Приложение. Методические указания по организации обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета, бюджетных и автономных учреждений области Управлением Федерального казначейства по Вологодской области

Приложение

Методические указания
по организации обеспечения наличными денежными средствами получателей средств областного бюджета, бюджетных и автономных учреждений области Управлением Федерального казначейства по Вологодской области
(далее - методические указания)
(утв. приказом Департамента финансов области от 29 декабря 2014 г. N 163)

1. Настоящие Методические указания устанавливают порядок взаимодействия государственного казенного учреждения "Областное казначейство" (далее - ГКУ ВО "Областное казначейство") с получателями средств областного бюджета, бюджетными и автономными учреждениями области (далее - клиент), лицевые счета которым открыты в Департаменте финансов области (далее - Департамент) при обеспечении их наличными денежными средствами Управлением Федерального казначейства по Вологодской области.

2. Информационный обмен между Департаментом, ГКУ ВО "Областное казначейство" и клиентом осуществляется на основании заключенного соглашения об обмене электронными документами, подписанными электронной подписью, в автоматизированной системе удаленных рабочих мест АС "Бюджет", с представлением в электронном виде Заявки на получение наличных денежных средств для ГКУ ВО "Областное казначейство" в одном экземпляре (далее - Заявка для Областного казначейства), по форме согласно приложению 1 к настоящим методическим указаниям.

При отсутствии у клиента соответствующей технической возможности по информационному обмену в электронном виде, обмен информацией осуществляется с применением документооборота на бумажном носителе в двух экземплярах с одновременным представлением документов на машинном носителе.

Документооборот по обеспечению клиента денежными средствами и взносу клиентом наличных денег, содержащий сведения, составляющие государственную тайну, осуществляется в соответствии с настоящим Регламентом с соблюдением требований законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.

3. Клиент ежедневно с 9 до 11 часов за два дня до осуществления кассовых расходов представляет в ГКУ ВО "Областное казначейство" Заявку для Областного казначейства и подтверждающие документы по Перечню подтверждающих документов для санкционирования оплаты денежных обязательств, согласно установленному Департаментом Порядку санкционирования оплаты денежных обязательств главных распорядителей и получателей средств областного бюджета и администраторов источников финансирования дефицита областного бюджета, за исключением операций со средствами фонда обязательного медицинского страхования, от платных услуг, субсидий на финансовое обеспечение выполнения государственного задания, оказание государственных услуг (выполнение работ), а также со средствами, поступающими во временное распоряжение.

Заявка для Областного казначейства оформляется клиентом отдельно по каждому лицевому счету и источнику средств, за счет которых осуществляются операции по обеспечению наличными денежными средствами.

Заявка для Областного казначейства, представленная клиентом после 11 часов, принимается датой следующего операционного дня.

4. ГКУ ВО "Областное казначейство" в день представления клиентом Заявки для Областного казначейства осуществляет ее проверку в установленном Департаментом порядке, помещает в реестр, который акцептуется руководителем ГКУ ВО "Областное казначейство" (или иным уполномоченным лицом) и направляет в управление бухгалтерского учета, бюджетной отчетности и анализа Департамента согласно утвержденного Департаментом порядка по проведению платежей с единого счета областного бюджета и счета по учету операций со средствами государственных бюджетных и автономных учреждений области.

5. ГКУ ВО "Областное казначейство" обеспечивает подготовку предложений на проведение платежей с единого счета областного бюджета и направление их в управление бюджета и межбюджетных отношений Департамента в соответствии с порядком по проведению платежей с единого счета областного бюджета и счета по учету операций со средствами государственных бюджетных и автономных учреждений области.

6. После представления Управлением Федерального казначейства по Вологодской области клиенту документов в порядке, предусмотренном пунктом 25 Правил обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), утвержденных приказом Федерального казначейства от 30.06.2014 N 10н (далее - приказ Федерального казначейства N 10н) и списания средств с лицевого счет клиента, открытого в Департаменте, клиент оформляет Заявку на получение наличных денег по форме согласно приложению N 2 к Порядку кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядку осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденному приказом Федерального казначейства от 10 октября 2008 года N 8н.

7. Клиент одновременно с Заявкой на получение наличных денег представляет в Управление Федерального казначейства по Вологодской области денежный чек, оформленный в соответствии с требованиями Положения об особенностях расчетного и кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации и Министерством финансов Российской Федерации от 18.02.2014 N 414-П/8н. Денежный чек оформляется отдельно на каждую Заявку на получение наличных денег.

8. Взнос наличных денег клиентом осуществляется на основании Объявления на взнос наличными в порядке, установленном приказом Федерального казначейства N 10н.

В Объявлении на взнос наличными в реквизите "Получатель" обязательно указывается сокращенное наименование клиента, номер лицевого счета, открытый в Департаменте; в реквизите "Источник поступления" - код бюджетной классификации, тип средств, суб. КОСГУ, код субсидии.