Раздел 2. Обоснование мероприятий по повышению эффективности бюджетных расходов, оценка их влияния на качество исполнения Росрыболовством государственных функций, оказания государственных услуг (выполнения работ)

Раздел 2. Обоснование мероприятий по повышению эффективности бюджетных расходов, оценка их влияния на качество исполнения Росрыболовством государственных функций, оказания государственных услуг (выполнения работ)

2.1. Оптимизация расходных обязательств Росрыболовства

Мероприятия по оптимизация расходных обязательств направлены на повышение эффективности деятельности Росрыболовства с целью соблюдения установленных принципов ответственной бюджетной политики, в том числе:

- формирование расходных обязательств с учетом долгосрочного прогноза основных параметров бюджетной системы Российской Федерации, основанного на реалистичных оценках;

- осуществление планирования бюджетных ассигнований исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

- принятие новых расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения;

- принятие новых расходных обязательств с учетом сроков и механизмов их реализации;

- соблюдение установленных бюджетных ограничений при принятии новых расходных обязательств, в том числе при условии и в пределах реструктуризации (сокращения) ранее принятых обязательств (в случае необходимости).

Также для повышения эффективности бюджетных расходов Росрыболовства необходимо четкое определение полномочий (прав и ответственности) публично-правовых образований (Российской Федерации, субъектов Российской Федерации) в сфере рыболовства и сохранения водных биологических ресурсов.

Несоблюдение принципов ответственной бюджетной политики, а также отсутствие четкого разграничения полномочий публично-правовых образований в сфере рыболовства ведет к возникновению условий неопределенности бюджетных возможностей, к пересмотру нормативных правовых актов, заявленных целей вплоть до отказа от исполнения действующих расходных обязательств, отмены или переноса сроков реализации запланированных мероприятий (в том числе принятых программ), невыполнения (пересмотра) государственных контрактов, что приводит к снижению доверия граждан и бизнеса к государству.

По оптимизации расходных обязательств Росрыболовство планирует осуществить следующие мероприятия:

- анализ и последующее уточнение правовых оснований, объема и структуры расходных обязательств Российской Федерации, исполняемых за счет бюджетных ассигнований, предусмотренных Росрыболовству, на предмет их соответствия его целям деятельности, функциям и полномочиям;

- установление законодательной основы разграничения полномочий органов государственной власти Российской Федерации и органов государственной власти субъектов Российской Федерации в сфере рыболовства и сохранения водных биологических ресурсов путем внесения изменений в Федеральный закон от 20 декабря 2004 г. N 166-ФЗ "О рыболовстве и сохранении водных биологических ресурсов" и Федеральный закон от 24 апреля 1995 г. N 52-ФЗ "О животном мире".

Ожидаемым результатом реализации мероприятий данного направления Ведомственного плана будет являться оптимизация расходных обязательств, исполняемых Росрыболовством, обеспечение более тесной увязки реестра расходных обязательств с целями деятельности, функциями и полномочиями Росрыболовства, повышение качества планирования межбюджетных трансфертов (субвенций) в бюджеты субъектов Российской Федерации, оптимизация разграничения полномочий между публично-правовыми образованиями в сфере деятельности Росрыболовства, усиление взаимосвязи между принятыми бюджетными обязательствами и исполненными бюджетными обязательствами, уменьшение ошибок при работе с расходными обязательствами Росрыболовства.

2.2. Внедрение программно-целевых методов государственного управления

Программно-целевой метод государственного управления требует проведения регулярной оценки результативности и эффективности реализации государственных программ, включая федеральные целевые и ведомственные программы, в том числе оценки их вклада в решение вопросов модернизации и инновационного развития экономики, оценки соответствия инвестиционных проектов качественным и количественным критериям, определенным в прогнозах и программах социально-экономического развития Российской Федерации, федеральных целевых программах, концепциях и стратегиях развития на среднесрочный и долгосрочный периоды.

По внедрению программно-целевых методов государственного управления Росрыболовство планирует осуществить следующие мероприятия:

- разработка порядка отбора, планирования стоимости и оценки эффективности бюджетных инвестиций в объекты государственной собственности в соответствии с целями государственных программ и с учетом расходов на обеспечение деятельности введенных в эксплуатацию объектов в рамках полномочий Росрыболовства;

- разработка ведомственной целевой программы "Повышение качества образования в рыбохозяйственном комплексе Российской Федерации на 2012-2014 годы";

- утверждение правового акта Росрыболовства в целях организации работ по реализации (мониторингу) государственной программы "Развитие рыбохозяйственного комплекса";

- разработка проекта государственной программы "Развитие рыбохозяйственного комплекса" (основание распоряжение Правительства РФ от 11 ноября 2010 г. N 1950-р);

- формирование перечней мероприятий в рамках разработки федеральными органами исполнительной власти проектов государственных программ, по которым Росрыболовство является соисполнителем;

- разработка и внедрение методик мониторинга реализации и оценки эффективности федеральных целевых программ и ведомственных программ;

- внедрение управленческого учета в части расходов и показателей реализации государственной программы "Развитие рыбохозяйственного комплекса".

Реализация указанных мероприятий будет способствовать повышению эффективности бюджетных расходов за счет внедрения принципов целеполагания при формировании проекта федерального бюджета на очередной финансовый год и плановый период; повышению доступности и качества высшего и среднего профессионального образования в рыбохозяйственном комплексе Российской Федерации; организации контроля за реализацией федеральных и ведомственных целевых программ; ускорению получения информации, необходимой для принятия управленческих решений.

2.3. Повышение качества и эффективности исполнения государственных функций

Данное направление Ведомственного плана является продолжением реализации административной реформы, задачей которого является обеспечить качественное выполнение возложенных на Росрыболовство функций, в том числе по осуществлению юридически значимых действий.

По повышению качества и эффективности исполнения государственных функций Росрыболовство планирует осуществить следующие мероприятия:

- устранение бюрократических барьеров и проявлений коррупциогенности за счет разработки и утверждения административных регламентов Росрыболовства по исполнению государственных функций (услуг) (перечень функций и услуг определен по согласованию с Минэкономразвития России);

- переход на оказание в электронной форме государственных услуг в целях осуществления Росрыболовством и другими федеральными органами исполнительной власти юридически значимых действий;

- совершенствование контрольно-надзорных и разрешительных функций, осуществляемых Росрыболовством и его территориальными органами в сфере рыболовства (формирование плана мероприятий в целях реализации распоряжения Правительства Российской Федерации по совершенствованию контрольно-надзорных и разрешительных функций в сфере рыболовства (Проект);

- изменение схемы размещения территориальных органов Росрыболовства с целью оптимизации их количества;

- переход к нормативному методу расчета затрат на содержание и материально-техническое обеспечение подразделений рыбоохраны;

- уточнение ведомственных нормативных правовых актов и методических материалов по организации и ведению бюджетного и бухгалтерского учета в целях совершенствования правового положения федеральных государственных учреждений Росрыболовства;

- подготовка нормативного правового акта, регулирующего внутренние процедуры подготовки бюджетных проектировок на очередной финансовый год и плановый период с включением в данный документ разделов, регламентирующих: подготовку реестра расходных обязательств главного распорядителя бюджетных средств; подготовки обоснований бюджетных ассигнований; распределения бюджетных ассигнований между подведомственными распорядителями бюджетных средств и получателями бюджетных средств с учетом достижения непосредственных результатов в отчетном периоде.

В результате реализации указанных мероприятий ожидается сокращение числа территориальных органов Росрыболовства до 14 территориальных управлений, оптимизация численности федеральных государственных служащих и расходов на их содержание, обеспечение своевременного и организованного перехода на новый план счетов бухгалтерского учета; повышение качества бухгалтерского учета, достоверности бухгалтерской отчетности, совершенствование бюджетного процесса в Росрыболовстве; повышение доступности государственных услуг, прозрачности исполнения государственных функций.

2.4. Повышение эффективности управления государственным имуществом

Необходимым условием эффективного управления федеральным имуществом является наличие полной и актуальной информации об использовании федерального имущества, в том числе его структуре и составе.

Целью данного направления повышения эффективности бюджетных расходов является выявление неэффективно используемого федерального имущества, а также имущества, не имеющего прямого отношения к непосредственным обязанностям Росрыболовства.

По повышению эффективности управления государственным имуществом Росрыболовство планирует осуществить следующие мероприятия:

- определение перечней особо ценного движимого имущества бюджетных учреждений для последующего определения нормативных затрат и расчета субсидий на выполнение бюджетными учреждениями государственного задания на оказание услуг (выполнение работ) для юридических и физических лиц (в интересах общества);

- организация работы с подведомственными федеральными государственными унитарными предприятиями по переоформлению права постоянного (бессрочного) пользования земельными участками на право аренды земельных участков в целях реализации Федерального закона от 25 октября 2001 г. N 137-ФЗ "О введении в действие Земельного кодекса Российской Федерации";

- формирование электронной базы данных по наличию и состоянию государственного имущества, находящегося на балансах территориальных органов и Центрального аппарата Росрыболовства на основе проведения анализа эффективности использования государственного имущества и выявление невостребованных объектов и последующей передачи излишнего, неэффективно используемого федерального имущества субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям, либо отчуждение его из государственной собственности, либо его списание в случае признания непригодным для дальнейшего использования по целевому назначению вследствие полной или частичной утраты потребительских свойств, в том числе физического или морального износа;

- проведение анализа площадей помещений (в т.ч. административных зданий) земельных участков, занимаемых центральным аппаратом Росрыболовством, его территориальными органами и учреждениями;

- проведение инвентаризации государственного имущества.

В результате реализации намеченных мероприятий ожидается повышение обоснованности нормативных затрат на оказание государственных услуг и расчета субсидий из федерального бюджета, выделенных на финансовое обеспечение государственных заданий, снижение себестоимости услуг (работ); оптимизация количественного и качественного состава федерального имущества согласно осуществляемым Росрыболовством функциям; установление действенного контроля за состоянием и наличием федерального имущества, исключение возможности его неэффективного нецелевого использования; создание условий для более тесной увязки налогов, уплачиваемых налогоплательщиками в соответствующие бюджеты, с объемом государственного имущества.

2.5. Повышение качества и эффективности оказания государственных услуг (выполнения работ)

Реализацию данного направления Росрыболовство планирует осуществлять в первую очередь в рамках Ведомственного плана мероприятий по совершенствованию правового положения подведомственных Росрыболовству федеральных государственных учреждений в соответствии с Федеральным законом от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".

По повышению качества и эффективности оказания государственных услуг (выполнения работ) Росрыболовство в 2011 году планирует осуществить следующие мероприятия:

- принятие Росрыболовством соответствующего решения в отношении подведомственных федеральных государственных учреждений, а также последующее утверждение (изменение) их уставов на основании Порядка создания, реорганизации, изменения типа и ликвидации федеральных государственных учреждений, а также утверждения уставов федеральных государственных учреждений и внесения в них изменений, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 26 июля 2010 г. N 539;

- проведение реорганизации подведомственных Росрыболовству образовательных учреждений, путем их укрупнения, с целью развития системы многоуровневой системы подготовки кадров рыбохозяйственного профиля, повышение качества оказываемых государственных услуг в области образования, эффективности использования материальной базы и кадрового потенциала образовательных учреждений;

- утверждение нормативных затрат на оказание подведомственными Росрыболовству федеральными государственными учреждениями государственных услуг для юридических и физических лиц и на содержание имущества данных учреждений;

- мониторинг соотношения результатов выполнения подведомственными Росрыболовству федеральными государственными учреждениями государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) и расходования субсидий из федерального бюджета, выделенных на финансовое обеспечение данного государственного задания;

- анализ возможностей привлечения негосударственных организаций к оказанию государственных услуг (выполнению работ).

Ожидаемыми результатами реализации указанных мероприятий будут являться совершенствование правового положения федеральных государственных учреждений; повышение качества оказания государственных услуг в области образования за счет перераспределения высвободившихся бюджетных средств между другими образовательными учреждениями, подведомственными Росрыболовству, а также за счет эффективного использования материально-технической базы; оптимизация размера финансового обеспечения деятельности федеральных государственных учреждений, находящихся в ведении Росрыболовства; совершенствование порядка определения нормативных затрат на оказание государственных услуг и расчета субсидий из федерального бюджета, выделенных на финансовое обеспечение государственных заданий; расширение практики применения инновационных и менее затратных методов при оказании государственных услуг (выполнении работ); сокращение внутренних издержек федеральных государственных учреждений на оказание государственных услуг (выполнение работ).

2.6. Оптимизация численности и совершенствование системы материального стимулирования федеральных государственных служащих

Мероприятия по оптимизации численности и совершенствованию системы материального стимулирования федеральных государственных служащих связаны с созданием необходимых механизмов, направленных на повышение эффективности деятельности Росрыболовства во исполнение Указа Президента Российской Федерации от 31 декабря 2010 г. N 1657 "Об оптимизации численности федеральных государственных служащих и работников федеральных государственных органов".

Задача Росрыболовства в данном направлении состоит в перераспределении полномочий между структурными подразделениями центрального аппарата и территориальных органов в соответствии с тактическими и стратегическими задачами государственной политики в сфере рыбного хозяйства.

По оптимизации численности и совершенствованию системы материального стимулирования федеральных государственных служащих Росрыболовство планирует осуществить следующие мероприятия:

- сокращение в течение 3 лет численности федеральных государственных гражданских служащих центрального аппарата и территориальных органов Росрыболовства на 20% (973 чел.) с сохранением 50% расчетной экономии по фонду оплаты труда;

- разработка системы материального стимулирования федеральных государственных служащих, в рамках проводимых мероприятий по оптимизации их численности;

- установление отраслевых нормативов на оплату труда с целью выравнивания основной заработной платы работников федеральных государственных учреждений, осуществляющих один вид экономической деятельности.

Ожидаемым результатом должна стать экономия бюджетных средств, предусмотренных на содержание центрального аппарата и территориальных органов; качественное повышение уровня исполнения должностных обязанностей федеральными государственными служащими Росрыболовства; преодоление внутриотраслевых различий в оплате труда работников и стоимости однотипных государственных услуг (работ).

2.7. Оптимизация государственных закупок

Первоочередными задачами Росрыболовства по оптимизации государственных закупок являются:

- оптимизация порядка проведения административных мероприятий и механизма взаимодействия структурных подразделений аппарата Росрыболовства при размещении государственного заказа на поставку товаров, выполнения работ, оказания услуг для государственных нужд, в том числе в рамках реализации мероприятий Программы рыбохозяйственного комплекса, федеральной адресной инвестиционной программы;

- регламентация проведения и структурирование процесса государственных закупок на всех этапах, в том числе на стадии планирования закупок, размещения заказов и исполнения контрактов;

- формирование нормативного правого регулирования стадии планирования государственных закупок;

- проведение мониторинга результативности заключения, изменения и исполнения контрактов и анализа стоимостной информации;

- обеспечение прозрачного и некоррупционного доступа частного бизнеса к государственным закупкам.

В целях оптимизации государственных закупок и реализации поставленных задач Росрыболовство планирует осуществить следующие мероприятия:

- подготовка плана-графика размещения заказов для государственных нужд по федеральной адресной инвестиционной программе;

- разработка сетевого графика организации выполнения мероприятий по освоению бюджетных ассигнований на реализацию федеральных целевых программ и бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства, не включенные в ФЦП на 2011 год;

- разработка порядка определения начальных (максимальных) цен государственных контрактов на проведение НИОКР, заказчиком проведения которых выступает Росрыболовство;

- формирование планов-графиков размещения заказов на закупки продукции для нужд Росрыболовства по форме, утвержденной Минэкономразвития России, размещение их в сети "Интернет" и контроль за их исполнением;

- увеличение доли государственных закупок, осуществляемых для нужд Росрыболовства и его территориальных органов посредством проведения аукционов в электронной форме;

- разработка и внедрение типовых форм документов по размещению заказов на приобретение товаров, работ и услуг и типовых форм государственных контрактов;

- мониторинг внедрения результатов НИОКР, заказчиком на проведение которых выступает Росрыболовство.

Реализация намеченных мероприятий позволит упорядочить расходование и обеспечить равномерное использование бюджетных средств, оптимизировать ценообразование на НИОКР, повысить прозрачность конкурсных процедур, усовершенствовать систему планирования государственных закупок.

2.8. Повышение энергетической эффективности

Требования энергетической эффективности утверждены Федеральным законом от 23 ноября 2009 года N 261-ФЗ "Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон об энергосбережении).

Закон об энергосбережении устанавливает обязательное энергетическое обследование организаций для органов государственной власти и организаций, финансируемых за счет средств федерального бюджета.

В соответствии с Законом об энергосбережении каждое бюджетное учреждение обязано обеспечить снижение объема потребляемых им ресурсов (воды, энергоносителей, электрической энергии) в течение пяти лет не менее чем на 15% от объема потребления в 2009 году с ежегодным снижением объема потребления не менее чем на 3%.

По повышению энергетической эффективности Росрыболовство планирует осуществить следующие мероприятия:

- разработка и внедрение требований по размещению заказов на приобретение товаров, работ и услуг для нужд Росрыболовства, его территориальных органов и подведомственных федеральных государственных учреждений с учетом требований энергоэффективности;

- проведение энергетического обследования служебных и жилых помещений, закрепленных за Росрыболовством, его территориальными органами и подведомственными организациями, по результатам которого подготовка и утверждение плана мероприятий по энергоэкономии и энергоэффективности;

- обновление документации, регламентирующей порядок энергетического оборудования в организациях Росрыболовства, в том числе по электрической и тепловой энергии, отоплению и содержанию зданий и сооружений.

Результатом реализации мероприятий Росрыболовства по данному направлению должно стать повышение обоснованности объемов электроэнергии, закупаемой для государственных нужд и бюджетных расходов на ее оплату; повышение достоверности данных объема используемых энергоресурсов; повышение безопасности жизнедеятельности, обеспечение более комфортных условий для работы; повышение надежности работы энергетического оборудования; упорядочение расчетов за энергетические ресурсы.

2.9. Повышение качества финансового менеджмента

Повышение качества финансового менеджмента заключается в совершенствовании процессов и процедур, обеспечивающих эффективность и результативность использования бюджетных средств, охватывающих все элементы бюджетного процесса (составление проекта бюджета, исполнение бюджета, учет и отчетность, контроль и аудит).

Для использования с максимальной отдачей финансовых ресурсов Росрыболовству необходимо как главному распорядителю средств федерального бюджета обеспечить безусловное выполнения своих функций и государственных заданий, устанавливаемых подведомственным организациям.

По повышению качества финансового менеджмента Росрыболовство планирует осуществить следующие мероприятия:

- внедрение Росрыболовством как федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции и полномочия учредителя федерального государственного учреждения, практики формирования проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период на основании представляемых в установленном порядке проектов планов финансово-хозяйственной деятельности федеральных бюджетных и автономных учреждений;

- разработка и внедрение усовершенствованного программного обеспечения ведения Росрыболовством, как главным распорядителем средств федерального бюджета, бюджетной росписи;

- разработка обновленного плана мероприятий Росрыболовства по повышению качества финансового менеджмента.

Реализация намеченных мероприятий позволит повысить качество бюджетного планирования; усилить контроль исполнения федерального бюджета; повысить равномерность бюджетных расходов.

2.10. Создание и совершенствование процедур внутреннего контроля

Росрыболовство в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации утвердило Положение об организации и осуществлении ведомственного финансового контроля в территориальных управлениях и подведомственных Росрыболовству организациях (приказ Росрыболовства от 5 апреля 2010 г. N 276).

Подготовка, организация и осуществление ведомственного финансового контроля в территориальных управлениях и подведомственных Росрыболовству организациях возложена на контрольно-ревизионный отдел Управления финансов. Деятельность Управления финансов, являющегося структурным подразделением Росрыболовства, направлена на соблюдение внутренних стандартов и процедур в части составления и исполнения бюджета, ведения бюджетного учета, составления бюджетной отчетности, а также подготовки и организации осуществления мер, направленных на повышение результативности (эффективности и экономности) использования бюджетных средств и осуществления мониторинга качества финансового менеджмента, составной частью которого является внутренний контроль.

По созданию и совершенствованию процедур внутреннего контроля Росрыболовство планирует осуществить следующие мероприятия:

- утверждение и исполнение ежегодных планов проведения комплексных проверок в территориальных органах Росрыболовства и подведомственных ему организациях;

- осуществление внутреннего контроля за соблюдением действующего законодательства в области размещения государственного заказа;

- организация и осуществление внутреннего аудита;

- проведение внутренних проверок финансово-хозяйственной деятельности.

В результате реализации намеченных мероприятий ожидается совершенствование порядка организации внутреннего контроля, системы планирования государственных закупок, внутреннего контроля Росрыболовства.

2.11. Иные мероприятия по повышению эффективности бюджетных расходов в курируемой сфере деятельности

Росрыболовство также планирует осуществить иные мероприятия по повышению эффективности бюджетных расходов в сфере рыбного хозяйства:

- создание на базе современных информационных технологий отраслевой системы информационного обеспечения процесса управления рыбохозяйственным комплексом;

- проведение аудита ИТ-структуры Росрыболовства и подведомственных организаций, создание депозитария информационно-технологических стандартов Росрыболовства, разработку концепции системы стратегического управления ИТ, концепция инсорсинга и аутсорсинга ИТ сервисов и инфраструктуры (по отношению к Федеральному агентству по рыболовству и по отношению к предприятиям отрасли) и концепцию предоставления ИТ сервисов предприятиям отрасли;

- разработка ведомственной целевой программы Росрыболовства по информатизации рыбохозяйственного комплекса на период до 2016 года;

- внедрение единого электронного документооборота и мульти-медийной связи при работе с территориальными органами Росрыболовством.

Создание на базе современных технологий отраслевой системы информационного обеспечения процесса управления рыбохозяйственным комплексом направлено на сокращение дублирования функций, совершенствование единой отраслевой системы информационного взаимодействия.

В результате реализации намеченных мероприятий ожидается сокращение дублирования работ, повышение централизации мероприятий, совершенствование единой технологической политики ведомства, оптимизация затрат на развитие информационно-коммуникационного инструментария, применяемого Росрыболовством; переход к долгосрочному планированию процессов информатизации отрасли; оптимизация расходов на почтовые услуги и междугороднюю телефонную связь.