Приложение

Утверждено
постановлением
Главы г. Вологды
от 18 декабря 2007 г. N 6002
(в редакции постановления
Главы г. Вологды
от 23 декабря 2009 г. N 6999)

Положение
о порядке открытия и ведения лицевых счетов участникам бюджетного процесса муниципального образования "Город Вологда"

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение о порядке открытия, ведения и закрытия лицевых счетов участникам бюджетного процесса муниципального образования "Город Вологда" разработано в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, соглашением между Администрацией города Вологды и Департаментом финансов Вологодской области от 3 декабря 2007 года (с последующими изменениями) и определяет порядок открытия и ведения лицевых счетов участникам бюджетного процесса муниципального образования "Город Вологда" (далее по тексту - город Вологда).

1.2. Для целей настоящего Положения используются следующие понятия:

Лицевой счет бюджета (далее по тексту - Единый счет) - регистр аналитического учета, открытый в Управлении Федерального казначейства по Вологодской области (далее по тексту - УФК по ВО) в соответствии с Порядком кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядком осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденным приказом Федерального казначейства от 10 октября 2008 года N 8н (с последующими изменениями) (далее по тексту - Порядок N 8н), и предназначенный для осуществления и учета операций по кассовым поступлениям и кассовым выбытиям из бюджета города Вологды.

Клиент - участник бюджетного процесса на территории города Вологды, которому в установленном порядке открыты соответствующие лицевые счета на Едином счете.

1.3. Для организации учета операций, осуществляемых клиентами на Едином счете, применяются следующие виды лицевых счетов:

лицевой счет главного распорядителя - счет, предназначенный для отражения операций главного распорядителя средств бюджета города Вологды (далее по тексту - главный распорядитель) по учету доведенных Департаментом финансов Администрации города Вологды (далее по тексту - Департамент) и распределенных главным распорядителем по подведомственным получателям средств бюджета города Вологды (далее по тексту - получатель) бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств, показателей кассового плана;

лицевой счет получателя - счет, предназначенный для учета полученных получателем бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств, показателей кассового плана и кассовых расходов, осуществляемых Отделом управления областного казначейства по городу Вологде (далее по тексту - Казначейство) по поручению получателя в процессе исполнения расходов бюджета города Вологды;

лицевой счет главного администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города Вологды - счет, предназначенный для отражения операций главного администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города Вологды (далее по тексту - главный администратор источников) по учету доведенных Департаментом и распределенных главным администратором источников по подведомственным администраторам источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города Вологды бюджетных ассигнований, показателей кассового плана по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета города Вологды;

лицевой счет администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета - счет, предназначенный для учета полученных администратором источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города Вологды (далее по тексту - администратор источников) бюджетных ассигнований, показателей кассового плана по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета города Вологды, а также для отражения операций по привлечению и погашению источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города Вологды;

лицевой счет администрируемых (невыясненных) поступлений - счет, предназначенный для учета всех видов поступлений, зачисляемых УФК по ВО на Единый счет, за исключением доходов, распределяемых органами Федерального казначейства.

1.4. При открытии лицевых счетов, указанных в пункте 1.3 настоящего Положения, каждому лицевому счету присваивается индивидуальный номер.

Структура номера лицевого счета состоит из девятиразрядного кода:

1 - 3 разряды номера лицевого счета определяют ведомственную принадлежность клиента и соответствуют коду главного распорядителя (главного администратора источников), утвержденного решением Вологодской городской Думы о бюджете города Вологды на очередной финансовый год.

4 и 5 разряды - код вида лицевого счета, при этом:

"01" - лицевой счет главного распорядителя;

"02" - лицевой счет получателя;

"03" - лицевой счет главного администратора источников;

"04" - лицевой счет администрируемых (невыясненных) поступлений;

"05" - лицевой счет администратора источников.

6 - 8 разряды номера лицевого счета соответствуют трем последним знакам кода получателя в Сводном реестре главных распорядителей и получателей средств бюджета города Вологды, главных администраторов и администраторов источников финансирования дефицита бюджета города Вологды, главных администраторов и администраторов доходов бюджета города Вологды, утвержденном правовым актом Главы города Вологды (далее по тексту - Сводный реестр).

9 разряд - порядковый.

При кодировании лицевого счета главного распорядителя, лицевого счета главного администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета и лицевого счета администрируемых (невыясненных) поступлений 6 - 8 разрядам номера лицевого счета присваивается код "0".

2. Открытие лицевых счетов

2.1. Лицевые счета, указанные в пункте 1.3 настоящего Положения, открываются клиентам, включенным в Сводный реестр.

2.2. Каждому клиенту открывается лицевой счет соответствующего вида. По заявлению получателя могут быть открыты отдельные лицевые счета для учета средств по целевым программам, мероприятиям и другим расходам, требующим обособленного учета.

2.3. Для открытия лицевого счета клиенты представляют в Департамент следующие документы:

2.3.1. Заявление на открытие лицевого счета по форме согласно приложению N 1 к настоящему Положению в двух экземплярах.

2.3.2. Копии учредительных документов, заверенные должностными лицами, уполномоченными на осуществление функций учредителя, соответственно главным распорядителем, главным администратором источников или нотариально.

2.3.3. Копию документа о государственной регистрации клиента, заверенную должностными лицами, уполномоченными на осуществление функций учредителя, соответственно главным распорядителем, главным администратором источников или нотариально.

2.3.4. Карточку образцов подписей и оттиска печати, заверенную должностными лицами, уполномоченными на осуществление функций учредителя, соответственно главным распорядителем, главным администратором источников или нотариально, по форме согласно приложению N 2 к настоящему Положению в трех экземплярах.

При открытии лицевых счетов бюджетным учреждениям, исполняющим функции главных распорядителей и (или) главных администраторов источников, карточки образцов подписей и оттиска печати заверяются руководителем Департамента или нотариально. При открытии лицевых счетов органам местного самоуправления города Вологды, органам Администрации города Вологды карточки образцов подписей и оттиски гербовых печатей заверяются Главой города Вологды или нотариально.

2.3.5. Копию свидетельства налогового органа о постановке на налоговый учет, заверенную должностными лицами, уполномоченными на осуществление функций учредителя, соответственно главным распорядителем, главным администратором источников или нотариально.

2.4. Для открытия соответствующих лицевых счетов участникам бюджетного процесса города Вологды, являющимся органами местного самоуправления города Вологды, Территориальной избирательной комиссией города Вологды, иными организациями, не имеющими собственного положения (устава) и действующими на основании общего положения (устава), утвержденного в установленном порядке, представления копий учредительных документов не требуется.

Для бюджетных учреждений и органов местного самоуправления города Вологды, органов Администрации города Вологды, обратившихся с заявлением об открытии лицевого счета, которым уже открыт лицевой счет в соответствии с настоящим Положением, не требуется повторное представление документов, предусмотренных подпунктами 2.3.2 - 2.3.5 настоящего Положения, если в них не вносились изменения.

2.5. Представленные клиентом документы проверяются Департаментом в течение трех рабочих дней. При отсутствии замечаний к их оформлению руководитель Департамента осуществляет разрешительную надпись на заявлении на открытие лицевого счета.

При наличии замечаний к оформлению представленных документов и (или) их комплектности Департамент возвращает документы клиенту с письменным обоснованием причин возврата.

2.6. Не позднее следующего рабочего дня после совершения разрешительной надписи руководителя Департамента на заявлении на открытие лицевого счета отдел организации исполнения бюджета Департамента (далее по тексту - Отдел) присваивает лицевому счету номер и вносит соответствующую запись в два экземпляра заявления на открытие лицевого счета. Присвоение номера лицевого счета осуществляется в соответствии с пунктом 1.4 настоящего Положения.

В случае переоформления или закрытия лицевых счетов по основаниям, предусмотренным настоящим Положением, ранее присвоенные учетные номера не подлежат присвоению другим счетам.

2.7. По всем клиентам, для которых открыты лицевые счета, Отдел формирует юридические дела, которые содержат документы, представленные для открытия лицевого счета клиента, а также иные документы, указанные в настоящем Положении.

При открытии нового лицевого счета клиентам, у которых уже открыт лицевой счет в соответствии с настоящим Положением, новое юридическое дело не формируется.

Хранение юридических дел по лицевым счетам клиентов осуществляется Отделом в соответствии с правилами организации государственного архивного дела.

2.8. Лицевые счета регистрируются Отделом в Книге регистрации лицевых счетов, в которой указываются следующие реквизиты:

дата открытия лицевого счета;

наименование клиента;

номер лицевого счета;

дата закрытия (переоформления) лицевого счета;

примечание.

Записи в Книгу регистрации лицевых счетов об открытии, закрытии, переоформлении лицевых счетов осуществляются руководителем или уполномоченным специалистом Отдела.

Книга регистрации лицевых счетов постранично нумеруется, прошнуровывается и заверяется подписью руководителя Отдела и печатью Администрации города Вологды "Для заверения документов". Книга регистрации лицевых счетов хранится в Отделе в несгораемом шкафу.

Не позднее одного дня после регистрации лицевого счета Отдел направляет в адрес Казначейства второй экземпляр заявления на открытие лицевого счета с указанием номера лицевого счета и разрешительной надписью руководителя Департамента, а также два экземпляра карточки образцов подписей и оттиска печати по акту приема-передачи.

2.9. Казначейство не позднее трех дней, следующих за днем открытия (переоформления) лицевого счета, вводит номер лицевого счета в базу программного комплекса "АС Бюджет", сообщает об этом клиенту в письменном виде с указанием наименования клиента, номера лицевого счета и даты его открытия по форме согласно приложению N 3 к настоящему Положению.

2.10. Клиенты самостоятельно уведомляют об открытии (закрытии, переоформлении) лицевого счета соответствующие органы, представление которым такой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации является обязательным.

2.11. Клиенты обязаны в пятидневный срок сообщать в письменной форме Департаменту обо всех изменениях в документах, представленных для открытия лицевых счетов.

3. Карточка образцов подписей и оттиска печати

3.1. Карточка образцов подписей и оттиска печати (далее - карточка) составляется в трех оригинальных экземплярах и заверяется в порядке, установленном настоящим Положением.

В случае открытия клиенту нескольких лицевых счетов оформления карточки к каждому лицевому счету не требуется.

3.2. Право первой подписи принадлежит руководителю клиента и его заместителю, а также иным лицам, наделенным правом первой подписи распорядительным актом руководителя клиента либо на основании доверенности, выдаваемой в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру, его заместителям и (или) лицам, уполномоченным на ведение бухгалтерского учета, на основании распорядительного акта руководителя клиента.

Правом первой или второй подписи могут быть наделены одновременно несколько сотрудников клиента.

Если руководитель клиента ведет в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, бухгалтерский учет лично, в карточке проставляется собственноручная подпись (подписи) лица (лиц), наделенного (наделенных) правом только первой подписи. В этом случае в Департамент представляется справка об отсутствии в штате бухгалтера, а в карточке в графе "Фамилия, имя, отчество" вместо указания лица, наделенного правом второй подписи, делается запись "лицо, наделенное правом второй подписи, отсутствует" и руководитель или лицо, уполномоченное им, подписывает денежные документы единолично.

В случае если бухгалтерское обслуживание клиента осуществляется по договору централизованной бухгалтерией, право первой подписи платежных документов помимо лиц, указанных в абзаце первом настоящего пункта, принадлежит руководителю централизованной бухгалтерии и его заместителям (если иное не предусмотрено договором), право второй подписи - главному бухгалтеру централизованной бухгалтерии и его заместителям. В графе "Образец оттиска печати" карточки ставится оттиск печати централизованной бухгалтерии. Подписывают карточку руководитель клиента, которому открывается лицевой счет, и главный бухгалтер централизованной бухгалтерии.

3.3. В карточку обязательно включается образец оттиска круглой печати клиента, предназначенной для заверения финансовых документов, за исключением случаев, предусмотренных абзацем 5 пункта 3.2 настоящего Положения. Применение печатей, предназначенных для других целей, не допускается.

3.4. Отдел на каждом экземпляре карточки указывает номера открытых клиенту лицевых счетов. Два экземпляра карточки находятся в Казначействе в целях контроля за соответствием подписей и оттиска печати на платежных документах, представляемых клиентами, подписям и оттиску печати в карточке.

Третий экземпляр карточки хранится в юридическом деле клиента.

3.5. При смене руководителя или главного бухгалтера клиента, а также в случае изменения фамилии, имени, отчества указанного в карточке лица, изменения реквизитов, позволяющих идентифицировать клиента (наименование, подведомственность, организационно-правовая форма юридического лица), клиентом представляется новая карточка с образцами подписей всех лиц, имеющих право первой и второй подписи, заверенная в установленном настоящим Положением порядке.

Если в новой карточке, представляемой в случае замены или дополнения подписей лиц, имеющих право первой и второй подписи, подписи руководителя и главного бухгалтера клиента остаются прежними, то заверение такой карточки лицами, указанными в подпункте 2.3.4, не требуется. Она принимается по разрешительной надписи руководителя Отдела на лицевой стороне карточки после сверки им подписи руководителя, подписавшего карточку, с образцом подписи на заменяемой карточке.

3.6. При временном предоставлении лицу права первой или второй подписи, а также при временной замене одного из лиц, уполномоченных руководителем клиента, новая карточка не составляется, а дополнительно представляется в трех экземплярах карточка только с образцом подписи временно уполномоченного лица с указанием срока ее действия. Временная карточка подписывается руководителем и главным бухгалтером и удостоверения лицами, указанными в подпункте 2.3.4, не требует.

3.7. При временном отсутствии печати у клиента в связи с его реорганизацией, изменением наименования или подведомственности, изношенностью или утерей печати Департамент предоставляет клиенту месячный срок для изготовления печати и одновременно информирует его о порядке оформления расчетно-денежных документов на время отсутствия печати.

В этих случаях Департаментом делается соответствующая отметка в карточках в поле "Особые отметки", хранящихся в юридическом деле клиента и в Казначействе.

3.8. Карточка изготавливается и заполняется клиентами самостоятельно с применением пишущей или электронно-вычислительной машины шрифтом черного цвета либо ручкой с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета. Применение факсимильной подписи для заполнения полей карточки не допускается.

Принятие Отделом и Казначейством карточки не по установленной форме, с иным количеством или расположением полей не допускается.

3.9. Поля лицевой стороны карточки заполняются в следующем порядке:

в поле "к лицевым счетам N" после внесения записи об открытии клиенту счета в Книгу регистрации лицевых счетов руководитель Отдела или лицо, которому предоставлено право внесения записи об открытых клиенту счетах в Книгу регистрации лицевых счетов, проставляет открытый номер лицевого счета. В случае открытия клиенту двух или более лицевых счетов в данном поле проставляются номера тех счетов, для которых будут действительны образцы подписей и оттиска печати;

в поле "Наименование клиента" клиент указывает полное официальное и сокращенное официальное наименование юридического лица в соответствии со своими учредительными документами;

в поле "Юридический адрес" клиент указывает юридический адрес, предусмотренный учредительными документами;

в поле "Телефон" клиент указывает номер телефона. Допустимо указание нескольких телефонных номеров клиента;

в поле "Главный распорядитель" клиент, не имеющий статуса главного распорядителя, указывает полное наименование главного распорядителя, в подведомственности которого он находится;

в поле "Должность" указываются полностью должности лиц, наделенных правами первой или второй подписи;

в поле "Фамилия, имя, отчество" указываются полностью фамилия, имя, отчество лиц, наделенных правами первой или второй подписи;

в поле "Образец подписи" лица, наделенные правами первой или второй подписи, проставляют напротив своей фамилии собственноручную подпись в присутствии лиц, удостоверяющих их подписи;

в поле "Срок полномочий лиц, временно пользующихся правом подписи" указываются дата начала и дата окончания срока полномочий лиц, временно пользующихся правом первой и (или) второй подписи, устанавливаемые на основании нормативного документа, распорядительного акта клиента.

Образцы подписей должностных лиц клиента, имеющих право подписи платежных документов при совершении операций по лицевому счету, заверяются руководителем и главным бухгалтером клиента.

Допускается произвольное количество строк в полях "Фамилия, имя, отчество" и "Образец подписи" с учетом количества лиц, наделенных правами первой или второй подписи, а также в поле "к лицевым счетам N" с учетом количества открытых лицевых счетов.

3.10. Поля оборотной стороны карточки заполняются в следующем порядке:

в поле "Образец оттиска печати" клиент проставляет образец оттиска круглой печати, предназначенной для заверения финансовых документов. Оттиск печати, проставляемый на карточке, должен быть четким. Поле "Образец оттиска печати" должно предусматривать возможность проставления оттиска печати диаметром не менее 45 мм, не выходя за границы данного поля. Образец оттиска печати для заверения платежных документов при совершении операций по лицевому счету заверяется руководителем и главным бухгалтером клиента (с учетом пункта 3.2 настоящего Положения);

в поле "Отметка вышестоящей организации об удостоверении полномочий лиц, подписей и оттиска печати" полномочия, подписи и оттиск печати клиента удостоверяются подписью лица, определенного в подпункте 2.3.4 настоящего Положения, и скрепляются печатью;

в поле "Отметка Отдела организации исполнения бюджета Департамента финансов Администрации города Вологды о приеме образцов подписей и оттиска печати" руководитель Отдела и лицо, которому предоставлено право приема документов клиента, проставляют отметки о принятии карточки;

в поле "Особые отметки" могут указываться сведения о сроке изготовления печати, а также иная необходимая информация.

3.11. Карточка действует до закрытия всех лицевых счетов клиента, указанных в карточке, либо до ее замены новой карточкой.

4. Переоформление и закрытие лицевых счетов

4.1. Переоформление лицевого счета клиента производится на основании заявления на переоформление лицевого счета по форме согласно приложению N 4 к настоящему Положению, направляемого клиентом в адрес Департамента, в следующих случаях:

изменения наименования клиента, не вызванного реорганизацией и не связанного с изменением подведомственности;

изменения в установленном порядке структуры лицевого счета клиента.

Заявление на переоформление лицевого счета составляется в двух экземплярах. Представленное клиентом заявление проверяется Департаментом в течение трех рабочих дней. При отсутствии замечаний к их оформлению руководитель Департамента осуществляет разрешительную надпись на заявлении на переоформление лицевого счета. Один экземпляр заявления на переоформление лицевого счета хранится в юридическом деле клиента. Не позднее одного дня после переоформления лицевого счета Отдел направляет в адрес Казначейства второй экземпляр заявления на переоформление лицевого счета с указанием номера лицевого счета и разрешительной надписи руководителя Департамента, а также два экземпляра карточки образцов подписей и оттиска печати по акту приема-передачи.

4.2. При изменении наименования клиента одновременно с заявлением на переоформление соответствующего лицевого счета в адрес Департамента направляются документы, предусмотренные пунктами 2.3.2 - 2.3.5 настоящего Положения.

При изменении наименования главного распорядителя (главного администратора источников), в ведении которого находятся получатели (администраторы источников), заверения копий документов об изменении наименования главного распорядителя (главного администратора источников) не требуется.

Рассмотрение заявления и приложенных к нему документов осуществляется Департаментом в порядке, предусмотренном для открытия лицевых счетов.

4.3. При изменении наименования клиента уполномоченный специалист Отдела на заявлении на переоформление лицевого счета клиента, на каждом экземпляре карточки и в Книге регистрации лицевых счетов указывает номер лицевого счета.

4.4. В случае изменения структуры номера лицевого счета клиента специалист Отдела на заявлении на переоформление лицевого счета, предоставленном клиентом, на каждом экземпляре карточки и в Книге регистрации лицевых счетов указывает новые номера лицевых счетов клиента.

При этом каждое изменение должно быть подтверждено подписью руководителя Отдела (иного уполномоченного специалиста Отдела) с указанием даты изменения.

4.5. Лицевые счета закрываются по следующим основаниям:

4.5.1. По заявлению клиента в связи с реорганизацией, изменением подведомственности или организационно-правовой формы, завершением работы ликвидационной комиссии.

4.5.2. По окончании финансового года, если в течение данного финансового года операции по лицевому счету не производились.

4.5.3. В связи с исключением клиента из Сводного реестра.

4.6. Решение о закрытии лицевого счета принимается Департаментом на основании письменного заявления клиента по форме согласно приложению N 5 к настоящему Положению.

4.7. Одновременно с заявлением на закрытие лицевого счета при реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании) клиент представляет в Департамент копию решения о реорганизации, принятого его учредителем либо иным уполномоченным на то учредительными документами органом.

4.8. При реорганизации клиента в форме присоединения к нему другого юридического лица клиент должен представить в Департамент кроме копии решения его учредителей (либо уполномоченного на то учредительными документами органа) о реорганизации клиента копию документа о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности присоединенного юридического лица, заверенную в установленном порядке.

При реорганизации клиентов в форме слияния показатели, учтенные Казначейством на лицевых счетах реорганизуемых клиентов, подлежат передаче вновь созданному юридическому лицу на основании актов приемки-передачи показателей лицевого счета, сформированных реорганизуемыми клиентами, по форме согласно приложению N 6 к настоящему Положению.

При реорганизации клиентов в форме присоединения показатели, учтенные Казначейством на лицевом счете реорганизуемого клиента, подлежат передаче клиенту, являющемуся правопреемником реорганизуемого клиента, на основании акта приемки-передачи показателей лицевого счета, сформированных реорганизуемым клиентом.

В случае несоответствия показателей, отраженных в акте приемки-передачи показателей лицевого счета, показателям, отраженным на лицевом счете реорганизуемого клиента, Казначейство возвращает акт приемки-передачи показателей лицевого счета реорганизуемому клиенту не позднее трех рабочих дней со дня его представления с указанием причины возврата.

4.9. Клиенты представляют в Департамент документы:

на переоформление лицевого счета при изменении наименования клиента - в пятидневный срок;

на закрытие лицевых счетов - в течение месяца со дня государственной регистрации указанных изменений.

4.10. При ликвидации клиента в Департамент кроме заявления на закрытие лицевого счета представляются следующие документы:

4.10.1. Копия решения о ликвидации и о назначении ликвидационной комиссии с указанием в нем срока действия ликвидационной комиссии, заверенная органом, принявшим решение о ликвидации, или учредителем.

4.10.2. Карточка образцов подписей и оттиска печати ликвидационной комиссии, при отсутствии такой печати - оттиска печати ликвидируемого клиента, учредителя или органа, принявшего решение о ликвидации.

При завершении работы ликвидационной комиссии заявление на закрытие счета оформляется ликвидационной комиссией. В Департамент одновременно с заявлением представляется копия выписки из единого государственного реестра юридических лиц о ликвидации юридического лица, заверенная в установленном порядке.

4.11. После проверки Департаментом документов, представленных клиентом для закрытия лицевого счета, руководитель Департамента совершает разрешительную надпись на заявлении и направляет весь пакет документов в Отдел для исполнения и хранения в юридическом деле клиента.

Не позднее одного рабочего дня после получения документов на закрытие лицевого счета Отдел направляет в адрес Казначейства один экземпляр заявления на закрытие счета, на основании которого Казначейство проводит с клиентом на дату закрытия лицевого счета сверку показателей лицевого счета с начала финансового года по день закрытия счета включительно.

По результатам сверки Казначейством составляется акт сверки операций по лицевому счету по форме согласно приложению N 7 к настоящему Положению в трех экземплярах. Каждый экземпляр акта сверки подписывается руководителем и главным бухгалтером клиента, руководителем Казначейства. Первый экземпляр акта сверки направляется клиенту, второй экземпляр акта сверки остается в Казначействе, третий экземпляр акта сверки направляется в Департамент для сведения.

При закрытии лицевого счета по завершении работы ликвидационной комиссии акт сверки операций по лицевому счету со стороны клиента оформляется ликвидационной комиссией.

4.12. Казначейство не позднее пяти дней со дня переоформления, закрытия лицевого счета сообщает об этом клиенту в письменном виде с указанием наименования клиента, даты переоформления (закрытия) и номера лицевого счета по форме согласно приложению N 8 к настоящему Положению. Вторые экземпляры извещений о переоформлении, закрытии лицевого счета направляются в Отдел для хранения в юридическом деле.

5. Ведение лицевых счетов

5.1. Операции со средствами на лицевых счетах отражаются в валюте Российской Федерации нарастающим итогом в пределах текущего финансового года.

5.2. На лицевом счете главного распорядителя подлежат отражению:

бюджетные ассигнования, доведенные до главного распорядителя Департаментом;

лимиты бюджетных обязательств, доведенные до главного распорядителя Департаментом;

бюджетные ассигнования, распределенные главным распорядителем по подведомственным получателям;

лимиты бюджетных обязательств, распределенные главным распорядителем по подведомственным получателям;

показатели кассового плана (на год, на месяц), доведенные до главного распорядителя Департаментом;

показатели кассового плана (на год, на месяц), распределенные главным распорядителем по подведомственным получателям.

5.2.1. Бюджетные ассигнования, лимиты бюджетных обязательств и показатели кассового плана, доведенные Департаментом до главного распорядителя, отражаются на лицевом счете главного распорядителя на основании соответствующих уведомлений Департамента, предусмотренных Порядком исполнения бюджета города Вологды. Уведомления о бюджетных ассигнованиях (лимитах бюджетных обязательств) представляются Департаментом в Казначейство в четырех оригинальных экземплярах. Уведомление о контрольных показателях кассового плана представляется Департаментом в Казначейство в трех оригинальных экземплярах. Казначейство после проверки представленного уведомления принимает решение о принятии его к исполнению, при этом на уведомлении ставится отметка Казначейства "Исполнено" с указанием даты и подписи уполномоченного специалиста Казначейства. Первый экземпляр уведомления направляется главному распорядителю одновременно с выпиской за соответствующий операционный день, второй экземпляр уведомления направляется в Отдел, третий экземпляр уведомления подшивается Казначейством в дело, четвертый экземпляр уведомления (о бюджетных ассигнованиях, о лимитах бюджетных обязательств) направляется в Отдел бюджетного учета, отчетности и методологии Администрации города Вологды (далее по тексту - Отдел учета) в качестве приложения к выписке из лицевого счета бюджета за соответствующий операционный день не позднее следующего дня после проведения операции.

5.2.2. Казначейство отказывает в принятии к исполнению уведомлений, указанных в подпункте 5.2.1 настоящего Положения, в случаях:

несоблюдения требований к оформлению документа, установленных Порядком исполнения бюджета города Вологды;

представления уведомления в количестве экземпляров, не удовлетворяющем требованиям подпункта 5.2.1 настоящего Положения;

превышения суммы уведомления о бюджетных ассигнованиях над соответствующей суммой, утвержденной сводной бюджетной росписью города Вологды, при этом факт превышения по одной строке уведомления влечет за собой отказ в принятии к исполнению уведомления в целом;

превышения суммы уведомления о лимитах бюджетных обязательств над объемом соответствующих бюджетных ассигнований на лицевом счете главного распорядителя, в адрес которого представлено уведомление, при этом факт превышения по одной строке уведомления влечет за собой отказ в принятии к исполнению уведомления в целом;

превышения суммы уведомления о контрольных показателях кассового плана над соответствующим объемом лимитов бюджетных обязательств на лицевом счете главного распорядителя, в адрес которого представлено уведомление, при этом факт превышения по одной строке уведомления влечет за собой отказ в принятии к исполнению уведомления в целом.

В случае невозможности принятия к исполнению уведомлений, указанных в пункте 5.2.1 настоящего Положения, Казначейство возвращает уведомления в Департамент с письменным указанием всех причин возврата.

5.2.3. Бюджетные ассигнования, лимиты бюджетных обязательств, показатели кассового плана, распределенные главным распорядителем по подведомственным получателям, отражаются на лицевом счете главного распорядителя на основании уведомлений о бюджетных ассигнованиях (лимитах бюджетных обязательств, показателях кассового плана) на текущий финансовый год, доведенных главным распорядителем через Казначейство до подведомственных получателей, в соответствии с Порядком исполнения бюджета города Вологды. Порядок принятия к исполнению вышеуказанных уведомлений изложен в пунктах 5.3.1, 5.3.2 настоящего Положения.

5.2.4. Осуществление кассовых расходов с лицевого счета главного распорядителя не допускается.

5.3. На лицевом счете получателя подлежат отражению:

бюджетные ассигнования, доведенные до получателя главным распорядителем, в ведении которого находится получатель;

лимиты бюджетных обязательств, доведенные до получателя главным распорядителем, в ведении которого находится получатель;

показатели кассового плана (на месяц), доведенные до получателя главным распорядителем, в ведении которого находится получатель;

кассовые выбытия средств бюджета;

операции по восстановлению средств бюджета.

5.3.1. Бюджетные ассигнования, лимиты бюджетных обязательств, показатели кассового плана на текущий финансовый год отражаются на лицевом счете получателя на основании соответствующих уведомлений главного распорядителя, предусмотренных Порядком исполнения бюджета города Вологды. Уведомления о бюджетных ассигнованиях (лимитах бюджетных обязательств) предоставляются главным распорядителем в Казначейство в четырех оригинальных экземплярах. Уведомление о контрольных показателях кассового плана представляется главным распорядителем в Казначейство в трех оригинальных экземплярах. Казначейство после проверки представленного уведомления принимает решение о принятии его к исполнению, при этом на уведомлении ставится отметка Казначейства "Исполнено" с указанием даты и подписи уполномоченного специалиста Казначейства. Первый и второй экземпляры уведомления, принятого к исполнению, направляются получателю и главному распорядителю одновременно с выпиской за соответствующий операционный день, третий экземпляр подшивается Казначейством в дело, четвертый экземпляр (в отношении уведомлений о бюджетных ассигнованиях и уведомлений о лимитах бюджетных обязательств) направляется в Отдел учета в качестве приложения к выписке из лицевого счета бюджета за соответствующий операционный день не позднее следующего дня после проведения операции.

5.3.2. Казначейство отказывает в принятии к исполнению уведомлений, указанных в подпункте 5.3.1 настоящего Положения, в случаях:

несоблюдения требований к оформлению документа, установленных Порядком исполнения бюджета города Вологды;

представления уведомления в количестве экземпляров, не удовлетворяющем требованиям подпункта 5.3.1 настоящего Положения;

подписания уведомления лицами, не указанными в карточке, приложенной к счету главного распорядителя;

отсутствия в Сводном реестре получателя, указанного в уведомлении, в качестве подведомственного главному распорядителю, предоставившему уведомление;

превышения суммы уведомления над соответствующим свободным остатком нераспределенных бюджетных ассигнований (лимитов бюджетных обязательств, показателей кассового плана) на лицевом счете главного распорядителя, при этом факт превышения по одной строке уведомления влечет за собой отказ в принятии к исполнению уведомления в целом;

превышения суммы уведомления о лимитах бюджетных обязательств над объемом соответствующих бюджетных ассигнований на лицевом счете получателя, в адрес которого предоставлено уведомление, при этом факт превышения по одной строке уведомления влечет за собой отказ в принятии к исполнению уведомления в целом;

превышения суммы уведомления о контрольных показателях кассового плана над соответствующим объемом лимитов бюджетных обязательств на лицевом счете получателя, в адрес которого предоставлено уведомление, при этом факт превышения по одной строке уведомления влечет за собой отказ в принятии к исполнению уведомления в целом.

В случае невозможности принятия к исполнению уведомлений, указанных в подпункте 5.3.1 настоящего Положения, Казначейство возвращает уведомления главному распорядителю с письменным указанием всех причин возврата.

5.3.3. Кассовое выбытие средств (далее - кассовый расход) с лицевого счета получателя осуществляется на основании платежных документов, предусмотренных Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации. Платежные документы принимаются Казначейством от получателей в пределах свободного остатка лимитов бюджетных обязательств и показателей кассового плана, учтенных на лицевом счете получателя.

5.3.4. После получения из УФК по ВО выписки с лицевого счета бюджета с подтверждением соответствующего кассового расхода на исполненном платежном поручении ставится отметка Казначейства "Списано со счета" с указанием даты и подписи уполномоченного специалиста Казначейства. Первый экземпляр платежного поручения подшивается Казначейством в дело, второй экземпляр платежного поручения с отметкой Казначейства направляется получателю одновременно с выпиской за соответствующий операционный день не позднее следующего дня после проведения операции.

5.3.5. Получатели вправе в пределах текущего финансового года уточнить операции по кассовым выплатам и (или) коды бюджетной классификации, по которым данные операции были отражены на лицевом счете получателя, в следующих случаях:

при внесении изменений в указания о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденные Министерством финансов Российской Федерации, на текущий финансовый год и внесении изменений в решение о бюджете на текущий финансовый год;

при ошибочном указании в платежном документе кода бюджетной классификации Российской Федерации, на основании которого был отражен кассовый расход на лицевом счете, в случае, если исправление указанной ошибки не влечет создания нового бюджетного обязательства.

Для уточнения кодов бюджетной классификации Российской Федерации получатели представляют в Казначейство уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа по форме согласно приложению N 10 к настоящему Положению в количестве 3 экземпляров.

Уведомление, на основании которого Казначейством внесены изменения, прилагается к выписке из соответствующего лицевого счета и является основанием для оформления исправительной записи бюджетного учета получателем.

Вышеуказанные изменения осуществляются при наличии на лицевом счете получателя свободного остатка лимитов бюджетных обязательств по коду бюджетной классификации Российской Федерации, на который данные расходы должны быть отнесены.

5.4. На лицевом счете главного администратора источников подлежат отражению:

бюджетные ассигнования, доведенные Департаментом до главного администратора источников;

показатели кассового плана (на год, на месяц), доведенные Департаментом до главного администратора источников;

бюджетные ассигнования, распределенные главным администратором источников по подведомственным администраторам источников;

показатели кассового плана (на год, на месяц), распределенные главным администратором источников по подведомственным администраторам источников.

5.4.1. Бюджетные ассигнования, показатели кассового плана, доведенные Департаментом до главного администратора источников, отражаются на лицевом счете главного администратора источников на основании соответствующих уведомлений Департамента, предусмотренных Порядком исполнения бюджета города Вологды. Уведомление о бюджетных ассигнованиях представляется Департаментом в Казначейство в четырех оригинальных экземплярах. Уведомление о контрольных показателях кассового плана представляется Департаментом в Казначейство в трех оригинальных экземплярах. Казначейство после проверки представленного уведомления принимает решение о принятии его к исполнению, при этом на уведомлении ставится отметка "Исполнено" с указанием даты и подписи уполномоченного специалиста Казначейства. Первый экземпляр уведомления направляется главному администратору источников одновременно с выпиской со счета за соответствующий операционный день, второй экземпляр уведомления направляется в Отдел, третий экземпляр уведомления подшивается Казначейством в дело, четвертый экземпляр уведомления о бюджетных ассигнованиях направляется в Отдел учета в качестве приложения к выписке из лицевого счета бюджета за соответствующий операционный день не позднее следующего дня после проведения операции.

5.4.2. Казначейство отказывает в принятии к исполнению уведомлений, указанных в подпункте 5.4.1 настоящего Положения, в случае:

несоблюдения требований к оформлению документа. Установленных Порядком исполнения бюджета города Вологды;

представления уведомления в количестве экземпляров, не удовлетворяющем требованиям подпункта 5.4.1 настоящего Положения;

превышения суммы уведомления о бюджетных ассигнованиях над соответствующей суммой, утвержденной сводной бюджетной росписью города Вологды, при этом факт превышения по одной строке уведомления влечет за собой отказ в принятии к исполнению уведомления в целом;

превышения суммы уведомления о контрольных показателях кассового плана над соответствующим объемом бюджетных ассигнований на лицевом счете главного администратора источников, при этом факт превышения по одной строке уведомления влечет за собой отказ в принятии уведомления в целом.

В случае невозможности принятия к исполнению уведомлений, указанных в подпункте 5.4.1 настоящего Положения, Казначейство возвращает уведомления Департаменту с письменным указанием всех причин возврата.

5.4.3. Бюджетные ассигнования, показатели кассового плана, распределенные главным администратором источников по подведомственным администраторам источников, отражаются на лицевом счете главного администратора источников на основании уведомлений о бюджетных ассигнованиях (показателях кассового плана), доведенных главным администратором источников через Казначейство до администратора источников в соответствии с Порядком исполнения бюджета города Вологды. Порядок предоставления и принятия к исполнению вышеуказанных уведомлений изложен в подпунктах 5.5.1, 5.5.2 настоящего Положения.

5.4.4. Кассовые поступления и кассовые выбытия с лицевого счета главного администратора источников не допускаются.

5.5. На лицевом счете администратора источников подлежат отражению:

бюджетные ассигнования, доведенные до администратора источников главным администратором источников, в ведении которого находится администратор источников;

показатели кассового плана (на месяц), доведенные до администратора источников главным администратором источников, в ведении которого находится администратор источников;

кассовое поступление средств источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города Вологды;

кассовое выбытие средств источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города Вологды.

5.5.1. Бюджетные ассигнования, показатели кассового плана (на месяц) отражаются на лицевом счете администратора источников на основании уведомлений главного администратора источников, предусмотренных Порядком исполнения бюджета города Вологды. Уведомление о бюджетных ассигнованиях предоставляется главным администратором источников в Казначейство в четырех экземплярах. Уведомление о контрольных показателях кассового плана предоставляется главным администратором источников в Казначейство в трех экземплярах. Казначейство после проверки представленного уведомления принимает решение о принятии его к исполнению, при этом на уведомлении ставится отметка Казначейства "Исполнено" с указанием даты и подписи уполномоченного специалиста Казначейства. Первый и второй экземпляры уведомления, принятого к исполнению, направляются администратору источников и главному администратору источников одновременно с выпиской за соответствующий операционный день, третий экземпляр уведомления подшивается Казначейством в дело, четвертый экземпляр уведомления (уведомления о бюджетных ассигнованиях) направляется в Отдел учета в качестве приложения к выписке из лицевого счета бюджета за соответствующий операционный день не позднее следующего дня после проведения операции.

5.5.2. Казначейство отказывает в принятии к исполнению уведомлений, указанных в подпункте 5.5.1 настоящего Положения, в случаях:

несоблюдения требований к оформлению документа, установленных Порядком исполнения бюджета города Вологды;

представления уведомления в количестве экземпляров, не удовлетворяющем требованиям подпункта 5.5.1 настоящего Положения;

подписания уведомления лицами, не указанными в карточке, приложенной к счету главного администратора источников;

отсутствия в Сводном реестре администратора источников, указанного в уведомлении, в качестве подведомственного главному администратору, представившему уведомление;

превышения суммы уведомления над соответствующим свободным остатком нераспределенных бюджетных ассигнований (показателей кассового плана) на лицевом счете главного администратора источников, при этом факт превышения по одной строке уведомления влечет за собой отказ в принятии к исполнению уведомления в целом;

превышения суммы уведомления о контрольных показателях кассового плана над соответствующим объемом бюджетных ассигнований на лицевом счете администратора источников, в адрес которого представлено уведомление, при этом факт превышения по одной строке уведомления влечет за собой отказ в принятии к исполнению уведомления в целом.

В случае невозможности принятия к исполнению представленных уведомлений, указанных в подпункте 5.5.1 настоящего Положения, Казначейство возвращает уведомления главному администратору источников с письменным указанием всех причин возврата.

5.5.3. Отражение операций по кассовому поступлению средств на лицевом счете администратора источников осуществляется на основании документов, подтверждающих зачисление на Единый счет источников внутреннего финансирования дефицита бюджета, поступивших от УФК по ВО.

Отражение операций по кассовому выбытию средств на лицевом счете администратора источников осуществляется на основании платежных поручений, представленных администратором источников в Казначейство, в порядке, аналогичном порядку осуществления кассовых расходов за счет средств бюджета с лицевого счета получателя.

5.6. Порядок отражения операций на лицевых счетах администрируемых (невыясненных) поступлений:

5.6.1. На лицевых счетах администрируемых (невыясненных) поступлений подлежат отражению операции со средствами бюджета, поступающими на Единый счет в виде сумм:

восстановления кассовых расходов, кроме сумм, поступающих со счета N 40116 "Средства для выплаты наличных денег бюджетополучателям";

отражаемых УФК по ВО в виде невыясненных поступлений.

5.6.2. Суммы поступлений, зачисленные УФК по ВО на Единый счет в виде невыясненных поступлений, отражаются Казначейством на счетах администрируемых (невыясненных) поступлений в соответствии с их ведомственной принадлежностью.

Все виды поступлений, предусмотренные подпунктом 5.6.1 настоящего Положения, для которых невозможно определить их ведомственную принадлежность, отражаются Казначейством на счете администрируемых (невыясненных) поступлений, открытом Администрации города Вологды.

5.6.3. При зачислении средств на лицевой счет администрируемых (невыясненных) поступлений не позднее одного рабочего дня с момента их зачисления на Единый счет Казначейство выдает соответствующим администраторам выписку из лицевого счета по учету администрируемых (невыясненных) поступлений с приложением платежных документов, на основании которых средства были зачислены на Единый счет, по форме в соответствии с приложением N 15 к настоящему Положению.

5.6.4. Суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшиеся у получателя в процессе исполнения бюджета города Вологды по расходам в текущем финансовом году, отражаются на лицевом счете администрируемых (невыясненных) поступлений по тем кодам бюджетной классификации Российской Федерации, по которым получателем был произведен кассовый расход, в соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета.

Для уточнения принадлежности и (или) вида поступлений, зачисленных на лицевой счет администрируемых (невыясненных) поступлений, клиент в течение семи рабочих дней проводит работу по уточнению данных поступлений и направляет в адрес Казначейства уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа по форме согласно приложению N 9 к настоящему Положению в трех экземплярах:

подтверждающих факт проведения кассовых расходов (платежных поручений, квитанций к доверенностям на получение чека для выдачи наличных денежных средств, реестров начисленных гражданам субсидий и прочих документов);

платежных поручений на зачисление сумм на лицевой счет администрируемых (невыясненных) поступлений.

При заполнении уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа в отношении администрируемых (невыясненных) поступлений клиент обеспечивает соответствие полей, указанных в платежном документе, на основании которого средства были зачислены на Единый счет, соответствующим полям уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа.

В строке "Изменить на" уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа клиент указывает правильные реквизиты получателя, в адрес которого поступили средства, и код бюджетной классификации расходов бюджета Российской Федерации, соответствующий виду и назначению платежа.

5.6.5. Суммы возврата дебиторской задолженности прошлых лет подлежат перечислению в установленном порядке в доход бюджета.

Данная операция осуществляется в соответствии с требованиями, изложенными в абзацах 2 - 6 подпункта 5.6.4 настоящего Положения, при этом уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа, предусматривающее изменение бюджетной классификации доходов на бюджетную классификацию расходов, по которой был произведен кассовый расход в прошлых годах, представляется в четырех экземплярах.

В течение пяти рабочих дней с момента отражения на лицевом счете получателя сумм, подлежащих перечислению в доход бюджета, клиент представляет платежное поручение на перечисление этих средств в доход бюджета.

5.6.6. Возврат средств, ошибочно перечисленных плательщиками на Единый счет и отраженных УФК по ВО как невыясненные поступления, за исключением налоговых платежей, осуществляется в соответствии с Порядком N 8н.

Для осуществления возврата средств плательщикам клиент направляет в Казначейство заявку на возврат в четырех экземплярах по форме согласно приложению N 3 к Порядку N 8н.

5.6.7. При поступлении уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа, предусматривающего восстановление кассовых расходов, произведенных бюджетными учреждениями в текущем финансовом году, Казначейство после проверки и принятия уведомления и приложенных к нему документов формирует соответствующий реестр.

5.6.8. При поступлении уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа, предусматривающего изменение реквизитов платежного документа и (или) кодов бюджетной классификации Российской Федерации, по которым средства были зачислены на Единый счет, Казначейство формирует уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа по форме согласно приложению N 10 к настоящему Положению и передает его в УФК по ВО, при этом операции об уточнении вида и принадлежности платежа отражаются на лицевом счете администрируемых (невыясненных) поступлений только после принятия к исполнению этого уведомления УФК по ВО.

5.6.9. Ответственность за обоснованность принятых решений об уточнении вида и принадлежности платежей несет клиент, администрирующий поступления.

5.7. Все операции, проводимые на лицевых счетах, подтверждаются выпиской, предоставляемой Казначейством клиенту по форме в соответствии с приложениями NN 11 - 15 к настоящему Положению не позднее 16 часов следующего рабочего дня после проведения операций по соответствующему лицевому счету. В случае если за соответствующий день операции по лицевому счету не проводились, выписка за этот день не предоставляется. Правом получения выписки обладают лица, имеющие право первой или второй подписи по соответствующему лицевому счету, либо иные уполномоченные лица по доверенности по форме согласно приложениям NN 16 - 17 к настоящему Положению.

В случае обнаружения в выписке сумм, ошибочно отраженных по лицевому счету, клиент обязан письменно сообщить об этом Казначейству не позднее 3 дней после получения выписки. При отсутствии письменных обращений в указанные сроки операции, совершенные по лицевому счету, считаются подтвержденными.

При обнаружении ошибочных учетных записей, произведенных по лицевым счетам в пределах текущего финансового года, исправительные записи осуществляются Казначейством на дату обнаружения ошибки на основании мемориального ордера с уведомлением клиента не позднее следующего дня после оформления исправительной записи.

В случае утери клиентом выписки или приложений к ней дубликаты выдаются клиенту по его письменному заявлению с указанием причин утраты с разрешения руководителя Казначейства.

5.8. Ежемесячно, не позднее третьего числа месяца, следующего за отчетным, главные распорядители, главные администраторы источников, администраторы источников, получатели и Казначейство осуществляют сверку операций, отраженных на лицевых счетах за прошедший месяц, по форме согласно приложению N 18 к настоящему Положению.

Сверка производится путем предоставления Казначейством под расписку клиенту сведений о состоянии лицевого счета, на котором отображается информация по изменению остатков бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств, показателей кассового плана и кассовых расходов, проведенных до лицевому счету клиента.

Приложение N 1
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                ЗАЯВЛЕНИЕ

                        на открытие лицевого счета

                        от "___" __________ 20__ г.

                                                                КОДЫ

                                                            /-----------\

Наименование клиента   _________________________   Код ГРБС |           |

                       _________________________    ГАИВФДБ |-----------|

Юридический адрес      _________________________        ИНН |           |

Телефон                _________________________            |-----------|

Главный распорядитель                                   КПП |           |

бюджетных средств                                           \-----------/

(главный администратор

источников внутреннего

финансирования

дефицита бюджета)      _________________________

     На основании Положения о порядке открытия и ведения  лицевых  счетов

участникам  бюджетного   процесса   муниципального   образования   "Город

Вологда", утвержденного постановлением  Главы  города  Вологды  от  "___"

__________ 20__ года   N ___________,   просим   открыть   лицевой   счет

____________________________________________ по проведению расходов нашей

            (вид лицевого счета)

 организации.

     Выдачу наличных денег на  заработную  плату и хозяйственные нужды из

кассы  учреждения  банка  просим  производить  через  подотчетное   лицо,

указанное в нашей доверенности.

Руководитель               _____________ _________________________

                             (подпись)     (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер          _____________ _________________________

                             (подпись)     (расшифровка подписи)

_________________________________________________________________________

        Отметка Департамента финансов Администрации города Вологды

Документы на открытие лицевого счета проверил.

Ответственный специалист

Департамента финансов

Администрации города Вологды   _____________ _________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

Открыть лицевой счет разрешаю.

Руководитель Департамента

финансов Администрации

города Вологды                 _____________ _________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

"___" __________ 20__ г.

                  /----------------\        /---------------------------\

   лицевой счет N |                | открыт |"___" __________ 20__ г.   |

                  \----------------/        \---------------------------/

Руководитель Отдела организации

исполнения бюджета Департамента

финансов Администрации

города Вологды                 _____________ _________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

_________________________________________________________________________

   Отметка Отдела управления областного казначейства по городу Вологде

     Второй  экземпляр заявления на открытие  лицевого  счета с указанием

номера лицевого счета и разрешительной надписью руководителя Департамента

финансов Администрации города Вологды получен.

Руководитель Отдела управления

областного казначейства

по городу Вологде              _____________ _________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

"___" __________ 20__ г.

Приложение N 2
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                 КАРТОЧКА

               ОБРАЗЦОВ ПОДПИСЕЙ И ОТТИСКА ПЕЧАТИ N _______

                к лицевым счетам N ______________________

                                                             /----------\

                      от "___" __________ 20__ г.            |   КОДЫ   |

                                                             |----------|

Наименование клиента   ____________________________ Код ГРБС |          |

                           (полное официальное и     ГАИВФДБ |----------|

                          сокращенное официальное        ИНН |          |

                             в соответствии с                |----------|

                        учредительными документами)      КПП |          |

Юридический адрес      ____________________________          \----------/

Телефон                ____________________________

Главный распорядитель

бюджетных средств

(главный администратор

источников внутреннего

финансирования

дефицита бюджета)      ____________________________

Образцы подписей должностных лиц клиента, имеющих право подписи платежных

           документов при совершении операций по лицевому счету

Право подписи	Должность	Фамилия, имя, отчество	Образец подписи	Срок полномочий лиц, временно пользующихся правом подписи
1	2	3	4	5
первой
второй

Руководитель               _____________ _________________________

                             (подпись)     (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер          _____________ _________________________

                             (подпись)     (расшифровка подписи)

                                                  Оборотная сторона формы

_________________________________________________________________________

Образец оттиска печати для заверения платежных документов при совершении

операций по лицевому счету

Образец оттиска печати

_________________________________________________________________________

Отметка вышестоящей организации об удостоверении полномочий, подписей и

оттиска печати

Руководитель

(зам. руководителя) _________ _____________________ "___" _______ 20__ г.

                    (подпись) (расшифровка подписи)

     М.П.

_________________________________________________________________________

Отметка Отдела организации исполнения бюджета Департамента финансов

Администрации города Вологды о приеме образцов подписей и оттиска печати

Руководитель Отдела организации

исполнения бюджета Департамента

финансов Администрации

города Вологды                 _____________ _________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

Исполнитель       _______________ _____________ _________________________

                    (должность)     (подпись)     (расшифровка подписи)

Особые отметки __________________________________________________________

Приложение N 3
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                             Руководителю

                                             ____________________________

                                                (наименование клиента)

                                             ____________________________

                                ИЗВЕЩЕНИЕ

                        об открытии лицевого счета

     Отдел управления областного казначейства по городу Вологде сообщает,

что _____________________________________________________________________

                            (наименование клиента)

с "___" __________ 20__ г. открыт _______________________________________

                                            (вид лицевого счета)

N _______________________________________________________________________

Руководитель Отдела управления

областного казначейства

по городу Вологде              _____________ (_______________________)

                                 (подпись)             Ф.И.О.

"___" __________ 20__ г.

Приложение N 4
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                ЗАЯВЛЕНИЕ

                на переоформление лицевого счета N _______

                       от "___" __________ 20__ г.

                                                                КОДЫ

                                                            /-----------\

Наименование клиента   _________________________   Код ГРБС |           |

                       _________________________    ГАИВФДБ |-----------|

Юридический адрес      _________________________        ИНН |           |

Телефон                _________________________            |-----------|

Главный распорядитель                                   КПП |           |

бюджетных средств                                           \-----------/

(главный администратор

источников внутреннего

финансирования

дефицита бюджета)      _________________________

     На основании Положения о порядке  открытия и ведения лицевых  счетов

участникам   бюджетного   процесса   муниципального   образования  "Город

Вологда",  утвержденного  постановлением  Главы  города  Вологды от "___"

__________ 20__ года N _______, просим изменить  наименование  клиента  и

(или) номер лицевого счета ________________________________ по проведению

                                 (вид лицевого счета)

расходов нашей организации на следующие:

                                                            /-----------\

Наименование клиента   _________________________   Код ГРБС |           |

                       _________________________    ГАИВФДБ |-----------|

Вид лицевого счета     _________________________        ИНН |           |

Номер лицевого счета   _________________________            |-----------|

                                                        КПП |           |

                                                            \-----------/

     Выдачу наличных денег на заработную  плату и хозяйственные нужды  из

кассы  учреждения  банка  просим  производить  через  подотчетное   лицо,

указанное в нашей доверенности.

Руководитель               _____________ _________________________

                             (подпись)     (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер          _____________ _________________________

                             (подпись)     (расшифровка подписи)

_________________________________________________________________________

        Отметка Департамента финансов Администрации города Вологды

Документы на переоформление лицевого счета проверил.

Ответственный специалист

Департамента финансов

Администрации города Вологды   _____________ _________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

Переоформить лицевой счет разрешаю.

Руководитель Департамента

финансов Администрации

города Вологды                 _____________ _________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

"___" __________ 20__ г.

                  /----------------\        /---------------------------\

   лицевой счет N |                | открыт |"___" __________ 20__ г.   |

                  \----------------/        \---------------------------/

                  переоформлен "___" __________ 20__ г.

Руководитель Отдела организации

исполнения бюджета Департамента

финансов Администрации

города Вологды                 _____________ _________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

_________________________________________________________________________

   Отметка Отдела управления областного казначейства по городу Вологде

     Второй  экземпляр  заявления  на  переоформление  лицевого  счета  с

указанием даты открытия,  номера лицевого счета и разрешительной надписью

руководителя Департамента получен.

Руководитель Отдела управления

областного казначейства

по городу Вологде

_____________ _________________________ "___" __________ 20__ г.

  (подпись)     (расшифровка подписи)

Приложение N 5
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                ЗАЯВЛЕНИЕ

                   на закрытие лицевого счета N _______

                       от "___" __________ 20__ г.

                                                                КОДЫ

                                                            /-----------\

Наименование клиента   _________________________   Код ГРБС |           |

                       _________________________    ГАИВФДБ |-----------|

Юридический адрес      _________________________        ИНН |           |

Телефон                _________________________            |-----------|

Главный распорядитель                                   КПП |           |

бюджетных средств                                           \-----------/

(главный администратор

источников внутреннего

финансирования

дефицита бюджета)      _________________________

     На основании Положения о  порядке  открытия и ведения лицевых счетов

участникам  бюджетного   процесса   муниципального   образования   "Город

Вологда",  утвержденного  постановлением  Главы  города  Вологды от "___"

__________ 20__ года  N _____________,  просим   закрыть   лицевой   счет

____________________________________________ по проведению расходов нашей

            (вид лицевого счета)

организации.

     Средства, поступившие после закрытия  счета,  просим  перечислять по

следующим реквизитам:

Номер счета	Наименование банка (кредитной организации)	БИК	Корреспондентский счет банка (кредитной организации)
1	2	3	4

Руководитель               _____________ _________________________

                             (подпись)     (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер          _____________ _________________________

                             (подпись)     (расшифровка подписи)

_________________________________________________________________________

        Отметка Департамента финансов Администрации города Вологды

Документы на закрытие лицевого счета проверил.

Ответственный специалист

Департамента финансов

Администрации города Вологды   _____________ _________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

Закрыть лицевой счет разрешаю.

Руководитель Департамента

финансов Администрации

города Вологды                 _____________ _________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

"___" __________ 20__ г.

                  /----------------\        /---------------------------\

   лицевой счет N |                | открыт |"___" __________ 20__ г.   |

                  \----------------/        \---------------------------/

Руководитель Отдела организации

исполнения бюджета Департамента

финансов Администрации

города Вологды                 _____________ _________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

_________________________________________________________________________

   Отметка Отдела управления областного казначейства по городу Вологде

     Второй экземпляр заявления на закрытие лицевого  счета  с  указанием

даты  закрытия,  номера  лицевого   счета   и   разрешительной   надписью

руководителя Департамента получен.

Руководитель Отдела управления

областного казначейства

по городу Вологде

_____________ _________________________ "___" __________ 20__ г.

  (подпись)     (расшифровка подписи)

Приложение N 6
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                   АКТ

               приемки-передачи показателей лицевого счета

                       от "___" __________ 20__ г.

Наименование клиента, передающего

показатели лицевого счета          ______________________________________

                                     (полное и краткое в соответствии с

                                         учредительными документами)

N лицевого счета                   ______________________________________

Наименование клиента, принимающего

показатели лицевого счета          ______________________________________

                                     (полное и краткое в соответствии с

                                         учредительными документами)

                                   ______________________________________

N лицевого счета                   ______________________________________

Основание для передачи

показателей лицевого счета         ______________________________________

Единица измерения: руб.

Коды бюджетной классификации	Тип средств	Мероприятие	Бюджетные ассигнования на год	Лимиты бюджетных обязательств на год	Кассовый план на отчетный период (нарастающим итогом с начала года)	Кассовые расходы	Остаток
							бюджетных ассигнований на год (гр. 4 - гр. 7)	лимитов бюджетных обязательств на год (гр. 5 - гр. 7)	кассового плана на отчетный период (нарастающим итогом с начала года) (гр. 6 - гр. 7)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Итого:

Передающая сторона:                                         Принимающая сторона:

Руководитель клиента      _________ _____________________   Руководитель клиента      _________ _____________________

                          (подпись) (расшифровка подписи)                             (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер клиента _________ _____________________   Главный бухгалтер клиента _________ _____________________

                          (подпись) (расшифровка подписи)                             (подпись) (расшифровка подписи)

"___" __________ 20__ г.                                    "___" __________ 20__ г.

М.П.                                                        М.П.

Приложение N 7
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                             АКТ               /-------------\

           СВЕРКИ ОПЕРАЦИЙ ПО ЛИЦЕВОМУ СЧЕТУ N |             |

                                               \-------------/

                         от "___" __________ 20__ г.                 /----------\

                                                                     |   КОДЫ   |

Наименование клиента   __________________________________            |----------|

                        (полное и краткое в соответствии    Код ГРБС |          |

                       __________________________________    ГАИВФДБ |----------|

                          с учредительными документами)          ИНН |          |

Юридический адрес      __________________________________            |----------|

Телефон                __________________________________        КПП |          |

Главный распорядитель                                                \----------/

бюджетных средств

(главный администратор

источников внутреннего

финансирования

дефицита бюджета)      __________________________________

Единица измерения: руб.

Коды бюджетной классификации	Тип средств	Мероприятие	Бюджетные ассигнования на год	Лимиты бюджетных обязательств на год	Кассовый план на отчетный период (нарастающим итогом с начала года)	Кассовые расходы	Остаток
							бюджетных ассигнований на год (гр. 4 - гр. 7)	лимитов бюджетных обязательств на год (гр. 5 - гр. 7)	кассового плана на отчетный период (нарастающим итогом с начала года) (гр. 6 - гр. 7)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Итого:

Руководитель клиента      _________ _____________________   Руководитель Отдела

                          (подпись) (расшифровка подписи)   управления

                                                            областного

                                                            казначейства

                                                            по городу Вологде       _________ _____________________

                                                                                    (подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер клиента _________ _____________________   Исполнитель ___________ _________ _____________________

                          (подпись) (расшифровка подписи)               (должность) (подпись) (расшифровка подписи)

"___" __________ 20__ г.                                    "___" __________ 20__ г.

                                                            М.П.

Приложение N 8
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                                 Руководителю

                                                 ________________________

                                                  (наименование клиента)

                                                 ________________________

                                ИЗВЕЩЕНИЕ

                 о переоформлении/закрытии лицевого счета

     Отдел управления областного казначейства по городу Вологде сообщает,

что _____________________________________________________________________

                            (наименование клиента)

с "___" __________ 20__ г. переоформлен/закрыт __________________________

                                                  (вид лицевого счета)

N _______________________________________________________________________

Руководитель Отдела управления

областного казначейства

по городу Вологде              _____________ (_______________________)

                                 (подпись)             Ф.И.О.

"___" __________ 20__ г.

Приложение N 9
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                           /-------\                        /----------\

                             УВЕДОМЛЕНИЕ N |       |                        |   КОДЫ   |

                                           \-------/                        |----------|

                об уточнении вида и принадлежности платежа                  |          |

             по администрируемым (невыясненным) поступлениям                |          |

                       от "___" __________ 20__ г.                          |----------|

                                                                       Дата |          |

                                АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ВОЛОГДЫ                |----------|

Наименование финансового органа ----------------------------                |          |

         Отдел управления областного казначейства по г. Вологде             |----------|

Кому: -----------------------------------------------------------   по КОФК |          |

            (наименование органа Федерального казначейства)                 |----------|

Плательщик <*> __________________________________________________       ИНН |          |

                     (наименование учреждения, организации)                 |----------|

Счет плательщика N <*> __________________________________________       КПП |          |

Плательщик <*> __________________________________________________           |----------|

                   (фамилия, имя, отчество физического лица)            ИНН |          |

Паспортные данные плательщика <*> _______________________________           |----------|

Единица измерения: руб.                                             по ОКЕИ |    383   |

                                                                            \----------/

     Подлежат уточнению реквизиты платежного документа N _______________ от

"___" __________ 20__ г. (выписка о зачислении на л/сч. N ______________ от

"___" __________ 20__ г.) на сумму ____________________ руб. о перечислении

платежей на счет органа Федерального казначейства.

Реквизиты <*>	Получатель				Код по			Назначение платежа
	наименование <*>	ИНН <*>	КПП <*>	счет N <*>	БК	тип средств	мероприятие
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Указанные в платежном документе <*>
Изменить на <**>

Приложение N 10
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                           УВЕДОМЛЕНИЕ N _______                                                      /-----------\

                об уточнении вида и принадлежности платежа                                            |   Коды    |

                                                                                                      |-----------|

                         от "__"__________ 20__ г.                                       Форма по КФД |  0531809  |

                                                                                                      |-----------|

Получатель бюджетных                                                                             Дата |           |

средств, администратор                                                                                |-----------|

доходов бюджета,                                                                                      |           |

администратор источников                                                                  по Сводному |           |

внутреннего финансирования                                                                    реестру |   08999   |

дефицита бюджета           ___________________________________________________________                |-----------|

                                                                                                      |           |

Главный распорядитель                                                                                 |           |

бюджетных средств,                                                                                    |           |

главный администратор                                                                                 |           |

доходов бюджета, главный                                                                              |           |

администратор источников                                                                              |           |

финансирования дефицита                                                                   Глава по БК |    925    |

бюджета                    ___________________________________________________________                |-----------|

                                                                                                      |           |

                                Бюджет муниципального образования "Город Вологда"                     |           |

Наименование бюджета       -----------------------------------------------------------          Номер |           |

                                                                                             лицевого |           |

                                          Администрация города Вологды                          счета |02303089990|

Финансовый орган           -----------------------------------------------------------                |-----------|

                                                                                                      |           |

Кому:                                                                                                 |           |

Федеральное казначейство,  Управление Федерального казначейства по Вологодской области        по КОФК |   3000    |

орган Федерального         -----------------------------------------------------------                |-----------|

казначейства                                                                                          |           |

                           <*>                                                                    ИНН |           |

Плательщик                 -----------------------------------------------------------                |-----------|

                                                                                                  КПП |           |

Паспортные данные                                                                                     |-----------|

плательщика                ___________________________________________________________                |           |

                                                                                                      |-----------|

                                                                                                Номер |           |

                                                                                          банковского |           |

                                                                                                счета |           |

                                                                                          плательщика |           |

                                                                                                      |-----------|

                                                                                                Номер |           |

                                                                                              запроса |           |

                                                                                                      |-----------|

                                                                                         Дата запроса |           |

                                                                                                      |-----------|

Единица измерения: руб.                                                                       по ОКЕИ |    383    |

                                                                                                      \-----------/

Реквизиты платежного документа
N п/п	наименование	номер	дата	получатель						сумма	назначение платежа	примечание
				наименование	ИНН	КПП	ОКАТО	код по БК	код цели субсидии (субвенции)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13

                                                     Номер страницы _____

                                                      Всего страниц _____

                                                         /-------------------------------------------------\

Руководитель ___________ _________ _____________________ |Отметка Отдела управления областного казначейства|

             (должность) (подпись) (расшифровка подписи) |по городу Вологде о принятии Уведомления:        |

                                                         |                                                 |

Исполнитель  ___________ _________ _____________________ |                                                 |

             (должность) (подпись) (расшифровка подписи) |                                                 |

                                                         |                                                 |

"___" __________ 20__ г.                                 |                                                 |

                                                         \-------------------------------------------------/

М.П.

___________________

     <*> Заполняется в соответствии с платежным документом.

     <**> Заполняется в сл

Приложение N 11
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                 ВЫПИСКА

                 из лицевого счета главного распорядителя

                               N _________                    /---------\

                        за "___" __________ 20__ г.      дата |         |

                                                              |---------|

                                               последний день |         |

                                            операций по счету |         |

                                                              \---------/

Наименование       Бюджет муниципального образования "Город Вологда"

бюджета            -------------------------------------------------

Наименование

органа,

организующего                Администрация города Вологды

исполнение бюджета -------------------------------------------------

Наименование

главного

распорядителя      _________________________________________________

Периодичность: ежедневная

                                                              /---------\

Единица измерения: руб.                               по ОКЕИ |   383   |

                                                              \---------/

ГАРАНТ:

Нумерация граф таблицы приводится в соответствии с источником

Коды бюджетной классификации	Тип средств	Мероприятие	Доведенные				Распределенные				Остаток на счете
			Бюджетные ассигнования на год	Лимиты бюджетных обязательств на год	Кассовый план на отчетный период (нарастающим итогом с начала года)	Кассовый план на текущий месяц	Бюджетные ассигнования на год	Лимиты бюджетных обязательств на год	Кассовый план на отчетный период (нарастающим итогом с начала года)	Кассовый план на текущий месяц	Бюджетных ассигнований (гр. 4 - гр. 8)	Лимитов бюджетных обязательств (гр. 5 - гр. 9)	Кассового плана на отчетный период (нарастающим итогом с начала года) (гр. 6 - гр. 10)	Кассового плана на текущий месяц (гр. 7 - гр. 11)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	14	15	16	17

Ответственный исполнитель

Отдела управления областного

казначейства по городу Вологде

_______________ _____________ _________________________

  (должность)     (подпись)     (расшифровка подписи)

"___" __________ 20__ г.

                                                        Форма 0531809, с. 2

                                        Номер Уведомления об уточнении вида

                                    и принадлежности платежа ______________

                                                от "___" __________ 20__ г.

Изменить на реквизиты
N п/п	получатель						сумма	назначение платежа
	наименование	ИНН	КПП	ОКАТО	код по БК	код цели субсидии (субвенции)
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Руководитель                                               /-----------------------------------------------------------\

(уполномоченное лицо) ___________ _________ ____________   |Отметка Федерального казначейства, органа Федерального     |

                      (должность) (подпись) (расшифровка   |казначейства о принятии Уведомления об уточнении вида      |

                                              подписи)     |и принадлежности платежа                                   |

                                                           |Руководитель                                               |

Ответственный                                              |(уполномоченное лицо) ___________ _________ ____________   |

исполнитель   ___________ _________ ____________ _________ |                      (должность) (подпись) (расшифровка   |

              (должность) (подпись) (расшифровка (телефон) |                                              подписи)     |

                                      подписи)             |Ответственный                                              |

                                                           |исполнитель   ___________ _________ ____________ _________ |

                                                           |              (должность) (подпись) (расшифровка (телефон) |

"___" __________ 20__ г.                                   |                                      подписи)             |

                                                           |                                                           |

                                                           |"___" __________ 20__ г.                                   |

                                                           \-----------------------------------------------------------/

                                                     Номер страницы _____

                                                      Всего страниц _____

___________________

     <*> Полное  официальное  и  сокращенное   официальное   наименование

клиента в соответствии с учредительными документами.

Приложение N 12
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                 ВЫПИСКА

                       из лицевого счета получателя

                             N _____________

                       за "___" __________ 20__ г.

Последний день операций

по счету                _________________________________________________

                        Бюджет муниципального образования "Город Вологда"

Наименование бюджета    -------------------------------------------------

Наименование органа,

организующего исполнение           Администрация города Вологды

бюджета                   -----------------------------------------------

Наименование получателя

бюджетных средств         _______________________________________________

Главный распорядитель

бюджетных средств         _______________________________________________

Периодичность: ежедневная

                                                              /---------\

Единица измерения: руб.                               по ОКЕИ |   383   |

                                                              \---------/

Входящий остаток: __________________

N п/п	Коды бюджетной классификации	Тип средств	Мероприятие	Счет	Корреспондирующий счет	Номер реестра	Номер документа	Код операции	Обороты
									Дебет	Кредит
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Итого оборотов:

Количество расходных документов: ______________

     в т.ч. платежных поручений: ______________

Количество приходных документов: ______________

Ответственный исполнитель

Отдела управления областного

казначейства по городу Вологде

_______________ _____________ _________________________

  (должность)     (подпись)     (расшифровка подписи)

"___" __________ 20__ г.

Приложение N 13
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                 ВЫПИСКА

     из лицевого счета главного администратора источников внутреннего

                     финансирования дефицита бюджета

                               N _________                    /---------\

                        за "___" __________ 20__ г.      дата |         |

                                                              |---------|

                                               последний день |         |

                                            операций по счету |         |

                                                              \---------/

                        Бюджет муниципального образования "Город Вологда"

Наименование бюджета    -------------------------------------------------

Наименование органа,

организующего исполнение           Администрация города Вологды

бюджета                   -----------------------------------------------

Наименование главного

администратора источников

внутреннего

финансирования дефицита

бюджета                   _______________________________________________

Периодичность: ежедневная

                                                              /---------\

Единица измерения: руб.                               по ОКЕИ |   383   |

                                                              \---------/

Коды бюджетной классификации	Доведенные			Распределенные			Остаток на счете
	Бюджетные ассигнования на год	Кассовый план на отчетный период (нарастающим итогом с начала года)	Кассовый план на текущий месяц	Бюджетные ассигнования на год	Кассовый план на отчетный период (нарастающим итогом с начала года)	Кассовый план на текущий месяц	Бюджетных ассигнований (гр. 2 - гр. 5)	Кассового плана на отчетный период (нарастающим итогом с начала года) (гр. 3 - гр. 6)	Кассового плана на текущий месяц (гр. 4 - гр. 7)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10

Ответственный исполнитель

Отдела управления областного

казначейства по городу Вологде

_______________ _____________ _________________________

  (должность)     (подпись)     (расшифровка подписи)

"___" __________ 20__ г.

Приложение N 14
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                 ВЫПИСКА

  из лицевого счета администратора источников внутреннего финансирования

                     дефицита бюджета N _____________

                       за "___" __________ 20__ г.

Последний день операций

по счету                _________________________________________________

                        Бюджет муниципального образования "Город Вологда"

Наименование бюджета    -------------------------------------------------

Наименование органа,

организующего исполнение           Администрация города Вологды

бюджета                   -----------------------------------------------

Наименование

администратора источников

внутреннего

финансирования дефицита

бюджета                   _______________________________________________

Главный администратор

источников внутреннего

финансирования дефицита

бюджета                   _______________________________________________

Периодичность: ежедневная

                                                              /---------\

Единица измерения: руб.                               по ОКЕИ |   383   |

                                                              \---------/

N п/п	Коды бюджетной классификации	Тип средств	Мероприятие	Счет	Корреспондирующий счет	Номер реестра	Номер документа	Код операции	Обороты
									Дебет	Кредит
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Итого оборотов:

Количество расходных документов: ______________

     в т.ч. платежных поручений: ______________

Количество приходных документов: ______________

Ответственный исполнитель

Отдела управления областного

казначейства по городу Вологде

_______________ _____________ _________________________

  (должность)     (подпись)     (расшифровка подписи)

"___" __________ 20__ г.

Приложение N 15
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                 ВЫПИСКА

  из лицевого счета по учету администрируемых (невыясненных) поступлений

                               N _________                    /---------\

                        за "___" __________ 20__ г.      дата |         |

                                                              |---------|

                                               последний день |         |

                                            операций по счету |         |

                                                              \---------/

                       Бюджет муниципального образования "Город Вологда"

Наименование бюджета   -------------------------------------------------

Наименование органа,

организующего исполнение           Администрация города Вологды

бюджета                  -----------------------------------------------

Наименование владельца

счета                    _______________________________________________

                                                              /---------\

Единица измерения: руб.                               по ОКЕИ |   383   |

                                                              |---------|

                                              Остаток средств |         |

                                                на начало дня |         |

                                                              \---------/

N п/п	Документ		Код бюджетной классификации Российской Федерации	Сумма
	номер	дата
1	2	3	4	5
Раздел I. ПОСТУПЛЕНИЯ
Итого:
Раздел II. ВЫБЫТИЯ
Итого:

                                                              /---------\

                                              Остаток средств |         |

                                                на начало дня |         |

                                                              \---------/

Ответственный исполнитель

Отдела управления областного

казначейства по городу Вологде

_______________ _____________ _________________________

  (должность)     (подпись)     (расшифровка подписи)

"___" __________ 20__ г.

Приложение N 16
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

        Отдел управления областного казначейства по городу Вологде

    КАРТОЧКА УЧЕТА ВЫДАЧИ ВЫПИСОК ИЗ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ И ПРИЛОЖЕНИЙ К НИМ

_________________________________________________________________________

                         наименование организации

                               ДОВЕРЕННОСТЬ

Уполномочиваем следующих лиц

__________________________________________       ________________________

          фамилия, имя, отчество                         подпись

__________________________________________       ________________________

          фамилия, имя, отчество                         подпись

__________________________________________       ________________________

          фамилия, имя, отчество                         подпись

получать выписки с лицевого счета N ___________________

Собственноручные подписи указанных лиц удостоверяем.

     Доверенность действительна по "___" __________ 20__ года.

Руководитель организации _____________________________

Главный бухгалтер ____________________________________ М.П.

                                               "___" __________ 20__ года

Дата выписки	Дата выдачи уполномоченному лицу	Выписку и все приложения к ней получил(а) <*>	Дата выписки	Дата выдачи уполномоченному лицу	Выписку и все приложения к ней получил(а) <*>

___________________

     <*> Указывается Ф.И.О. уполномоченного  лица,  получившего  выписку,

подпись.

Приложение N 17
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

Угловой штамп

Регистрационный номер

                                Отдел управления областного казначейства

                                департамента финансов Вологодской области

                                по городу Вологде

                               ДОВЕРЕННОСТЬ

_________________________________________________________________________

                          (дата выдачи прописью)

     Дана ___________________________________________ в том, что ей (ему)

                    (фамилия, имя, отчество)

поручается проводить расчетные  операции, получать выписки с прилагаемыми

платежными документами по лицевым счетам _______________________________,

                                           (наименование  организации)

открытым в соответствии с Положением о порядке открытия и ведения лицевых

счетов участникам бюджетного  процесса  муниципального образования "Город

Вологда", получать наличные денежные средства.

Паспортные данные _______________________________________________________

                                  (фамилия, имя, отчество)

N паспорта ________________________ серия паспорта ______________________

_________________________________________________________________________

                           (когда и кем выдан)

Зарегистрирован по адресу: ______________________________________________

Доверенность действительна по: __________________________________________

Подпись ____________________________ удостоверяем _______________________

                 (ф.и.о.)                                (подпись)

Руководитель               _____________ _________________________

                             (подпись)     (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер          _____________ _________________________

                             (подпись)     (расшифровка подписи)

М.П.

Приложение N 18
к Положению
о порядке открытия и ведения лицевых
счетов участникам бюджетного процесса
муниципального образования "Город Вологда"

                                 СВЕДЕНИЯ

                        О СОСТОЯНИИ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА

                                                 N ______________________

                                            на "___" __________ 20__ года

Наименование клиента ____________________________________________________

Единица измерения: руб.

Коды бюджетной классификации	Тип средств	Мероприятие	Бюджетные ассигнования на год	Лимиты бюджетных обязательств на год	Кассовый план на отчетный период (нарастающим итогом с начала года)	Кассовый план на месяц	Кассовое выбытие			Остаток
							С начала года	За месяц	В т.ч. восстановление средств за месяц	Бюджетных ассигнований на год (гр. 4 - гр. 8)	Лимитов бюджетных обязательств на год (гр. 5 - гр. 8)	Кассового плана на отчетный период (нарастающим итогом с начала года) (гр. 6 - гр. 8)	Кассового плана за месяц (гр. 7 - гр. 9)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
Итого

Руководитель Отдела управления

областного казначейства

по городу Вологде              _____________ _________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

Ответственный исполнитель

Отдела управления областного

казначейства по городу Вологде _____________ _________________________

                                 (подпись)     (расшифровка подписи)

"___" __________ 20__ г.