Постановление Администрации городского округа - город Камышин Волгоградской области от 1 июля 2011 г. N 1421-п "О ведомственной городской целевой программе по оптимизации и повышению эффективности расходов бюджета городского округа - город Камышин" на период до 2012 года"

В соответствии с программой Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной Распоряжением Правительства РФ от 30.06.2010 г. N 1101-р, руководствуясь постановлением Главы городского округа - город Камышин от 23.03.2009 г. N 508-п "О городских целевых программах" и пунктом 7 статьи 22 Устава городского округа - город Камышин, постановляю:

1. Утвердить прилагаемую ведомственную городскую целевую программу по оптимизации и повышению эффективности расходов бюджета городского округа - город Камышин на период до 2012 года.

2. Настоящее постановление подлежит официальному опубликованию.

Глава городского округа - город Камышин

А.И. Чунаков

Ведомственная городская целевая программа
по оптимизации и повышению эффективности расходов бюджета городского округа - город Камышин на период до 2012 года
(утв. постановлением Администрации городского округа - город Камышин от 1 июля 2011 г. N 1421-п)

Паспорт
ведомственной городской целевой программы

Наименование программы	Ведомственная городская целевая программа по оптимизации и повышению эффективности расходов бюджета городского округа - город Камышин на период до 2012 года (далее - Программа)
Наименование главного распорядителя бюджетных средств	Администрация городского округа - город Камышин
Цели и задачи	Цель: - создание условий для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления и муниципальных учреждений по выполнению функций и обеспечению потребностей граждан в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов социально-экономического развития городского округа - город Камышин Задачи: - обеспечить увязку стратегического и бюджетного планирования; - совершенствовать принципы бюджетирования, ориентированного на результат; - создать условия для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления и муниципальных учреждений по обеспечению муниципальными услугами; - создать механизмы стимулирования участников бюджетного процесса к повышению эффективности бюджетных расходов и проведению структурных реформ; - повышать прозрачность и подотчетность деятельности органов местного самоуправления, в том числе за счет внедрения требований к публичности показателей их деятельности; - обеспечить более тесную увязку между количеством и составом имущества, находящегося в собственности муниципалитета, и полномочиями органов местного самоуправления.
Целевые индикаторы и показатели	Для оценки эффективности реализации мероприятий Программы используются целевые показатели выполнения программы. Степень выполнения мероприятий программы измеряется на основании процентного сопоставления количества запланированных мероприятий программы и фактически выполненных
Характеристика программных мероприятий	1) обеспечение сбалансированности и устойчивости местного бюджета; 2) повышение эффективности бюджетных расходов и предоставления муниципальных услуг, переход к программному бюджету городского округа - город Камышин
Сроки реализации	2011 год
Объемы и источники финансирования:	Без финансирования
Ожидаемые конечные результаты реализации программы и показатели социально-экономической эффективности	1) формирование долгосрочных прогнозов социально-экономического развития городского округа - город Камышин; 2) переход к утверждению программного бюджета городского округа - город Камышин; 3) совершенствование правового положения муниципальных учреждений, внедрение новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг; 4) организация новых методов контроля за эффективностью и рациональностью использования бюджетных средств.

1. Характеристика проблемы и обоснование необходимости ее решения

В период реформирования бюджетного процесса (2000-2010 гг.) в Российской Федерации сформировалась современная система управления общественными (государственными и муниципальными) финансами.

Основными достижениями данной реформы на муниципальном уровне - уровне городского округа город Камышин, необходимо считать следующие результаты:

- организация бюджетного процесса исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

- четкое разграничение полномочий и, соответственно, расходных обязательств и доходных источников между уровнями власти;

- внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результаты (докладов о результатах и основных направлениях деятельности, ведомственных целевых программ, обоснований бюджетных ассигнований, муниципальных заданий);

- переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, в том числе утверждению бюджета городского округа - город Камышин на очередной финансовый год и на плановый период в формате "скользящей трехлетки";

- установление правил и процедур размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд и придание этому процессу публичности.

Ряд мероприятий и инструментов, влияющих на улучшение качества управления финансовыми ресурсами бюджета, утверждены законодательно, но на практике на сегодняшний день не реализованы в полной мере. Основными недостатками на муниципальном уровне являются следующие нерешенные вопросы:

- стратегическое планирование остается слабо увязанным с бюджетным планированием,

- не созданы условия для мотивации органов местного самоуправления и муниципальных учреждений в повышении эффективности бюджетных расходов и деятельности в целом;

- опыт внедрения муниципальных заданий участниками бюджетного процесса и программного планирования расходов бюджета происходит в затяжном режиме;

- требуется модернизация системы финансового контроля, в т.ч. с развитием применения методик оценки эффективности использования финансовых средств.

Главной целью социально-экономической политики Администрации Волгоградской области определено создание условий для развития экономического потенциала, обеспечения бюджетной самодостаточности и повышения инвестиционной привлекательности Волгоградской области. В среднесрочной перспективе будут решаться задачи повышения конкурентоспособности промышленных предприятий, агропромышленного комплекса, развития транспортной, социальной и инженерной инфраструктуры, совершенствования нормативно-правовой базы, направленное на формирование благоприятного инвестиционного климата в регионе и повышение качества бюджетного процесса. Основными направлениями деятельности определены: продвижение инноваций, технологического развития и реализация кластерной политики; совершенствование механизмов государственно-частного партнерства; привлечение инвестиций, направленных на модернизацию и внедрение новых технологий на действующих предприятиях; поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства; оптимизация бюджетных расходов.

Соответственно для реализации эффективной бюджетной политики на уровне городского округа - город Камышин необходимо обеспечить сбалансированность бюджета и безусловное исполнение расходных обязательств, внедрять новые системы организации и финансирования процесса оказания муниципальных услуг; оптимизировать бюджетные расходы, в т.ч. сокращать неэффективные и низкоэффективные бюджетные расходы; реализовывать дополнительные возможности управления муниципальной собственностью.

Программа разработана в соответствии с Программой Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной распоряжением Правительства РФ от 30 июня 2010 г. N 1101-р, Программой по оптимизации и повышению эффективности бюджетных расходов в Волгоградской области на период до 2012 г., утвержденной Постановлением Администрации Волгоградской области от 14 марта 2011 г. N 106-п.

2. Основные цели и задачи Программы

Целью Программы является создание условий для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления и муниципальных учреждений по выполнению функций и обеспечению потребностей граждан в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов социально-экономического развития городского округа - город Камышин.

Задачи Программы:

- обеспечить увязку стратегического и бюджетного планирования;

- совершенствовать принципы бюджетирования, ориентированного на результат;

- создать условия для повышения эффективности деятельности органов местного самоуправления и муниципальных учреждений по обеспечению муниципальными услугами;

- создать механизмы стимулирования участников бюджетного процесса к повышению эффективности бюджетных расходов и проведению структурных реформ;

- повышать прозрачность и подотчетность деятельности органов местного самоуправления, в том числе за счет внедрения требований к публичности показателей их деятельности;

- обеспечить более тесную увязку между количеством и составом имущества, находящегося в собственности муниципалитета, и полномочиями органов местного самоуправления.

3. Ожидаемые результаты реализации Программы и целевые индикаторы

1) формирование долгосрочных прогнозов социально-экономического развития городского округа - город Камышин;

2) переход к утверждению программного бюджета городского округа - город Камышин;

3) внедрение новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;

4) организация новых методов контроля за эффективностью и рациональностью использования бюджетных средств.

4. Перечень и описание программных мероприятий

Таблица 1 "Перечень программных мероприятий"

N	Содержание мероприятий	Исполнитель	Срок исполнения
1	2	3	4
	1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости местного бюджета
1.1.	Формирование долгосрочного прогноза социально-экономического развития города	Комитет экономического развития Администрации городского округа - город Камышин (далее - Комитет экономического развития)	III квартал 2011 г.
1.2.	Принятие новых расходных обязательств при наличии четкой оценки бюджетных ассигнований, необходимых для их исполнения	Управление финансов Администрации городского округа - город Камышин (далее - Управление финансов)	в течение года
1.3.	Ограничение бюджетного дефицита, муниципального долга в рамках действующего законодательства	Управление финансов	в течение года
1.4.	Оптимизация налоговых льгот и оценка их влияния на достижение заявленных целей	Комитет экономического развития	III квартал 2011 г.
1.5.	Повышение потенциала использования имущественных доходных источников и земельного налога	Комитет экономического развития и Комитет по управлению имуществом Администрации городского округа - город Камышин (далее - Комитет по управлению имуществом)	в течение года
1.6.	Формирование приоритетных направлений развития города для участия в региональных и федеральных целевых программах	Комитет экономического развития и Управление финансов	III квартал 2011 г.
	2. Повышение эффективности бюджетных расходов и предоставления муниципальных услуг, переход к программному бюджету
2.1.	Рассмотрение докладов ГРБС	Управление финансов	сентябрь
	о результатах за 2010 г., оценке за 2011 г. и основных направлениях деятельности на 2012-2014 г.		2011 г.
2.2.	Мониторинг эффективности использования муниципального имущества	Комитет по управлению имуществом совместно с учредителями муниципальных учреждений	III-IV квартал 2011 г.
2.3.	Мониторинг исполняемых расходных обязательств в целях оценки их влияния на достижение целевых показателей в приоритетных вопросах местного значения	Управление финансов	октябрь 2011 г.
2.4.	Планирование бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период с учетом принятия новых ведомственных и долгосрочных целевых программ	Управление финансов совместно с ГРБС	октябрь 2011 г.
2.5.	Разработка и утверждение методики мониторинга предоставления муниципальных услуг	Комитет экономического развития	октябрь 2011 г.
2.6.	Переход в полном объеме на новую систему финансирования в соответствии с изменением правового статуса муниципальных учреждений согласно Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ	Управление финансов и учредители муниципальных учреждений	до конца 2011 года
2.7.	Внедрение новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг, утверждение и доведение муниципальных заданий на 2011-2013 гг.	Управление финансов и учредители муниципальных учреждений	в течение года
2.8.	Повышение мотивации руководителей учреждений в отношении сокращения расходов и достижения целевых показателей эффективности деятельности	Администрация городского округа - город Камышин	III-IV квартал 2011 г.
	3. Основные организационные мероприятия при реализации программы
3.1.	Развитие информационной среды управления муниципальными финансами	Управление финансов	III-IV квартал 2011 г.
3.2.	Разработка проектов нормативно-правовых актов в рамках Федеральных законов от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ и от 27 июля 2010 г. N 210-ФЗ	Структурные подразделения Администрации городского округа - город Камышин	в течение года
3.3.	Переход на оказание юридически значимых услуг органов местного самоуправления в электронной форме	Структурные подразделения Администрации городского округа - город Камышин	в течение года
3.4.	Оптимизация межведомственного взаимодействия, в том числе с использованием информационных технологий путем раскрытия информации о деятельности органов местного самоуправления	Администрация городского округа - город Камышин	в течение года
3.5.	Переход на предоставление услуг по принципу "одного окна" посредством организации деятельности МФЦ г. Камышина	Администрация городского округа - город Камышин	сентябрь 2011 г.

5. Срок реализации Программы

Реализация Программы осуществляется в течение 2011 года.

6. Описание социальных, экономических и иных последствий реализации Программы

Экономическая и социальная эффективность от реализации мероприятий, включенных в Программу выражается в следующем:

1) формирование долгосрочных прогнозов социально-экономического развития городского округа - город Камышин:

- создание условий для устойчивого экономического роста, улучшения инвестиционного климата, диверсификации и повышения конкурентоспособности субъектов экономики;

- реализация стратегии социально-экономического развития Волгоградской области - роста благосостояния населения;

2) переход к утверждению программного бюджета городского округа - город Камышин;

3) совершенствование правового положения муниципальных учреждений, внедрение новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг.

Мероприятия по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений в целях реализации Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" позволят:

- повысить доступность и качество муниципальных услуг в сфере образования, здравоохранения, культуры, социального обеспечения и в других социально значимых сферах;

- создать условия для оптимизации бюджетной сети;

- развить материально-техническую базу муниципальных учреждений, в том числе за счет более активного привлечения средств из внебюджетных источников;

- внедрить в деятельность муниципальных учреждений элементы конкурентных отношений.

4) организация новых методов контроля за эффективностью и рациональностью использования бюджетных средств:

- контроль (аудит) за эффективностью использования бюджетных ассигнований на основе широкого применения методов бюджетирования, ориентированного на результат;

- установление при разработке целевых программ и муниципальных заданий количественные и качественные индикаторы, на основе которых возможна оценка достижения конечных целей той или иной программы, исполнения муниципального задания;

- установление порядка информирования главными распорядителями бюджетных средств других органов финансового контроля о результатах внутреннего контроля, осуществляемого ими, организация координации развития и методологического обеспечения систем внутреннего контроля и взаимодействия с правоохранительными органами;

- внедрение в практику контрольной работы методов контроля, связанных с применением электронного документооборота, позволяющих более эффективно планировать проводимые контрольные мероприятия, и часть нарушений выявлять на стадии изучения имеющейся в электронном виде информации.

7. Оценка эффективности расходования бюджетных средств

Реализация данной программы предусмотрена без финансирования.

8. Методика оценки эффективности программы

При оценке эффективности Программы необходимо учитывать не только непосредственные результаты каждого отдельного мероприятия, но и общий системный эффект.

Программа направлена на повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления и муниципальных учреждений по выполнению функций и обеспечению потребностей граждан в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов социально-экономического развития городского округа - город Камышин.

Для оценки эффективности реализации мероприятий Программы используются целевые показатели выполнения программы (раздел 3). Указанные показатели выступают в роли инструмента, позволяющего оценить, сравнить (проанализировать) ход выполнения программы и выработать правильное управленческое решение.

Степень выполнения мероприятий программы измеряется на основании процентного сопоставления количества запланированных мероприятий программы и фактически выполненных по следующей формуле:

Ми = Мф х 100%/Мп,

где:

Ми - степень выполнения мероприятий программы;

Мф - количество мероприятий программы, фактически реализованных за отчетный период;

Мп - количество мероприятий программы, запланированных на отчетный период.

9. Обоснование потребностей в необходимых ресурсах

Реализация программы не требует финансирования из бюджета городского округа - город Камышин.

10. Система управления реализацией Программы

Контроль за реализацией Программы осуществляют главные распорядители бюджетных средств. По окончании календарного года, не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным, главные распорядители бюджетных средств и ответственные исполнители предоставляют в Комитет экономического развития Администрации городского округа - город Камышин и Управление финансов Администрации городского округа - город Камышин информацию о реализации намеченных мероприятий.