Приложение N 5. Акт аудиторской проверки

Приложение N 5
к Положению
о внутреннем финансовом контроле
и внутреннем финансовом аудите
Министерства экономики Пензенской области,
утвержденному
приказом
Министерства экономики
Пензенской области
от 12 мая 2016 г. N 39

                  Акт аудиторской проверки N ____

г. Пенза            "__" ____________ 20__ года

На основании ____________________________________________________________

               (вид, реквизиты правового акта Министерства о проведении

                             аудиторской проверки)

аудиторской группой в составе ___________________________________________

                                    (ФИО, должность руководителя,

_________________________________________________________________________

        участников аудиторской группы, в творительном падеже)

проведена _______________________________________________________________

             (вид аудиторской проверки, предмет внутреннего финансового

                                   аудита)

в отношении _____________________________________________________________

                           (наименование объекта аудита)

по основным вопросам: ___________________________________________________

                                 (перечень основных вопросов)

Проверяемый период: ____________________________________________________.

Срок проведения: с _________________________ по ________________________.

Краткая характеристика объекта аудита (при необходимости):

- полное и краткое наименование, ИНН, КПП, ОГРН;

- ведомственная принадлежность, сведения об учредителях;

- имеющиеся лицензии на осуществление соответствующих видов деятельности;

- лица,    ответственные    за    осуществление   финансово-хозяйственной

деятельности в объекте аудита в проверяемом периоде;

- лица,  ответственные  за  состояние  бюджетного  (бухгалтерского) учета

и отчетности в объекте аудита в проверяемом периоде;

- кем  и  когда  проводилась  предыдущая  проверка,  а   также   сведения

об устранении нарушений, выявленных в ее ходе;

- иная  информация  об  объекте  аудита,  имеющая  существенное  значение

для оценки результатов аудиторской проверки.

Перечень проверенных документов:

1. _____________________________________________________________________.

2. _____________________________________________________________________.

И т.д. _________________________________________________________________.

                (наименование документов и за какой период)

В ходе проведения ___________________________________________ установлено

                          (вид аудиторской проверки)

следующее:

1. _____________________________________________________________________.

2. _____________________________________________________________________.

И т.д. _________________________________________________________________.

         (результаты проверочных действий на объекте аудита по каждому

                       вопросу аудиторской проверки)

Выводы и предложения (рекомендации) по результатам проведения аудиторской

проверки.

Председатель Комиссии по проведению

внутреннего финансового аудита

______________________________ __________________ _______________________

       (должность)                 (подпись)       (расшифровка подписи)

Акт аудиторской проверки получил (заполняется в случае вручения):

_______________________________ _______________ _________________________

(должность лица объекта аудита)    (подпись)      (расшифровка подписи)

                                               "__" ___________ 20__ года

                                дата получения акта аудиторской проверки,

  в случае направления - отметка о входящем номере объекта аудита (номер,

                                                                   дата).