Приложение 1. Перечень операций (действий по формированию документов, необходимых для выполнения

Информация об изменениях:

Приказом Департамента финансов Вологодской области от 17 февраля 2017 г. N 8 настоящее приложение изложено в новой редакции

См. текст приложения в предыдущей редакции

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение 1
к Методическим рекомендациям
по осуществлению внутреннего
финансового контроля

(с изменениями от 17 февраля 2017 г.)

                                ПЕРЕЧЕНЬ

                 операций (действий по формированию

               документов, необходимых для выполнения

                    внутренней бюджетной процедуры)

                                                                 /------\

                                                                 | Коды |

                                                                 |------|

                               N ________                        |      |

                                                                 |------|

              по состоянию на "__" _____________ 20__ г.    Дата |      |

                                                                 |------|

Наименование главного                                Глава по БК |      |

администратора средств областного                                |      |

бюджета                           ____________________           |      |

                                                                 |------|

Наименование бюджета              ____________________   по ОКМО |      |

                                                                 |------|

Наименование структурного                                        |      |

подразделения, ответственного за                                 |      |

выполнение внутренних бюджетных                                  |      |

процедур                          ____________________           |      |

                                                                 \------/

I. ______________________________________________________________________

             (наименование внутренней бюджетной процедуры)

процесс	операция	должностное лицо, ответственное за выполнение операции	бюджетные риски	матрица рисков			включить в план ВФК	предложения по применению контрольных действий
				оценка вероятности		уровень рисков
				вероятность наступления	последствия
1	2	3	4	5	6	7	8	9

II. _____________________________________________________________________

          (наименование внутренней бюджетной процедуры)

процесс	операция	должностное лицо, ответственное за выполнение операции	бюджетные риски	матрица рисков			включить в план ВФК	предложения по применению контрольных действий
				оценка вероятности		уровень рисков
				вероятность наступления	последствия
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Руководитель структурного

подразделения               ___________   _________   ___________________

                            (должность)   (подпись)      (расшифровка

                                                           подписи)

"__" _____________ 20__ г.

                            Рекомендации

  по заполнению Перечня операций (действий по формированию документов,

       необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры)

При заполнении Перечня указываются следующие сведения:

1. В графе 1 Перечня   указывается   наименование   процесса   внутренней

бюджетной процедуры как совокупности  взаимосвязанных  (последовательных)

операций (действий по формированию документов, необходимых для выполнения

внутренней бюджетной процедуры), направленных  на  достижение  результата

выполнения внутренней бюджетной  процедуры   (далее - процесс).  Перечень

процессов    утверждается   руководителем   структурного   подразделения,

ответственного за результат выполнения внутренней бюджетной процедуры,  с

уточнением ответственных  лиц,   участвующих   в   выполнении   процессов

внутренней бюджетной процедуры.

2. В графе 2 Перечня указывается наименование   операции   (действия   по

формированию документа, необходимого для выполнения внутренней  бюджетной

процедуры). Например,  операциями   по   составлению   и   предоставлению

обоснования бюджетных ассигнований на социальные выплаты  по  социальному

обеспечению и иным выплатам населению   в  части  публичных   нормативных

(публичных) обязательств являются:

получение от иных структурных   подразделений   государственного   органа

(органа   местного   самоуправления),   казенных   учреждений   сведений,

необходимых для формирования показателей данного   обоснования  бюджетных

ассигнований, и их анализ;

заполнение информации в указанном документе  и   его   предоставление   в

Департамент финансов области.

3. В графе 3 Перечня указываются данные о должностном лице, ответственном

за выполнение операции (действия по формированию документа,  необходимого

для выполнения внутренней бюджетной процедуры),   включающие   фамилию  и

инициалы и (или) наименование замещаемой им должности.

4. В графе 4 Перечня указываются бюджетные риски, связанные с проведением

операции.

5. В графе 5  Перечня   указывается   уровень   вероятности   наступления

бюджетного риска по критерию "вероятность", рассчитываемый в соответствии

с таблицей 1 пункта  31  Методических   рекомендаций   по   осуществлению

внутреннего финансового контроля.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Вместо "таблицы 1 пункта 31" имеется в виду "таблица 1 пункта 32"

6. В графе 6  Перечня   указывается   уровень   последствий   наступления

бюджетного риска по критерию "последствия", рассчитываемый в соответствии

с таблицей 2 пункта  32  Методических   рекомендаций   по   осуществлению

внутреннего финансового контроля.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Вместо "таблицы 1 пункта 32" имеется в виду "таблица 1 пункта 33"

7. В графе 7 Перечня указывается уровень бюджетного риска, рассчитываемый

в соответствии с таблицей  3 пункта   33   Методических   рекомендаций по

осуществлению внутреннего финансового контроля.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Вместо "таблицы 1 пункта 33" имеется в виду "таблица 1 пункта 34"

8. В графе 8 Перечня указывается слово "да" в случае включения операции в

план внутреннего финансового контроля или слово "нет" в ином случае.

9. В графе 9 Перечня отражаются предложения  по  применению   контрольных

действий с указанием их характеристик в отношении операций, включаемых  в

план внутреннего финансового контроля. Например, в отношении  поступающих

сведений   от  иных  структурных  подразделений  государственного  органа

(органа местного самоуправления), казенных  учреждений,  необходимых  для

формирования показателей данного обоснования  бюджетных  ассигнований,  в

ходе   контроля   по   уровню   подведомственности   проводится  проверка

соответствующих данных, указанных  в  этих  сведениях,  на   соответствие

требованиям, установленным  бюджетным  законодательством  и   внутренними

стандартами (правовыми актами главного администратора средств  областного

бюджета).