Приложение 5. Журнал учета результатов внутреннего

Информация об изменениях:

Приказом Департамента финансов Вологодской области от 17 февраля 2017 г. N 8 настоящее приложение дополнено приложением 5

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение 5
к Методическим рекомендациям
по осуществлению внутреннего
финансового контроля

                              ЖУРНАЛ

                  учета результатов внутреннего

                 финансового контроля за ____ год

                                                                 /------\

                                                                 | Коды |

                                                                 |------|

                                                            Дата |      |

                                                                 |------|

Наименование главного                                Глава по БК |      |

администратора средств                                           |      |

областного бюджета          ________________________             |------|

Наименование бюджета        ________________________    по ОКТМО |      |

                                                                 |------|

Наименование подразделения,                                      |      |

ответственного за выполнение                                     |      |

внутренних бюджетных процедур ________________________           \------/

   I. Составление, утверждение и ведение бюджетных смет и (или) свода

                          бюджетных смет

               (наименование бюджетной процедуры)

Дата	Наименование операции	Должностное лицо, ответственное за выполнение операции	Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие	Характеристики контрольного действия	Результаты контрольного действия	Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений)	Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причины их возникновения	Отметка об устранении
1	2	3	4	5	6	7	8	9
01.06	Рассмотрение проекта бюджетной сметы	Главный специалист Иванов А.А.	Главный специалист Иванов А.А.	Контроль по уровню подведомственности/проверка проекта бюджетной сметы на соответствие ее показателей и формы положениям правового акта РГБС о порядке составления, утверждения и ведения бюджетных смет/смешанный/сплошной/в течение одного рабочего дня с даты поступления проекта бюджетной сметы	Неправильное заполнение сведениями документа бюджетной сметы, представленной получателем средств областного бюджета	Документ формировал новый сотрудник	Провести обучение сотрудника по заполнению документа, усилить контроль

В настоящем журнале пронумеровано и прошнуровано __________ листов

Руководитель структурного подразделения __________ _________ ____________

                                       (должность) (подпись) (расшифровка

"__" _______________ 20__ г.                                   подписи)

                            Рекомендации

по заполнению журнала учета результатов внутреннего финансового контроля

1. В графе 1 Журнала учета результатов внутреннего  финансового  контроля

(далее - Журнал) указывается дата проведения контрольного действия.

2. В графе 2 Журнала указывается наименование операции.

3. В графе 3 Журнала указываются данные о должностном лице, ответственном

за выполнение   операции,   включающие   фамилию  и  инициалы   и   (или)

наименование замещаемой им должности.

4. В графе 4 Журнала указываются данные о должностном  лице,  выполняющем

контрольные действия, включающие фамилию и инициалы и (или)  наименование

замещаемой им должности.

5. В графе 5  Журнала   указываются   метод   контроля   и   наименование

контрольного действия (например, сверка данных бюджетной  заявки   данным

первичных документов, на основании которых сформирована бюджетная заявка,

методом контроля по подчиненности).

6. В графе 6 Журнала   указываются   результаты   контрольного   действия

- выявленные недостатки и нарушения.

7. В графе 7 Журнала указываются  сведения   о   причинах   возникновения

недостатков (нарушений).

8. В графе 8 Журнала  указываются   предлагаемые   меры   по   устранению

недостатков (нарушений), причин их  возникновения  (например,   требуется

доработка программного прикладного   обеспечения   в  части  формирования

прогнозов поступлений в бюджет).

9. В графе 9 Журнала ставится   отметка   после   устранения   выявленных

недостатков (нарушений).