Приложение. Ведомственная целевая программа "Эффективное управление муниципальными финансами города Пензы на 2021-2023 годы"

Приложение
к постановлению
администрации города Пензы
от 16.12.2020 N 1791

Ведомственная целевая программа
"Эффективное управление муниципальными финансами города Пензы на 2021-2023 годы"

С изменениями и дополнениями от:

19 марта, 28 июля 2021 г.

Информация об изменениях:

Паспорт изменен. - Постановление администрации г. Пензы от 28 июля 2021 г. N 1138

Изменения распространяются на правоотношения, возникшие с 1 января 2021 г., и действуют в части, не противоречащей решению Пензенской городской Думы о бюджете г. Пензы на очередной финансовый год и плановый период

См. предыдущую редакцию

1. Паспорт Программы

1. Наименование программы	Ведомственная целевая программа "Эффективное управление муниципальными финансами города Пензы на 2021-2023 годы"
2. Дата принятия решения о разработке программы, дата ее утверждения	Приказ начальника Финансового управления города Пензы от 29.10.2020 N 131 о/д.
3. Заказчик программы	Финансовое управление города Пензы
4. Цели и задачи программы	Цель - повышение эффективности управления муниципальными финансами при реализации приоритетов и целей социально-экономического развития города Пензы. Задачи: 1. Эффективное управление муниципальным долгом города Пензы. 2. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Пензы.
5. Целевые индикаторы и их значения	1. Отношение расходов на обслуживание муниципального долга города Пензы к объему расходов бюджета, за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций. 2. Отношение муниципального долга к годовому объему доходов бюджета города Пензы без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений из бюджетов вышестоящих уровней. 3. Количество нарушений сроков исполнения обязательств по обслуживанию муниципального долга. 4. Доля кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления на оплату труда) муниципальных учреждений за счет средств бюджета города Пензы в общем объеме расходов муниципального образования по оплате труда за счет средств бюджета города Пензы (включая начисления на оплату труда). 5. Количество нарушений срока регистрации денежного обязательства муниципального учреждения. 6. Количество нарушений срока проведения операций по лицевым счетам муниципального учреждения.
6. Сроки и этапы реализации программы	2021-2023 гг.
7. Перечень основных мероприятий	1. Своевременное исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга города Пензы и в пределах, установленных Бюджетным кодексом РФ. 2. Осуществление муниципальных заимствований у кредитных организаций под оптимальные процентные ставки. 3. Своевременное погашение муниципального долга города Пензы. 4. Осуществление мониторинга просроченной кредиторской задолженности по оплате труда за счет средств бюджета города Пензы. 5. Руководство и управление в сфере установленных функций.
8. Исполнители основных мероприятий	Финансовое управление города Пензы
9. Объемы и источники финансирования	Общий объем финансирования программы осуществляется за счет средств бюджета - в том числе по годам: 2021 год - 441221,33 тыс. руб., 2022 год - 450844,92 тыс. руб., 2023 год - 452782,90 тыс. руб.
10. Организационная схема управления и контроля за реализацией программы	Контроль за реализацией программы осуществляет Финансовое управление города Пензы
11. Ожидаемые результаты	Реализация настоящей программы позволит обеспечить сбалансированность и устойчивость бюджета города Пензы, повысит качество управления муниципальными финансами и эффективность управления муниципальным долгом.

2. Содержание проблемы (задачи), анализ причин ее возникновения и основание необходимости ее решения программными методами на уровне ведомства

Современная система управления муниципальными финансами сложилась в результате работы по совершенствованию бюджетного процесса, обеспечению его прозрачности и открытости в рамках проводимой в Российской Федерации бюджетной реформы.

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы.

В городе Пензе на протяжении последних лет ведется работа по совершенствованию системы управления муниципальными финансами.

Несмотря на определенный уровень достигнутых результатов, сохраняются недостатки и нерешенные проблемы, в том числе:

- рост муниципального долга;

- недостаточное финансовое обеспечение достижения целей муниципальных программ.

Финансовое управление города Пензы (далее - Управление) является иным органом местного самоуправления, осуществляющим проведение единой финансово-бюджетной политики в городе Пензе и координирующим деятельность в этой сфере иных органов местного самоуправления города Пензы.

Управление в рамках предоставленных полномочий осуществляет методологическое руководство в области составления проекта бюджета города Пензы и исполнения бюджета города Пензы.

Управление самостоятельно осуществляет кассовое обслуживание операций со средствами муниципальных учреждений, ежедневное санкционирование оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса, проверку документов, служащих основанием возникновения денежных обязательств.

Одной из основных задач Управления является обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств, установленных нормативными правовыми актами, а также вытекающих из договоров и соглашений, заключенными получателями средств бюджета города Пензы.

Необходимыми условиями устойчивости бюджетной системы являются соответствие расходных обязательств полномочиям и функциям органов местного самоуправления и оптимальное распределение бюджетных ресурсов для финансирования этих функций.

Программа разработана для решения поставленных задач и отражает текущую деятельность Управления.

3. Определение измеримых целей и задач программы и обоснования их выбора

Целью программы является повышение эффективности управления муниципальными финансами при реализации приоритетов и целей социально-экономического развития города Пензы.

Для достижения цели программы необходимо решение следующих задач:

1. Эффективное управление муниципальным долгом города Пензы.

Актуальной задачей остается принятие активных мер по повышению эффективности управления муниципальным долгом.

Реализация взвешенной долговой политики в городе Пензе позволяет ежегодно экономить значительные средства бюджета на обслуживание муниципального долга.

Необходимо обеспечить полное и своевременное исполнение долговых обязательств, в том числе по кредитам кредитных организаций, бюджетным кредитам.

В целях сокращения расходов на обслуживание муниципального долга необходимо осуществлять:

- постоянный мониторинг процентных ставок кредитных организаций в целях рефинансирования действующих долговых обязательств;

- привлечение бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах местных бюджетов за счет остатка средств на едином счете федерального бюджета.

Проводимая работа будет направлена на оптимизацию муниципального долга и недопущение образования просроченной задолженности по кредитам.

В рамках данной программы будет продолжена реализация мероприятий, направленных на поддержание безопасного уровня муниципального долга.

2. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Пензы.

Сбалансированность бюджета - один из основополагающих принципов формирования и исполнения бюджета. Обеспечение соответствия объема расходных обязательств реальным доходным источникам и источникам покрытия дефицита бюджета является первоочередной мерой противодействия бюджетным рискам.

Первоочередной мерой обеспечения долгосрочной устойчивости бюджета города должно выступать применение механизма ограничения роста расходов при безусловном исполнении принятых расходных обязательств, в том числе в рамках утвержденных муниципальных программ.

Переход к формированию бюджета города на основе программно-целевых принципов предъявляет дополнительные требования к его устойчивости, гарантированному обеспечению финансовыми ресурсами действующих расходных обязательств, прозрачному распределению имеющихся средств с учетом достигнутых результатов в той или иной сфере социально-экономического развития города.

Своевременность исполнения платежных документов Управлением позволит оперативно осуществлять доведение бюджетных средств (субсидий, бюджетных инвестиций) до получателя.

4. Целевые индикаторы Программы (измеряемые количественные показатели решения поставленных задач и достижения целей программы), включая значения по годам

Показатели результативности выполнения ведомственной целевой программы

Цель и задачи	Наименование конечного индикатора достижения целей и задач	Ед. изм.
			2021 год	2022 год	2023 год
Цель: повышение эффективности управления муниципальными финансами при реализации приоритетов и целей социально-экономического развития города Пензы.
Задача 1. Эффективное управление муниципальным долгом города Пензы.	- отношение расходов на обслуживание муниципального долга города Пензы к объему расходов бюджета, за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций;	%	15	15	15
	- отношение муниципального долга к годовому объему доходов бюджета города Пензы без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений из бюджетов вышестоящих уровней;	%	100	100	100
	- количество нарушений сроков исполнения обязательств по обслуживанию муниципального долга.	шт.	0	0	0
Задача 2. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Пензы.	Доля кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления на оплату труда) муниципальных учреждений за счет средств бюджета города Пензы в общем объеме расходов муниципального образования по оплате труда за счет средств бюджета города Пензы (включая начисления на оплату труда).	%	0	0	0
	Количество нарушений срока регистрации денежного обязательства муниципального учреждения	шт.	0	0	0
	Количество нарушений срока проведения операций по лицевым счетам муниципального учреждения.	шт.	0	0	0

5. Сроки и этапы реализации программы

Срок реализации ведомственной целевой программы "Эффективное управление муниципальными финансами города Пензы" 2021-2023 годы без разделения на этапы.

6. Система программных мероприятий с указанием сроков реализации и ответственных исполнителей

Наименование целей, задач и мероприятий Программы	Ответственные исполнители	Сроки реализации программы	Обоснование мероприятий
Цель: повышение эффективности управления муниципальными финансами при реализации приоритетов и целей социально-экономического развития города Пензы.
Задача 1. Эффективное управление муниципальным долгом города Пензы
Мероприятие 1. Своевременное исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга города Пензы и в пределах, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.	Финансовое управление города Пензы	2021-2023 гг.	Планирование расходов на обслуживание муниципального долга города Пензы в пределах нормативов, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации; отсутствие просроченной задолженности по расходам на обслуживание муниципального долга города Пензы
Мероприятие 2. Осуществление муниципальных заимствований у кредитных организаций под оптимальные процентные ставки.	Финансовое управление города Пензы	2021-2023 гг.	Проведение постоянного мониторинга процентных ставок кредитных организаций
Мероприятие 3. Своевременное погашение муниципального долга города Пензы.	Финансовое управление города Пензы	2021-2023 гг.	Сохранение объема муниципального долга города Пензы в пределах нормативов, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации
Задача 2. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Пензы
Мероприятие 1. Осуществление ежеквартального мониторинга просроченной кредиторской задолженности по оплате труда за счет бюджета города Пензы.	Финансовое управление города Пензы	2021-2023 гг.	Проведение ежеквартального мониторинга кредиторской задолженности по оплате тру