Приложение. Порядок перечисления остатков средств бюджетных и автономных учреждений области на счете Департамента финансов области в областной бюджет и их возврата на указанный счет

Информация об изменениях:

Приказом Департамента финансов Вологодской области от 25 января 2013 г. N 35 в настоящее приложение внесены изменения

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение
к приказу
Департамента
финансов области
от 25 января 2012 г. N 37

Порядок
перечисления остатков средств бюджетных и автономных учреждений области на счете Департамента финансов области в областной бюджет и их возврата на указанный счет
(далее - Порядок)

С изменениями и дополнениями от:

25 января 2013 г.

1. Настоящий Порядок определяет правила перечисления в текущем финансовом году остатков средств бюджетных и автономных учреждений области со счета Департамента финансов области, открытого в ГРКЦ г. Вологды ГУ ЦБ Банка России по Вологодской области на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" (далее - счет N 40601), на единый счет областного бюджета, открытый департаменту финансов области в Управлении Федерального казначейства по Вологодской области на балансовом счете N 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации" (далее - счет N 40201), и их возврата на указанный счет за два рабочих дня до завершения текущего финансового года, но не позднее 31 декабря текущего финансового года.

2. В ходе исполнения областного бюджета Департамент финансов области осуществляет перечисление на счет N 40201 остатка средств со счета N 40601 на основании распоряжения Департамента финансов области.

3. Для перечисления средств на счет N 40201 со счета N 40601 управление бухгалтерского учета, бюджетной отчетности и анализа Департамента финансов области осуществляет подготовку распоряжения Департамента финансов области и на его основании соответствующего платежного поручения.

4. Государственное казенное учреждение Вологодской области "Областное казначейство" обеспечивает проведение кассовых выплат бюджетных и автономных учреждений области со счета N 40601 не позднее второго рабочего дня после представления ими платежных документов с учетом движения средств:

поступивших (перечисленных) на счет N 40201 со счета N 40601;

перечисленных (поступивших) со счета N 40201 на счет N 40601.

При недостаточности средств на счете N 40601 для обеспечения своевременного проведения кассовых выплат бюджетных и автономных учреждений области управление бухгалтерского учета, бюджетной отчетности и анализа Департамента финансов области осуществляет подготовку распоряжения Департамента финансов области на перечисление средств со счета N 40201 на счет N 40601 в сумме, не превышающей остаток средств, поступивших со счета N 40601, и на его основании соответствующего платежного поручения.

5. Не позднее второго рабочего дня до завершения текущего финансового года управление бухгалтерского учета, бюджетной отчетности и анализа Департамента финансов области обеспечивает подготовку платежного поручения на перечисление суммы, подлежащей возврату из областного бюджета, со счета N 40201 на счет N 40601 в соответствии с данными учета, указанными в пункте 4 настоящего Порядка.