Приложение N 1. Макет бизнес-плана, представляемого претендентом в составе заявки

Приложение N 1
к Порядку рассмотрения
и утверждения администрацией
города Курска инвестиционных
проектов

Макет бизнес-плана,
представляемого претендентом в составе заявки

Бизнес-план представляет собой неотъемлемую часть заявки претендента.

Бизнес-план разрабатывается на период, превышающий срок окупаемости проекта на один год. В макете бизнес-плана приведены таблицы, соответствующие высокоэффективным коммерческим проектам со сроком окупаемости, равным двум годам.

Расчеты бизнес-плана ведутся в постоянных среднегодовых ценах года.

1. Титульный лист

                                                              "Утверждаю"

                                                 Должность

                                             ________________Фамилия И.О.

                                               "____"_____________199_ г.

                                               (печать)

Бизнес-план
(краткое название проекта)

Название и адрес предприятия

Имена, адреса и телефоны основных учредителей с указанием доли в уставном капитале

Фамилия, имя, отчество руководителя организации - претендента

Суть проекта (3 - 5 строк)

Форма участия города в финансовом обеспечении проекта (предоставление налоговых льгот, сумма)

Финансирование проекта (в процентах):

собственные средства

заемные средства (отдельно - отечественные и иностранные)

средства поддержки города

Характер производства

Стоимость проекта

Сроки реализации

Срок окупаемости проекта

Кем и когда разработана и утверждена документация

Наличие заключений государственной вневедомственной (независимой), а также экологической экспертизы (наименование организации и даты утверждения)

Заявление о коммерческой тайне

6. Организационный план (2 - 3 стр.)

1. Сведения о претенденте. Статус, уставный капитал, состав организации, финансовое положение.

Расчеты коэффициентов оценки структуры баланса претендента: текущей ликвидности, обеспеченности собственными средствами и их отношения к величине заемных средств в составе средств финансирования проекта, восстановления (утраты) платежеспособности в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 20 мая 1994 г. N 498 "О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 5, ст. 490). Методика расчета коэффициентов изложена в приложении N 1 к указанному Постановлению Правительства Российской Федерации и Методических положениях по оценке финансового состояния предприятий и установлению неудовлетворительной структуры баланса, утвержденных Федеральным управлением по делам о несостоятельности (банкротстве) при Государственном комитете Российской Федерации по управлению государственным имуществом от 12 августа 1994 г. N 31-р.

2. Форма собственности претендента. По товариществам указываются условия создания и партнерства; по акционерным обществам - состав основных акционеров и принадлежащие им доли.

3. По открытым акционерным обществам указывается объем выпущенных акций и объем их эмиссии.

4. Члены совета директоров, краткие биографические справки.

5. Обладатель права подписи финансовых документов.

6. Распределение обязанностей между членами руководящего состава.

Таблица 1

Потребность в капитальных вложениях согласно проектно-сметной документации

                                                                          млн. рублей

                                                         (в среднегодовых ценах года)

Наименование показателей	Всего по проектно-сметной документации	Выполнено		Подлежит выполнению до конца строительства
		на начало текущего года	на момент подачи заявки на конкурс
1	2	3	4	5
Капитальные вложения по утвержденному проекту,
всего
в том числе: монтажные работы
оборудование
прочие затраты

Таблица 2

Инвестиции (в период строительства и эксплуатации)

                                                                        (млн. рублей)

Статьи затрат	1 год					2 год					3 год
	всего	по кварталам				всего	по кварталам				всего
		I	II	III	IV		I	II	III	IV
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Капитальные вложения по утвержденному проекту, подлежащие выполнению (таблица 1)
2. Капитальные вложения в объекты сбыта
3. Приобретение оборотных средств
4. Другие инвестиции в период освоения и эксплуатации производственных мощностей
5. Итого - объем инвестиций (сумма показателей пунктов 1 - 4)

Таблица 3

Источники средств (на начало реализации проекта)

                                                                     (млн. рублей)

Наименование источников	Средства на начало реализации проекта
1	2
Собственные средства
1. Выручка от реализации акций (взнос в уставный капитал в денежной форме)
2. Нераспределенная прибыль (фонд накопления)
3. Неиспользованная амортизация основных средств
4. Амортизация нематериальных активов
5. Результат от продажи основных средств
6. Собственные средства, всего (сумма показателей пунктов 1 - 5)
Заемные и привлеченные средства
7. Кредиты банков (по всем видам кредитов)
8. Заемные средства других организаций
9. Долевое участие в строительстве
10. Прочие
11. Заемные и привлеченные средства, всего (сумма показателей пунктов 7 - 10)
12. Предполагаемая поддержка проекта городом (сумма налоговых льгот)
13. Итого (сумма показателей пунктов 6, 11, 12)

Таблица 4

Программа производства и реализации продукции

Показатели

Единица измерен.

1 год

2 год

3 год

всего

по кварталам

всего

по кварталам

всего

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. __________________ (вид продукции <*>)

Объем производства:

в натуральном выражении

в стоимостном выражении

Объем реализации в натуральном выражении, всего

в том числе:

на внутреннем рынке

на внешнем рынке

Цена реализации за единицу продукции:

на внутреннем рынке

на внешнем рынке (в иностранной валюте)

Выручка от реализации продукции

Общая выручка от реализации (в рублях)

в том числе: НДС акцизы пошлины

2. Общая выручка от реализации продукции, итого (в рублях)

в том числе:

НДС

акцизы

пошлины

_________________________

<*> Заполняется по каждому виду продукции или по типовым представителям отдельно.

Таблица 5

Численность работающих, расходы на оплату труда
и отчисления на социальные нужды

Единица измерен.

1 год

2 год

3 год всего

всего

по кварталам

всего

по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Численность работающих по проекту, всего

в том числе:

1. рабочие, непосредственно занятые производством продукции

2. рабочие, служащие и ИТР, не занятые непосредственно производством продукции

3. сотрудники аппарата управления на уровне цехов и организации

4. сотрудники, занятые сбытом продукции

Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды

5. Расходы на оплату труда рабочих, непосредственно занятых производством продукции, всего

в том числе:

заработная плата

отчисления на социальные нужды

6. Расходы на оплату труда рабочих, служащих и ИТР, не занятых непосредственно производством продукции, всего

в том числе:

заработная плата

отчисления на социальные нужды

7. Расходы на оплату труда сотрудников аппарата управления на уровне цехов и организации, всего

в том числе:

заработная плата

отчисления на социальные нужды

8. Расходы на оплату труда сотрудников службы сбыта продукции, всего

в том числе:

заработная плата

отчисления на социальные нужды

9. Расходы на оплату труда, всего

в том числе:

заработная плата

отчисления на социальные нужды

Таблица 6

Затраты на производство и сбыт продукции (на годовой объем)

                                                                        (млн. рублей)

Показатели	1 год					2 год					3 год всего
	всего	по кварталам				всего	по кварталам
		I	II	III	IV		I	II	III	IV
_____________________ (вид продукции <*>)
1. Прямые (переменные) затраты, всего
в том числе:
затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и др.
затраты на топливо и энергию на технологические цели
затраты на оплату труда производственных рабочих
отчисления на социальные нужды
2. Постоянные (общие) затраты, всего
в том числе:
общепроизводственные расходы, всего
из них:
затраты на материалы, инструмент, приспособления и др.
затраты на топливо, энергию
затраты на оплату труда
отчисления на социальные нужды
общехозяйственные расходы, всего
из них:
затраты на материалы и др.
затраты на топливо, энергию
затраты на оплату труда
отчисления на социальные нужды
расходы на сбыт продукции, всего
из них:
затраты на материалы и др.
затраты на топливо, энергию
затраты на оплату труда
отчисления на социальные нужды
3. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг), всего
в том числе:
затраты на материалы и др.
затраты на топливо, энергию
затраты на оплату труда
отчисления на социальные нужды
4. НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др.

_____________________________

<*> Заполняется по основным видам продукции.

Таблица 7

Амортизационные отчисления

                                                                        (млн. рублей)

Показатели

Норма амортизации в соответствии с установленным порядком (в процентах)

1 год

2 год

Третий и последующие годы, всего

всего

по кварталам

всего

по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1. Основные фонды и нематериальные активы по проекту, всего

в том числе:

а) по бизнес-плану, всего

из них:

здания и сооружения оборудование нематериальные активы

б) ранее понесенные затраты на создание фондов, всего

из них:

здания и сооружения оборудование нематериальные активы

в) начисленная амортизация по проекту

г) остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по проекту

2. Ранее созданные основные фонды и нематериальные активы, относимые на себестоимость продукции по бизнес-плану (общепроизводственные, общехозяйственные и сбытовые)

а) всего

в том числе:

здания и сооружения оборудование нематериальные активы

б) начисленная амортизация

в) остаточная стоимость основных фондов

3. Начисленная амортизация, всего (сумма показателей пунктов 1 "в" и 2 "б")

4. Всего остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов, всего (сумма показателей пунктов 1 "г" и 2 "в")

Таблица 8

Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности
(на годовой объем)

                                                                        (млн. рублей)

Показатели	1 год					2 год					Третий и последующие годы, всего
	всего	по кварталам				всего	по кварталам
		I	II	III	IV		I	II	III	IV
1. Общая выручка от реализации продукции (таблица 4, пункт 2)
2. НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи от реализации выпускаемой продукции (таблица 4, пункт 2)
3. Уплачиваемые экспортные пошлины
4. Выручка от реализации продукции за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей (разность между показателями пункта 1 и пунктов 2, 3)
5. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) (таблица 6, пункт 3)
в том числе:
а) НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи, уплачиваемые из затрат на материалы, топливо, энергию (таблица 6, пункт 4)
6. Амортизационные отчисления (таблица 7, пункт 3)
7. Налоги, включаемые в себестоимость, всего
в том числе: (указать каждый в отдельности)
8. Финансовый результат (прибыль) (разность между показателями пункта 4 и пунктов 5, 6 и 7)
9. Налоги, относимые на финансовый результат (прибыль), всего
в том числе:
налог на имущество
другие налоги (указать каждый в отдельности)
10. Погашение основного долга и выплата процентов за кредит
11. Налогооблагаемая прибыль (разность показателей пункта 8 и пунктов 9 и 10)
12. Налог на прибыль
13. Чистая прибыль (разность показателей пункта 8 и пунктов 9 и 12)
14. Платежи в бюджет (сумма показателей пунктов 2, 3, 7, 9, 12 за вычетом показателя пункта 5 "а")

Таблица 9

План денежных поступлений и выплат

                                                                        (млн. рублей)

Показатели	1 год					2 год					Третий и последующие годы, всего
	всего	по кварталам				всего	по кварталам
		I	II	III	IV		I	II	III	IV
Деятельность по производству и сбыту продукции (услуг)
1. Денежные поступления, всего (сумма показателей пунктов 1 "а" и 1 "б")
в том числе:
а) поступления от продажи продукции (услуг) (таблица 8, пункт 1)
б) прочие доходы от производственной деятельности
2. Денежные выплаты, всего (сумма показателей пунктов 2 "а" и 2 "б")
в том числе:
а) затраты по производству и сбыту продукции (услуг) (таблица 8, пункт 5)
б) платежи в бюджет (таблица 8, пункт 14)
3. Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показателей пунктов 1 и 2)
Инвестиционная деятельность
4. Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов 4 "а", 4 "б" и 4 "в")
в том числе:
а) денежные средства претендента на начало реализации проекта
б) продажа имущества
в) продажа финансовых активов (паи, ценные бумаги других эмитентов)
5. Выплаты, всего (таблица 2, пункт 5)
6. Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность показателей пунктов 4 и 5)
7. Сальдо потока по производственной и инвестиционной деятельности (сумма показателей пунктов 3 и 6)
Сальдо потока нарастающим итогом
Финансовая деятельность
8. Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов 8 "а", 8 "б" и 8 "в")
в том числе:
а) поступления от продажи своих акций
из них продажа государству
б) кредиты в том числе государственная поддержка
в) займы
9. Выплата средств, всего (сумма показателей пунктов 9 "а", 9 "б" и 9 "в")
в том числе:
а) уплата процентов за предоставленные средства (кроме процентов по краткосрочным кредитам)
из них:
по кредитам коммерческих банков (по каждому кредиту в отдельности)
по другим заемным средствам (по каждому кредиту в отдельности)
б) погашение основного долга, всего
из них:
по кредитам коммерческих банков (по каждому в отдельности)
по другим заемным средствам (по каждому кредиту в отдельности)
в) выплата дивидендов
10. Сальдо потока по финансовой деятельности (разность показателей пунктов 8 и 9)
11. Общее сальдо потока (сумма показателей пунктов 7 и 10)
Сальдо потока нарастающим итогом

Таблица 10

Бюджетный эффект от реализации проекта

                                                                        (млн. рублей)

Наименование статьи	1 год	2 год	Третий и последующие годы, всего
1. Выплаты
а) предполагаемая поддержка города проекта (таблица 3, пункт 12) (налоговые льготы)
б) НДС (комплектующие изделия, запасные части, оборудование, строительные работы, материалы, топливо, электроэнергия)
2. Поступление средств, итого (сумма показателей пунктов 2 "а", 2 "б", 2 "в", 2 "г", 2 "д", 2 "е", 2 "ж")
в том числе:
а) налоги и платежи в бюджет (таблица 9, пункт 2 "б")
б) единовременные затраты при оформлении земельного участка <*>
в) подоходный налог на заработную плату 0,12 х затраты на оплату труда (таблица 6, пункт 3)
г) отчисления на социальные нужды (пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд занятости, обязательное медицинское страхование (таблица 6, пункт 3 - отчисления на социальные нужды)
д) выручка от продажи государственного пакета акций
е) возврат процентов по кредиту (таблица 9, пункт 9 "а")
ж) возврат основного долга (таблица 9, пункт 9 "б")
3. Сальдо потока (разность показателей пунктов 2 и 1)
4. То же нарастающим итогом
5. Коэффициент дисконтирования (пункт 8 макета бизнес-плана)
6. Дисконтированная величина, сальдо потока (частное от деления показателей пунктов 3 и 5)
7. Чистый дисконтированный доход города нарастающим итогом
8. Чистый дисконтированный доход города с учетом рисков нарастающим итогом

____________________________

<*> Подтверждается первичным документом.