Приложение N 9. Отчет о результатах проверки

Приложение N 9
к Порядку осуществления главными распорядителями (распорядителями)
средств бюджета города Черногорска, главными администраторами
(администраторами) доходов бюджета города Черногорска, главными
администраторами (администраторами) источников финансирования
бюджета города Черногорска внутреннего финансового контроля
и внутреннего финансового аудита

Отчет
о результатах проверки

_____________________________________________________________________

         (полное наименование объекта аудиторской проверки)

1. Основание для проведения аудиторской проверки: ___________________

_____________________________________________________________________

(реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, N пункта плана

                    внутреннему финансовому аудиту)

2. Тема аудиторской проверки: _______________________________________

3. Проверяемый период: ______________________________________________

4. Срок проведения аудиторской проверки: ____________________________

5. Цель аудиторской проверки: _______________________________________

6. Вид аудиторской проверки: ________________________________________

7. Срок проведения аудиторской проверки: ____________________________

8. Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:

8.1. ________________________________________________________________

8.2. ________________________________________________________________

8.3. ________________________________________________________________

.........

.........

9. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

_____________________________________________________________________

         (кратко излагается информация о выявленных в ходе

           аудиторской проверки недостатках и нарушениях

        (в количественном и денежном выражении), об условиях

     и о причинах таких нарушений, а также о значимых бюджетных

       рисках, по порядку в соответствии с нумерацией вопросов

                             Программы проверки)

10. Возражения руководителя (иного уполномоченного лица) объекта проверки,

изложенные по результатам проверки:

______________________________________________________________________

    (указывается информация о наличии или отсутствии возражений;

 при наличии возражений указываются реквизиты документа (возражений)

  (номер, дата, количество листов приложенных к Отчету возражений))

11. Выводы:

11.1. ________________________________________________________________

            (излагаются выводы о степени надежности внутреннего

                            финансового контроля)

11.2. ________________________________________________________________

           (излагаются выводы о достоверности бюджетной отчетности

           и соответствии ведения бюджетного учета объектами аудита

                    методологии и стандартам бюджетного учета)

12. Предложения и рекомендации:

______________________________________________________________________

          (излагаются предложения и рекомендации по устранению

            выявленных нарушений и недостатков, принятию мер

     по минимизации бюджетных рисков, внесению изменений в карты

        внутреннего финансового контроля и (или) предложения

       по повышению экономности и результативности использования

                              бюджетных средств)

Приложения:

1. Акт проверки ______________________________________________________

               (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на ______ листах в 1 экз.

2. Возражения к Акту проверки

______________________________________________________________________

               (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на _______ листах в 1 экз.

Руководитель субъекта аудита

(иное уполномоченное лицо)

_____________________________ ______________ _________________________

         (должность)             (подпись)      (расшифровка подписи)

дата