тыс. руб.)	Фактически использовано средств на реализацию программы (тыс. руб.)	Индикаторы и показатели результативности выполнения программы					Причины неисполнения**
				наименование индикатора/ показателя	единица измерения	за предшествующий год (по программе)	значение по программе	фактическое значение за отчетный период
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Цель
Задача
Мероприятие
1-й год
2-й год
3-й год
Всего
Цель
Задача
Мероприятие
1-й год
2-й год
3-й год
Всего
Итого 1-й год				х	х	х	х	х
Итого 2-й год				х	х	х	х	х
Итого 3-й год				х	х	х	х	х
Итого по программе				х	х	х	х	х

     * Для программ, предусматривающих  привлечение  средств  вышестоящих

бюджетов.

     ** Указываются  причины неисполнения или несвоевременного исполнения

мероприятий  (если  таковые  имеются),  меры,  предпринятые по устранению

выявленных   отклонений   при  реализации   мероприятий,  и  недостижения

индикаторов/показателей результативности выполнения программы.

Департамент экономики и инвестиций

администрации Волгограда