Приложение. Методические указания по организации обеспечения наличными денежными средствами получателей средств городского бюджета, муниципальных бюджетных и автономных учреждений Управлением Федерального казначейства по Вологодской области

приложение

Утверждено
приказом финансового управления мэрии
от 30 декабря 2014 г. N 98

Методические указания
по организации обеспечения наличными денежными средствами получателей средств городского бюджета, муниципальных бюджетных и автономных учреждений Управлением Федерального казначейства по Вологодской области
(далее - методические указания)

1. Настоящие методические указания устанавливают порядок взаимодействия отдела государственного казенного учреждения "Областное казначейство" по городу Череповцу (далее - Отдел ГКУ ВО "Областное казначейство") с получателями средств городского бюджета, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями (далее - клиент), лицевые счета которым открыты в финансовом управлении мэрии города Череповца (далее - финансовое управление), при обеспечении их наличными денежными средствами Управлением Федерального казначейства по Вологодской области.

2. Информационный обмен между Отделом ГКУ ВО "Областное казначейство" и клиентом осуществляется на основании заключенного соглашения об обмене электронными документами, подписанными электронной подписью, в автоматизированной системе удаленных рабочих мест АС "Бюджет", с представлением в электронном виде Заявки на получение наличных денежных средств для Отдела ГКУ ВО "Областное казначейство" в одном экземпляре (далее - Заявка для Областного казначейства), по форме согласно приложению 1 к настоящим методическим указаниям.

При отсутствии у клиента соответствующей технической возможности по информационному обмену в электронном виде, обмен информацией осуществляется с применением документооборота на бумажном носителе в двух экземплярах с одновременным представлением документов на машинном носителе.

Документооборот по обеспечению клиента денежными средствами и взносу клиентом наличных денег, содержащий сведения, составляющие государственную тайну, осуществляется в соответствии с настоящими методическими указаниями, с соблюдением требований законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.

3. Клиент ежедневно с 9 до 12 часов за два дня до осуществления кассовых расходов представляет в Отдел ГКУ ВО "Областное казначейство" Заявку для Областного казначейства и подтверждающие документы в соответствии с Перечнем подтверждающих документов для санкционирования оплаты денежных обязательств, установленным Порядком санкционирования оплаты денежных обязательств главных распорядителей и получателей средств городского бюджета и Порядком санкционирования расходов муниципальных бюджетных и автономных учреждений, источником финансового обеспечения которых являются субсидии на иные цели и бюджетные инвестиции, утвержденными приказом финансового управления.

Представление подтверждающих документов клиентами по операциям с субсидиями на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания, оказание муниципальных услуг (выполнение работ), по приносящей доход деятельности, а также со средствами, поступающими во временное распоряжение не требуется.

Заявка для Областного казначейства оформляется клиентом отдельно по каждому лицевому счету и источнику средств, за счет которых осуществляются операции по обеспечению наличными денежными средствами.

Заявка для Областного казначейства, представленная клиентом после 12 часов, принимается датой следующего операционного дня.

4. В соответствии с Регламентом о порядке и условиях обмена информацией между Отделом ГКУ ВО "Областное казначейство" и финансовым управлением мэрии, Отдел ГКУ ВО "Областное казначейство" в день представления клиентом Заявки для Областного казначейства осуществляет ее проверку, и не позднее следующего рабочего дня осуществляет перечисление денежных средств со счетов, открытых финансовому управлению мэрии для учета операций по исполнению городского бюджета и учета операций со средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений на счета Управления Федерального казначейства по Вологодской области, открытые для обеспечения наличными денежными средствами получателей средств городского бюджета и муниципальных бюджетных и автономных учреждений.

5. После представления территориальным отделом Управления Федерального казначейства по Вологодской области в городе Череповце клиенту документов в порядке, предусмотренном пунктом 25 Правил обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), утвержденных приказом Федерального казначейства от 30.06.2014 N 10н (далее - приказ Федерального казначейства N 10н) и списания средств с лицевого счета клиента, открытого в финансовом управлении мэрии, клиент оформляет Заявку на получение наличных денег по форме согласно приложению N 2 к Порядку кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядку осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденному приказом Федерального казначейства от 10 октября 2008 года N 8н.

6. Клиент одновременно с Заявкой на получение наличных денег представляет в территориальный отдел Управления Федерального казначейства по Вологодской области в городе Череповце денежный чек, оформленный в соответствии с требованиями Положения об особенностях расчетного и кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации, утвержденным Центральным банком Российской Федерации и Министерством финансов Российской Федерации от 18.02.2014 N 414-П/8н. Денежный чек оформляется отдельно на каждую Заявку на получение наличных денег.

7. Взнос наличных денег клиентом осуществляется на основании Объявления на взнос наличными в порядке, установленном приказом Федерального казначейства N 10н.

В Объявлении на взнос наличными в реквизите "Получатель" обязательно указывается сокращенное наименование клиента, номер лицевого счета, открытый в финансовом управлении мэрии; в реквизите "Источник поступления" - код бюджетной классификации, тип средств, Суб КОСГУ, мероприятие, код субсидии.

В целях своевременного и правильного отражения операций на лицевых счетах клиента, в день сдачи наличности клиентам необходимо представить в Отдел ГКУ ВО "Областное казначейство" копию квитанции о сдаче денежных средств.