Приложение N 3. Методика оценки эффективности реализации программ

Приложение N 3

к Положению

Методика
оценки эффективности реализации программ

1. Для оценки эффективности реализации программ используются целевые показатели, характеризующие достижение целей и выполнение задач программы. Целевые показатели должны быть определены в шестом разделе программы. За разработку (расчет) целевых показателей отвечает разработчик целевой программы.

2. Критериями оценки эффективности и результативности программы являются:

- степень достижения значений целевых показателей;

- процент отклонения достигнутых значений целевых показателей от плановых;

- динамика расходов на реализацию мероприятий программы.

3. Основными этапами оценки эффективности реализации программ являются:

- оценка степени достижения целевых показателей;

- оценка расходов, направленных на достижение целевых показателей;

- оценка состояния целевых показателей;

- расчет индекса эффективности реализации целевой программы.

4. Оценка степени достижения целевых показателей осуществляется на основании таблицы 1.

ГАРАНТ:

См. форму Таблицы 1 в редакторе MS-Word

Таблица 1. Оценка степени достижения целевых показателей

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	Плановое значение	Фактическое значение	Отклонение
					- / +	%
1	2	3	4	5	6	7
1.	Целевой показатель 1
2.	Целевой показатель 2
3.	Целевой показатель 3
...	...

5. Для оценки расходов, направленных на достижение целевых показателей, применяется таблица 2.

Объем расходования денежных средств учитывается по всем мероприятиям, повлиявшим на достижение значения целевого показателя. При этом расходование денежных средств по тому или иному мероприятию может быть учтено при оценке расходов, направленных на достижение нескольких целевых показателей.

ГАРАНТ:

См. форму Таблицы 2 в редакторе MS-Word

Таблица 2. Оценка расходов, направленных на достижение целевых показателей

Наименование целевого показателя	Наименование мероприятия	Источник финансирования	Объем финансирования, тыс. руб.
			плановое значение	фактическое значение	отклонение
					тыс.руб. - / +	%
Целевой показатель 1	Мероприятие 1
	Мероприятие 2
	Итого:
	...
Целевой показатель 2	Мероприятие 1
	Мероприятие 3
	Мероприятие 4
...	Итого:
...

6. Для оценки состояния целевых показателей следует использовать таблицу 3.

Оценка осуществляется путем установления соответствия между объемом расходования денежных средств, направленных на достижение установленного показателя, и фактически полученным значением целевого показателя в отчетном периоде в сравнении с плановым.

Таблица 3. Оценка состояния целевого показателя

Наименование показателя	Состояние показателя		Оценка состояния показателя
			увеличение объема расходования денежных средств			сохранение объема расходования денежных средств	снижение объема расходования денежных средств
			от 0 до 5%	от 5 до 10%	более 10%		от 0 до 5%	от 5 до 10%	более 10%
Целевой показатель	рост (улучшение) значения показателя	от 0 до 5%	0,8	0,7	0,6	1,8	2,6	2,7	2,8
		от 5 до 10%	0,9	0,8	0,7	1,9	2,7	2,8	2,9
		более 10%	1	0,9	0,8	2	2,8	2,9	3
	сохранение значения показателя		0,3	0,2	0,1	1	1,8	1,9	2
	снижение (ухудшение) значения показателя	от 0 до 5%	0,1			0,3	0,8	0,9	1
		от 5 до 10%				0,2	0,7	0,8	0,9
		более 10%				0,1	0,6	0,7	0,8

7. Полученные оценки состояний целевых показателей применяются для расчета индекса эффективности реализации целевой программы по следующей формуле:

,

где - индекс эффективности,

n - количество целевых показателей,

- оценка состояния соответствующего целевого показателя.

8. Интерпретация значения индекса эффективности реализации целевой программы осуществляется с помощью следующей таблицы:

Значение индекса эффективности	Интерпретация значения индекса эффективности
0<I<0, 60	реализация программы неэффективна
0, 60<=I<1	реализация программы недостаточно эффективна
1<=I<1, 5	реализация программы эффективна: достигнуты значения целевых показателей при сохранении запланированного объема расходования денежных средств
I>=1, 5	реализация программы очень эффективна: достигнутые значения целевых показателей превысили запланированные при сохранении (снижении) запланированного объема расходования денежных средств

9. Ответственность за оценку состояния целевых показателей и расчет индекса эффективности реализации программы возлагается на разработчика (муниципального заказчика) целевой программы.

Первый заместитель мэра - председатель комитета по экономике и финансам администрации г.Иркутска

Г.Д.Зюбр

Начальник отдела инвестиционных ресурсов и поддержки предпринимательства ДЭ КЭФ

М.Л.Еремеева