Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приказ финансового управления мэрии г. Череповца от 21 октября 2010 г. N 37 "Об утверждении Порядка открытия и ведения лицевых счетов муниципальным автономным учреждениям"
С изменениями и дополнениями от:
7 апреля, 7 июня, 16, 30 декабря 2011 г.
В соответствии с частью 3.3 статьи 3 Федерального закона от 3 ноября 2006 года N 174-ФЗ "Об автономных учреждениях" (в редакции Федерального закона от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ) и во исполнение пункта 9 Плана мероприятий по реализации Федерального закона от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", утвержденного распоряжением мэрии города Череповца от 13 июля 2010 года N 186-р приказываю:
Информация об изменениях:
Приказом финансового управления мэрии г. Череповца от 7 апреля 2011 г. N 13 в пункт 1 настоящего приказа внесены изменения
1. Утвердить Порядок открытия и ведения лицевых счетов муниципальным автономным учреждениям (прилагается).
2. Финансовому управлению мэрии города довести настоящий приказ до главных распорядителей средств городского бюджета. Главным распорядителям средств городского бюджета довести приказ до подведомственных учреждений.
3. Контроль над исполнением приказа оставляю за собой.
4. Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2011 года.
|
Заместитель мэра, начальник финансового управления |
С.Н. Косарев |
Порядок
открытия и ведения лицевых счетов муниципальным автономным учреждениям (далее - Порядок)
(утв. приказом финансового управления
от 21 октября 2010 г. N 37)
С изменениями и дополнениями от:
7 апреля, 7 июня, 16, 30 декабря 2011 г.
I. Общие положения
Информация об изменениях:
Приказом финансового управления мэрии г. Череповца от 7 июня 2011 г. N 22 в пункт 1 раздела I настоящего Порядка внесены изменения
1. Настоящий Порядок регулирует отношения по открытию и ведению лицевых счетов муниципальным автономным учреждениям (далее - лицевой счет для учета операций Учреждения) в Финансовом управлении мэрии города Череповца (далее - финансовое управление мэрии), осуществлению операций Отделом управления областного казначейства по городу Череповцу департамента финансов Вологодской области (далее - Отдел) на основе Соглашения между Департаментом финансов Вологодской области и мэрией города Череповца.
2. Учет операций со средствами Учреждений осуществляется Отделом управления областного казначейства по городу Череповцу департамента финансов Вологодской области (далее - Отдел) на счете, открытом департаменту финансов области в Расчетно-кассовом центре города Череповца на балансовом счете N 40703 "Счета негосударственных организаций. Некоммерческие организации".
II. Порядок открытия и ведения лицевых счетов для учета операций Учреждения
Информация об изменениях:
Приказом финансового управления мэрии г. Череповца от 30 декабря 2011 г. N 79 в пункт 1 раздела II настоящего Приказа внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2012 г.
1. Для учета операций со средствами Учреждения в финансовом управлении мэрии открываются следующие виды лицевых счетов:
- лицевой счет для учета операций с субсидиями на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием муниципальных услуг (выполнением работ) в соответствии с муниципальным заданием, и со средствами, полученными от приносящей доход деятельности;
- лицевой счет для учета операций с субсидиями на иные цели, а также бюджетными инвестициями;
- лицевой счет Учредителя по учету невыясненных сумм.
2. Для открытия лицевого счета для учета операций Учреждения Учреждение представляет в Отдел следующие документы:
а) заявление на открытие лицевого счета для учета операций Учреждения по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку;
б) два экземпляра карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций Учреждения по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку;
в) копию учредительного документа, заверенную учредителем Учреждения или нотариально;
г) копию документа о государственной регистрации юридического лица, заверенную учредителем Учреждения, или нотариально, либо органом, осуществляющим государственную регистрацию;
д) копию Свидетельства о постановке на учет юридического лица в налоговом органе, заверенную нотариально или выдавшим их налоговым органом;
е) заявление на выдачу чековой книжки по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку - в случае осуществления операций с наличными денежными средствами.
3. Карточка образцов подписей к лицевому счету для учета операций Учреждения подписывается руководителем и главным бухгалтером (уполномоченными руководителем лицами) Учреждения, скрепляется оттиском его печати на подписях указанных лиц на лицевой стороне и заверяется на оборотной стороне подписью руководителя (уполномоченного лица) учредителя Учреждения, и оттиском его печати или нотариально.
В разделе "Образцы подписей лиц, имеющих право подписи платежных и иных документов при совершении операции по лицевому счету" карточки образцов подписей к лицевому счету для учета операций Учреждения наименование должностей, фамилии, имена и отчества лиц указываются полностью.
Информация об изменениях:
Приказом финансового управления мэрии г. Череповца от 30 декабря 2011 г. N 79 в пункт 4 раздела II настоящего Порядка внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2012 г.
4. Представленные документы проверяются Отделом в течение трех рабочих дней на комплектность и правильность их оформления, брошюруются в юридическое дело и направляются на согласование в финансовое управление мэрии.
При наличии замечаний к оформлению документов или их комплектности документы в течение пяти рабочих дней со дня их представления возвращаются Отделом Учреждению с письменным обоснованием причины возврата.
При отсутствии замечаний по разрешительной надписи начальника финансового управления мэрии на заявлении на открытие лицевого счета для учета операций Учреждения открывается лицевой счет для учета операций Учреждения.
Финансовое управление присваивает лицевым счетам для учета операций Учреждения девятизначный номер в следующем порядке:
- с 1 по 3 разряды номера лицевого счета должны соответствовать ведомственной классификации расходов городского бюджета учредителя Учреждения;
- 4 и 5 разряды - код функциональной группы:
"50" - субсидии на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием муниципальных услуг (выполнением работ) в соответствии с муниципальным заданием; средства, полученные от приносящей доход деятельности;
"51" - субсидии на иные цели, а также бюджетные инвестиции;
- с 6 по 8 разряды - порядковый номер лицевого счета, который присваивается в рамках кода функциональной группы;
- 9 разряд - порядковый номер лицевого счета, открываемого Учреждению.
Нумерация лицевого счета Учредителя по учету невыясненных сумм осуществляется в следующем порядке:
- с 1 по 3 разряды номера лицевого счета соответствуют ведомственной классификации расходов городского бюджета главного распорядителя средств городского бюджета;
- 4 и 5 разряды номера лицевого счета содержат код "99";
- с 6 по 9 разряды номера содержат код "0".
После присвоения номера лицевого счета Учреждению вноситься соответствующая запись в заявление на открытие лицевого счета. Юридическое дело вместе с заявлением передается Отделу.
Лицевые счета для учета операций Учреждения регистрируются ответственным работником Отдела в Книге регистрации лицевых счетов в соответствии с Порядком открытия и ведения лицевых счетов муниципальным бюджетным учреждениям и осуществления операций со средствами муниципальных бюджетных учреждений, утвержденным приказом финансового управления мэрии от 30 ноября 2010 года N 45.
5. Основаниями для переоформления лицевого счета для учета операций Учреждения являются:
- изменение наименования Учреждения, не связанное с реорганизацией;
- изменение структуры номеров лицевых счетов.
Для переоформления лицевого счета для учета операций Учреждения Учреждение представляет в Отдел заявление на переоформление лицевого счета для учета операций Учреждения по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку, два экземпляра карточки образцов подписей и копию документа об изменении наименования, заверенную учредителем Учреждения, или нотариально.
6. Для закрытия лицевого счета для учета операций Учреждения Учреждение представляет в Отдел заявление на закрытие лицевого счета для учета операций Учреждения по форме согласно приложению 5 к настоящему Порядку.
При закрытии лицевого счета для учета операций Учреждения сверка операций по лицевому счету для учета операций Учреждения производится путем предоставления Учреждению отчета о состоянии лицевого счета для учета операций Учреждения по форме согласно приложению к Порядку проведения кассовых выплат за счет средств муниципальных автономных учреждений, утвержденному приказом финансового управления мэрии от 19 октября 2010 года N 36. В случае наличия на лицевом счете для учета операций Учреждения остатка денежных средств, Учреждение представляет вместе с заявлением на закрытие лицевого счета для учета операций Учреждения в установленном порядке платежное поручение на перечисление остатка денежных средств по назначению.
Денежные средства, поступившие после закрытия лицевого счета для учета операций Учреждения, возвращаются отправителю.
7. Отдел в пятидневный срок после открытия (закрытия, переоформления) лицевого счета для учета операций Учреждения сообщает об этом Учреждению по форме согласно приложению 6 к настоящему Порядку.
Учреждения самостоятельно уведомляют об открытии (закрытии, переоформлении) лицевого счета органы, представление которым такой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации является обязательным.
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Приложение 1
к Порядку
открытия и ведения лицевых счетов
муниципальным автономным учреждениям
ЗАЯВЛЕНИЕ
на открытие лицевого счета для учета операций
муниципального автономного учреждения
_________________________________________________________________________
наименование муниципального автономного учреждения
_________________________________________________________________________
ИНН муниципального автономного учреждения
_________________________________________________________________________
наименование, ИНН учредителя муниципального автономного учреждения
_________________________________________________________________________
Юридический адрес: ______________________________________________________
На основании Порядка, утвержденного приказом финансового управления от 21
октября 2010 года N 37, просим открыть лицевой счет для учета операций со
средствами, поступающими нашему муниципальному автономному учреждению.
Руководитель ______________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Главный бухгалтер ______________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" ________ 20__ г.
Открыть лицевой счет N ___________________ разрешаю
Начальник
финансового управления _________ ___________________ "__" _______ 20__ г.
(подпись) (расшифровка подписи)
Документы на открытие лицевого счета проверены
Начальник отдела
управления областного казначейства
по городу Череповцу _________ _____________________ "__" ________ 20__ г.
(подпись) (расшифровка подписи)
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Приложение 2
к Порядку
открытия и ведения лицевых счетов
муниципальным автономным учреждениям
Карточка
образцов подписей к лицевому счету для учета операций
муниципального автономного учреждения
от "____" ______________ 20___ г.
Наименование муниципального
автономного Учреждения ______________________________________
______________________________________
(полное наименование)
Наименование учредителя
муниципального автономного
Учреждения ______________________________________
(полное наименование)
Юридический адрес ______________________________________
Адрес Отдела управления областного
казначейства по городу Череповцу ______________________________________
Образцы подписей лиц, имеющих право подписи платежных и иных документов
при совершении операции по лицевому счету
|
Право подписи |
Должность |
Фамилия, имя, отчество |
Образец подписи |
Срок полномочий лиц, временно пользующихся правом подписи |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
первой |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
второй |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель _________________ _________________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Главный бухгалтер _________________ ________________ ____________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20___г.
Оборотная сторона
_________________________________________________________________________
Отметка учредителя муниципального автономного учреждения об удостоверении
полномочий и подписей
Руководитель _________________ _________________ ________________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
"__" __________ 20___г.
_________________________________________________________________________
Удостоверительная надпись о засвидетельствовании подлинности подписей
_________________________________________________________________________
(город (село, поселок, район, край, область, республика))
_________________________________________________________________________
(дата (число, месяц, год) прописью)
Я, _________________________, нотариус __________________________________
(фамилия, имя, отчество) (наименование государственной
территориальной конторы или
нотариального округа)
свидетельствую подлинность подписи граждан: _____________________________
(фамилия, имя, отчество граждан,
_________________________________________________________________________
включенных в карточку образцов подписей)
которые сделаны в моем присутствии. Личность подписавших документ
установлена.
Зарегистрировано в реестре за N ____ Взыскано госпошлины (по тарифу) ____
Нотариус ___________________________
(подпись)
М.П.
"__" __________ 20___г.
_________________________________________________________________________
Отметка отдела управления областного казначейства по городу Череповцу
департамента финансов Вологодской области о приеме образцов подписей
Руководитель
(уполномоченное лицо) ____________ _______________ ______________________
(должность) (подпись) (расшифровка подписи)
"__" __________ 20___г.
Особые отметки
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Приложение 3
к Порядку
открытия и ведения лицевых счетов
муниципальным автономным учреждениям
Отдел управления областного казначейства по городу Череповцу
____________________________________________________________
наименование учреждения
"__" __________ ____ г.
ЗАЯВЛЕНИЕ
на выдачу чековой книжки N
Просим выдать нам по лицевому счету N __________________________ денежную
чековую книжку ____ листов для расчетов _________________________________
Чековую книжку обязуемся хранить под ключом в безопасном от огня и
хищения помещении.
Чековую книжку доверяем получить нашему работнику ______________________,
подпись которого __________________________________________ удостоверяем.
Руководитель ______________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Главный бухгалтер ______________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
_________________________________________________________________________
ОТМЕТКИ ОТДЕЛА УПРАВЛЕНИЯ ОБЛАСТНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ПО ГОРОДУ ЧЕРЕПОВЦУ
Разрешаю
Начальник отдела управления областного
казначейства по городу Череповцу ______________ _________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Денежную чековую книжку с бланками за NN ________________________________
(от - до)
Выдал __________________________ Получил ________________________________
(Ф.И.О.) (Ф.И.О.)
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Приложение 4
к Порядку
открытия и ведения лицевых счетов
муниципальным автономным учреждениям
ЗАЯВЛЕНИЕ
на переоформление лицевого счета для учета операций
муниципального автономного учреждения
_________________________________________________________________________
наименование муниципального автономного учреждения
_________________________________________________________________________
ИНН муниципального автономного учреждения
_________________________________________________________________________
наименование, ИНН учредителя муниципального автономного учреждения
_________________________________________________________________________
Юридический адрес: ______________________________________________________
На основании Порядка, утвержденного приказом финансового управления от 21
октября 2010 года N 37, просим переоформить лицевой счет для учета
операций со средствами, поступающими нашему муниципальному автономному
учреждению.
Руководитель ______________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Главный бухгалтер ______________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" ________ 20__ г.
Переоформить лицевой счет N ___________________ разрешаю
Начальник
финансового управления _________ _____________________ "__" _____ 20__ г.
(подпись) (расшифровка подписи)
Документы на переоформление лицевого счета проверены
Начальник отдела
управления областного казначейства
по городу Череповцу _________ _____________________ "__" ________ 20__ г.
(подпись) (расшифровка подписи)
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Приложение 5
к Порядку
открытия и ведения лицевых счетов
муниципальным автономным учреждениям
ЗАЯВЛЕНИЕ
на закрытие лицевого счета для учета операций
муниципального автономного учреждения
_________________________________________________________________________
наименование муниципального автономного учреждения
_________________________________________________________________________
ИНН муниципального автономного учреждения
_________________________________________________________________________
наименование, ИНН учредителя муниципального автономного учреждения
_________________________________________________________________________
Юридический адрес: ______________________________________________________
На основании Порядка, утвержденного приказом финансового управления от 21
октября 2010 года N 37, просим закрыть лицевой счет для учета операций со
средствами, поступающими нашему муниципальному автономному учреждению.
Руководитель ______________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
М.П.
Главный бухгалтер ______________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"__" ________ 20__ г.
Лицевой счет N ___________________ закрыт
Начальник отдела
управления областного казначейства
по городу Череповцу __________ ____________________ "__" ________ 20__ г.
(подпись) (расшифровка подписи)
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Word
Приложение 6
к Порядку
открытия и ведения лицевых счетов
муниципальным автономным учреждениям
Руководителю учреждения
_______________________
(наименование клиента)
ИЗВЕЩЕНИЕ
об открытии (переоформлении, закрытии) лицевого счета для учета операций
муниципального автономного учреждения
Отдел управления областного казначейства по городу Череповцу сообщает,
что _____________________________________________________________________
(наименование клиента)
с "_____" ____________ 20___ года открывается (переоформлен, закрывается)
лицевой счет N _____________
Расчетный счет N ________________________, открытый департаменту финансов
Вологодской области в РКЦ города Череповца, БИК 041946000.
Начальник отдела управления областного
казначейства по городу Череповцу _____________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
"_____" ______________ 20_____ г.
Приложение 7
к Порядку
открытия и ведения лицевых счетов
муниципальным автономным учреждениям
(с изменениями от 16 декабря 2011 г.)
ИЗВЕЩЕНИЕ
об открытии (переоформлении, закрытии) лицевого счета для учета операций
муниципального автономного учреждения
Исключено с 1 января 2012 г.
Информация об изменениях:
См. текст приложения
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приказ финансового управления мэрии г. Череповца от 21 октября 2010 г. N 37 "Об утверждении Порядка открытия и ведения лицевых счетов муниципальным автономным учреждениям"
Настоящий приказ вступает в силу с 1 января 2011 г.
Текст приказа размещен на официальном сайте мэрии г. Череповца http://mayor.cherinfo.ru/decrees
Приказом финансового управления мэрии г. Череповца от 30 декабря 2014 г. N 101 настоящий приказ признан утратившим силу
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Приказ финансового управления мэрии г. Череповца от 29 июня 2012 г. N 51
Приказ Финансового управления мэрии г. Череповца Вологодской области от 16 мая 2012 г. N 37
Приказ финансового управления мэрии г. Череповца от 30 декабря 2011 г. N 79
Изменения вступает в силу с 1 января 2012 г.
Приказ финансового управления мэрии г. Череповца от 16 декабря 2011 г. N 65
Изменения вступают в силу с 1 января 2012 г.
Приказ финансового управления мэрии г. Череповца от 7 июня 2011 г. N 22
Приказ финансового управления мэрии г. Череповца от 7 апреля 2011 г. N 13