Приложение N 2. Методика оценки эффективности муниципальных программ города Железногорска

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации г. Железногорска Курской области от 26 марта 2014 г. N 714 настоящее приложение дополнено приложением N 2

Приложение N 2
к Порядку разработки,
реализации и оценки
эффективности муниципальных
программ города Железногорска

Методика
оценки эффективности муниципальных программ города Железногорска

Оценка эффективности реализации муниципальной программы проводится с использованием показателей (индикаторов) (далее - показатели) выполнения программы, мониторинга и оценки степени достижения целевых значений, позволяющих проанализировать ход выполнения программы и выработать правильное управленческое решение.

Методика оценки эффективности муниципальной программы (далее - Методика) представляет собой алгоритм оценки в процессе (по годам программы) и по итогам реализации муниципальной программы в целом как результативности программы, исходя из оценки соответствия текущих значений показателей их целевым значениям, так и экономической эффективности достижения таких результатов с учетом объемов ресурсов, направленных на реализацию муниципальной программы.

Методика включает проведение количественных оценок эффективности по следующим направлениям:

1. Степень достижения запланированных результатов (достижения целей и решения задач, запланированных программных мероприятий) программы (оценка результативности).

2. Степень реализации основных мероприятий (достижения ожидаемых непосредственных результатов их реализации) муниципальной программы

3. Степень соответствия фактических затрат бюджета города Железногорска и запланированного уровня (эффективность использования средств бюджета города Железногорска, оценка полноты использования бюджетных средств) и привлечение дополнительных средств для реализации программных мероприятий.

В дополнение к количественной оценке эффективности производится качественная оценка социальной эффективности муниципальной программы на основе анализа достижения ожидаемых результатов программы. Оценка эффективности реализации муниципальной программы включает в себя также качественную оценку реализовавшихся рисков и социально-экономических эффектов, оказавших влияние на изменение ситуации в сфере реализации муниципальной программы.

Расчет результативности по каждому показателю муниципальной программы проводится по формуле:

,

где

Ei - степень достижения i - показателя программы (процентов);

Tfi - фактическое значение показателя;

TNi - установленное программой целевое значение показателя.

Степень выполнения программных мероприятий

Формулировка критерия	Весовой коэффициент	Градации (Ei - степень достижения i - показателя программы (процентов))	Балльная оценка
Степень выполнения запланированных программных мероприятий	0,2	За прошедший период выполнено 100% мероприятий	10
		За прошедший период выполнено более 80%, но менее 100% мероприятий	8
		За прошедший период выполнено более 50%, но менее 80% мероприятий	5
		За прошедший период выполнено менее 50%	0

Расчет результативности реализации муниципальной программы в целом проводится по формуле:

,

где:

E - результативность реализации программы (процентов);

n - количество показателей программы, единиц.

Для оценки степени достижения запланированных результатов муниципальной программы устанавливаются следующие критерии:

- если значение показателя результативности E равно или больше 80 %, степень достижения запланированных результатов муниципальной программы оценивается как высокая;

- если значение показателя результативности E равно или больше 50 %, но меньше 80 %, степень достижения запланированных результатов муниципальной программы оценивается как удовлетворительная;

- если значение показателя результативности E меньше 50 %, степень достижения запланированных результатов муниципальной программы оценивается как неудовлетворительная.

Степень достижения запланированных результатов (достижения целей и решения задач) программы (оценка результативности)

Формулировка подкритерия	Весовой коэффициент	Градации (Е - результативность реализации программы, процентов)	Балльная оценка
Достижение плановых значений индикаторов качества жизни	0,4	Достижение плановых значений индикаторов качества жизни соответствует: - 100% или выше предусмотренных программой - для показателей, рост значений которых свидетельствует о положительной динамике; - 100% или ниже предусмотренных программой - для показателей, снижение значений которых свидетельствует о положительной динамике	10
		Достижение плановых значений индикаторов качества жизни соответствует: - более 80%, но менее 100% - для показателей, рост значений которых свидетельствует о положительной динамике; - более 100%, но менее 120% - для показателей, снижение значений которых свидетельствует о положительной динамике	8
		Достижение плановых значений индикаторов качества жизни соответствует: - более 50%, но менее 80% - для показателей, рост значений которых свидетельствует о положительной динамике; - более 120%, но менее 150% - для показателей, снижение значений которых свидетельствует о положительной динамике	5
		Достижение плановых значений индикаторов качества жизни соответствует: - менее 50% - для показателей, рост значений которых свидетельствует о положительной динамике; - более 150% - для показателей, снижение значений которых свидетельствует о положительной динамике	0
Достижение плановых значений показателей эффективности реализации программных мероприятий	0,6	Достижение плановых значений показателей эффективности программных мероприятий соответствует: - 100% или выше предусмотренных программой - для показателей, рост значений которых свидетельствует о положительной динамике; - 100% или ниже предусмотренных программой - для показателей, снижение значений которых свидетельствует о положительной динамике	10
		Достижение плановых значений показателей эффективности программных мероприятий соответствует: - более 80%, но менее 100% - для показателей, рост значений которых свидетельствует о положительной динамике; - более 100%, но менее 120% - для показателей, снижение значений которых свидетельствует о положительной динамике	8
		Достижение плановых значений показателей эффективности программных мероприятий соответствует: - более 50%, но менее 80% - для показателей, рост значений которых свидетельствует о положительной динамике; - более 120%, но менее 150% - для показателей, снижение значений которых свидетельствует о положительной динамике	5
		Достижение плановых значений показателей эффективности программных мероприятий соответствует: - менее 50% - для показателей, рост значений которых свидетельствует о положительной динамике; - более 150% - для показателей снижение значений которых свидетельствует о положительной динамике	0

Расчет полноты использования бюджетных средств производится отношением фактических затрат бюджета города Железногорска на реализацию муниципальной программы к запланированному уровню по следующей формуле:

,

где:

П. - полнота использования бюджетных средств;

ЗФ - фактические расходы бюджета города Железногорска на реализацию программы в соответствующем периоде;

ЗП - запланированные бюджетом города Железногорска расходы на реализацию программы в соответствующей периоде.

В целях оценки степени соответствия фактических затрат бюджета города Железногорска на реализацию программы к запланированному уровню, полученное значение показателя полноты использования бюджетных средств сравнивается со значением показателя результативности:

- если значение показателя результативности E и значение показателя полноты использования бюджетных средств П. равны или больше 80 %, то степень соответствия фактических затрат бюджета города Железногорска на реализацию программы запланированному уровню оценивается как удовлетворительная;

- если значения показателя результативности E меньше 80 %, а значение показателя полноты использования бюджетных средств П. меньше 100 %, то степень соответствия фактических затрат бюджета города Железногорска на реализацию программы запланированному уровню оценивается как неудовлетворительная.

Расчет эффективности использования средств бюджета города Железногорска на реализацию муниципальной программы производится по следующей формуле:

,

где:

Э - эффективность использования средств бюджета города Железногорска;

П. - показатель полноты использования бюджетных средств;

E - показатель результативности реализации программы.

Степень соответствия фактических затрат бюджета города Железногорска и запланированного уровня (эффективность использования средств бюджета города Железногорска, оценка полноты использования бюджетных средств) и привлечение дополнительных средств для реализации программных мероприятий

Формулировка подкритерия	Весовой коэффициент	Градации	Балльная оценка
Отношение фактического объема финансирования программы за счет собственных средств бюджета города Железногорска за отчетный год к плановому объему, утвержденному в решении Железногорской городской Думы	0,8	Более 95%	10
		Более 75%, но менее 100%	8
		Более 50%, но менее 75%	5
		Менее 50%	0
Доля внебюджетных источников финансирования муниципальной программы <*>	0,1	Более 50%	10
		Более 30%, но менее 50%	8
		Более 10%, но менее 30%	5
		Менее 10%	0
Доля софинансирования программных мероприятий из вышестоящих бюджетов в общем объеме финансирования муниципальной программы <*>	0,1	Более 30%	10
		Более 15%, но менее 30%	8
		Более 1%, но менее 15%	5
		отсутствует	0

<*> в случае реализации программы, по которой софинансирование из вышестоящих бюджетов и внебюджетных источников не предусмотрено, весовой коэффициент принимается равным единице.

В целях оценки эффективности использования средств бюджета города Железногорска при реализации муниципальной программы устанавливаются следующие критерии:

- если значение показателя эффективность использования средств бюджета города Железногорска Э равно 1, то такая эффективность оценивается как соответствующая запланированной;

- если значение показателя эффективность использования средств бюджета города Железногорска Э меньше 1, то такая эффективность оценивается как высокая;

- если значение показателя эффективность использования средств бюджета города Железногорска Э больше 1, то такая эффективность оценивается как низкая.