Приложение. Порядок проведения мониторинга бюджетного сектора, финансируемого за счет средств областного бюджета

Порядок
проведения мониторинга бюджетного сектора, финансируемого за счет средств областного бюджета
(утв. постановлением Губернатора Еврейской автономной области от 22 июля 2004 г. N 137)

I. Общие положения
2004

1. Мониторинг бюджетного сектора, финансируемого за счет средств областного бюджета, (далее именуется мониторинг) проводится в соответствии с установленными настоящим Порядком формами мониторинга главными распорядителями средств областного бюджета (далее ЦГРБС).

Мониторинг распространяется на всех получателей средств областного бюджета (далее - ПБС), соответствующего главного распорядителя средств областного бюджета.

2. Заполненные формы мониторинга и приложения к ним представляются ГРБС в финансовое управление правительства области с сопроводительным письмом за подписью руководителя (уполномоченного заместителя руководителя) главного распорядителя средств областного бюджета на бумажном носителе, а также на электронном носителе в формате Excel (на дискете или по электронной почте) в следующие сроки:

на отчетные даты 01.01.2004 и 01.05.2004 - не позднее 10.08.2004;

на отчетные даты 01.01.2005 и 01.01.2006 - не позднее 20 февраля соответствующего года;

на отчетную дату 01.05.2005 - не позднее 20.05.2005.

Приложения к формам мониторинга (за исключением Приложения 8.1) на 01.05.2004 и 01.05.2005 представляются в виде изменений и дополнений к соответствующему приложению по состоянию на начало года.

В случае необходимости к каждой из форм мониторинга и Приложениям к ней может прилагаться пояснение особенностей определения (расчета) отдельных показателей.

3. В строках "Отчет" форм мониторинга приводится значение соответствующего показателя на последнюю и предыдущие (начиная с 1 января 2004 года) отчетные даты в соответствии с данными реестра распорядителей и получателей средств областного бюджета и иными данными бюджетной отчетности (учета).

В случае отсутствия на момент представления форм мониторинга данных бюджетной отчетности (учета) представляются плановые показатели на соответствующую дату, в части объемов финансирования - данные уточненной сводной бюджетной росписи, сметы расходов, показатели, используемые при составлении проекта областного бюджета на соответствующий год и т.д. Характер представленных данных указывается в пояснении к форме мониторинга. При этом по всем формам мониторинга используются единые данные, примененные в Форме 1.

При заполнении форм мониторинга в части объемов финансирования следует указывать значения:

в строке "2003 год" - на отчетную дату 01.01.2004 - данные из уточненной сводной бюджетной росписи на 2003 год, на отчетную дату 01.05.2004 - данные бухгалтерской отчетности, в дальнейшем эти показатели не корректируются;

в строке "2004 год" - на отчетные даты 01.01.2004 и 01.05.2004 - данные сводной бюджетной росписи на 2004 год, на отчетную дату 01.01.2005 - данные уточненной сводной росписи на 2004 год, на отчетную дату 01.05.2005 - данные бухгалтерской отчетности, в дальнейшем эти показатели не корректируются;

в строке "2005 год" - на отчетные даты 01.01.2005 и 01.05.2005 - данные сводной бюджетной росписи на 2005 год, на отчетную дату 01.01.2006 - данные уточненной сводной росписи.

4. В строке "План" приводятся контрольные значения на все даты, указанные в форме (за исключением 01.01.2004). При представлении формы мониторинга на очередную отчетную дату допускается изменение контрольных значений (с внесением соответствующих изменений в план мер по оптимизации сети получателей средств областного бюджета) на последующие отчетные даты.

II. Формы мониторинга и порядок их заполнения

5. Форма 1 "Организационно-правовая форма конечных получателей бюджетных средств" характеризует количество и объемы финансирования конечных (не являющихся распорядителями бюджетных средств) получателей средств областного бюджета с выделением их основных организационно-правовых форм.

Форма 1 представляется в следующем виде:

Форма 1

Дата	показатели	учреждения областного бюджета подведомственные ГРБС, который заполняет форму	Учреждения областного бюджета, подведомственные иным ГРБС, но финансируемые ГРБС, который заполняет форму	Областные государственные унитарные предприятия, находящиеся в ведении ГРБС, который заполняет форму	учреждения и унитарные предприятия областного бюджета, муниципальные учреждения и муниципальные унитарные предприятия (суммарно), финансируемые ГРБС, который заполняет форму	организации иных организа- цонно-правовых форм, находящи- еся в ведении ГРБС, который заполняет форму	обособленные подразделения, наделенные обязанностью ведения бухгалтерского учета в составе ГРБС, который заполняет форму
1.1 Количество ПБС, ед.
01.01.2004	Отчет
01.05.2004	Отчет
01.01.2005	План
	Отчет
01.05.2005	Отчет
01.01.2006	План
	Отчет
1.2 Объемы финансирования, тыс. рублей
2003 г.	01.01.04
	01.05.04
2004 г.	01.01.04
	01.05.04
	01.01.05
	01.05.05
2005 г.	01.01.05
	01.05.05
	01.01.06

В Приложении 1.1 к указанной форме приводится перечень учреждений областного подчинения (в том числе подведомственных другим ГРБС), областных государственных унитарных предприятий, учреждений и унитарных предприятий областного подчинения, муниципальных учреждений и муниципальных унитарных предприятий, получавших в отчетном периоде (с начала финансового года) средства из областного бюджета от ГРБС, по которому заполняется форма, с приложением, указывающим по каждому учреждению (предприятию) срок прекращения финансирования из областного бюджета, либо обоснованием его сохранения.

6. Форма 2 "Структура управления средствами главного распорядителя средств областного бюджета по уровням администрирования" характеризует количество уровней управления средствами областного бюджета в системе главного распорядителя средств бюджета.

Форма 2 представляется в следующем виде:

Форма 2

Дата		ПБС второго уровня (подведомственным непосредственно ГРБС)
2.1 Количество ПБС, ед.
01.01.2004	Отчет
01.05.2004	Отчет
01.01.2005	План
	Отчет
01.05.2005	Отчет
01.01.2006	План
	Отчет
2.2 Объемы финансирования, тыс. руб.
2003 г.	01.01.2004
	01.05.2004
2004 г.	01.01.2004
	01.05.2004
	01.01.2005
	01.05.2005
2005 г.	01.01.2005
	01.05.2005
	01.01.2006

В Таблице 1 приведен условный пример структуры управления средствами областного бюджета (на примере управления здравоохранения правительства области, План на 2004 год).

Таблица 1

1	Главный распорядитель средств областного бюджета Бюджетное финансирование - 150000 тыс.руб (в том числе 5000 тыс. руб. - финансирование деятельности самого ГРБС)
2	ПБС - ОГУ (подчинен ГРБС) 135000 тыс. руб.	ПБС - МУ (подчинен МСУ) 10000 тыс. рублей

Обозначения:

ОГУ - областное государственное учреждение, МУП - муниципальное унитарное предприятие, МУ - муниципальное учреждение, МСУ местное самоуправление.

В данном случае Форма 2 в части отчетных показателей на 01.05.2004 будет выглядеть следующим образом (аналогично заполняются плановые показатели на отчетные даты 2004-2005 гг.):

                                                     (цифры условные)

Дата		ПБС второго уровня (подве- домственным непосредственно ГРБС)
	2.3 Количество конечных ПБС, ед.
01.05.04	Отчет	24
	2.4 Объемы финансирования, тыс. рублей
2003 г.	Отчет	65100

ГАРАНТ:

По-видимому, в предыдущем абзаце нарушена нумерация пунктов

8. Форма 3 "Структура управления средствами главного распорядителя средств областного бюджета по подведомственности распорядителей и конечных получателей средств областного бюджета" характеризует количество и объемы финансирования ПБС, административно не подчиненных ГРБС (с выделением учреждений).

Форма 3 представляется в следующем виде:

Форма 3

Дата		по ГРБС (объем финансирования указывается без учета ассигнований на собственное содержание ГРБС)
		Всего	в том числе по ПБС, административно не подчиненным главному распорядителю бюджетных средств:
			всего	из них
					по органам исполнительной власти субъекта Российской Федерации и подведомствен- ным им органи- зациям	по органам местного самоуправ- ления и подведом- ственным им организациям	по прочим ПБС, администра- тивно не подчиненным главному распорядителю бюджетных средств
А	Б	1	2	3	4	5	6
4.1 Количество ПБС ед.
01.01.2004	Отчет
01.05.2004	Отчет
01.01.2005	План
	Отчет
01.05.2005	Отчет
01.01.2006	План
	Отчет
4.1.1 Из них учреждения, ед.
01.01.2004	Отчет
01.05.2004	Отчет
01.01.2005	План
	Отчет
01.05.2005	Отчет
01.01.2006	План
	Отчет
4.2 Объемы финансирования ПБС, тыс. рублей
2003 г.	01.01.2004
	01.05.2004
2004 г.	01.01.2004
	01.05.2004
	01.01.2005
	01.05.2005
2005 г.	01.01.2005
	01.05.2005
	01.01.2006
4.2.1 В том числе по сметам тыс. рублей
2003 г.	01.01.2004
	01.05.2004
2004 г.	01.01.2004
	01.05.2004
	01.01.2005
	01.05.2005
2005 г.	01.01.2005
	01.05.2005
	01.01.2006

В данном случае Форма 3 на отчетную дату будет выглядеть следующим образом (с учетом объемов финансирования и подчиненности, представленных в Таблице 1):

Дата		по ГРБС (объем финансирования указывается без учета ассигнований на собственное содержание ГРБС)
		Всего	в том числе по ПБС, административно не подчиненным главному распорядителю бюджетных средств:
			всего	из них
					по органам исполнительной власти субъекта Российской Федерации и подведом- ственным им организациям	по органам местного самоуправ- ления и подведом- ственным им организациям	по прочим ПБС, администра- тивно не подчиненным главному распорядителю бюджетных средств
3.1 Количество ПБС, ед.
01.01.2004	Отчет	19			19
3.1.1 Из них учреждения, ед.
01.01.2004	Отчет	19			19
3.2 Объемы финансирования ПБС, тыс. руб.
2003	Отчет	284,5			284,5
3.21 В том числе учреждения по сметам, тыс. руб.
2003	Отчет	284,5			284,5

В Приложении 3.1 к указанной форме приводится перечень ПБС административно не подчиненных ГРБС, с указанием их количества, в том числе государственных или муниципальных учреждений, объемов финансирования и планов главного распорядителя средств областного бюджета в отношении данных ПБС (делегирование соответствующих полномочий органам местного самоуправления с предоставлением субвенций, создание территориальных органов главного распорядителя средств областного бюджета, передача администрирования расходов другим главным распорядителям бюджетных средств, некоммерческим организациям и т.д.).

9. Форма 4 "Численность занятых в государственных учреждениях, подведомственных главному распорядителю средств областного бюджета" характеризует распределение областных государственных учреждений, подведомственных главному распорядителю бюджетных средств, по штатной численности занятых.

Форма 4 представляется в следующем виде:

Форма 4

           /------------------------------------------------------------\

           |Дата      |           Среднесписочная штатная численность   |

           |          |                        занятых:                 |

           |----------+-------------------------------------------------|

           |          |      |  менее |  от 10 | от 20 |  от 50 | свыше |

           |          |      |   10   |  до 20 | до 50 | до 100 |  100  |

           |          |      | человек| человек|человек| человек|человек|

           |----------+------+--------+--------+-------+--------+-------|

           |А         |Б     |    1   |    2   |   3   |    4   |   5   |

           |------------------------------------------------------------|

           | 4. Количество областных государственных учреждений, ед.    |

           |------------------------------------------------------------|

           |01.01.2004|Отчет |        |        |       |        |       |

           |----------+------+--------+--------+-------+--------+-------|

           |01.05.2004|Отчет |        |        |       |        |       |

           |----------+------+--------+--------+-------+--------+-------|

           |01.01.2005|План  |        |        |       |        |       |

           |          |------+--------+--------+-------+--------+-------|

           |          |Отчет |        |        |       |        |       |

           |----------+------+--------+--------+-------+--------+-------|

           |01.05.2005|Отчет |        |        |       |        |       |

           |----------+------+--------+--------+-------+--------+-------|

           |01.01.2006|План  |        |        |       |        |       |

           |          |------+--------+--------+-------+--------+-------|

           |          |Отчет |        |        |       |        |       |

           \------------------------------------------------------------/

В Приложении 4.1 к указанной форме приводится перечень областных государственных учреждений с численностью занятых менее 20 человек с указанием по каждому такому учреждению численности занятых, объемов бюджетного и внебюджетного финансирования и планов главного распорядителя средств областного бюджета в отношении данного учреждения (сохранение, присоединение к другому учреждению, объединение с другими учреждениями в новое учреждение, ликвидация, преобразование в другие организационно-правовые формы и т.д.).

10. Форма 5 "Отдельные виды государственных учреждений, подведомственных главному распорядителю средств областного бюджета" характеризует количество непрофильных государственных учреждений, подведомственных главному распорядителю средств областного бюджета, а также среднегодовую численность занятых и объемы финансирования этих учреждений.

К непрофильным государственным учреждениям, применительно к Форме 5, должны быть отнесены:

1. Учреждения, не относящиеся к основному направлению деятельности ГРБС (например, учреждения образования, не подведомственные управлению образования правительства области; учреждения здравоохранения, не подведомственные управлению здравоохранения правительства области и т.д.) (графы 2, 5 и 8 Формы);

2. Учреждения, не имеющие областного значения и находящиеся (подлежащие передаче) в ведение муниципальных образований (например, детские сады, общеобразовательные школы, поликлиники и т. д.) (графы 3, 6 и 9 Формы).

В Форме 5 приводятся данные по следующим типам государственных учреждений, находящихся в ведении ГРБС, заполняющего форму:

учреждения переподготовки и повышения квалификации;

учреждения начального и среднего профессионального образования (профессионально-технические училища, средние специальные учебные заведения, техникумы, колледжи);

детские дошкольные учреждения, учреждения общего образования;

учреждения здравоохранения (больницы, поликлиники, амбулатории), физкультуры и спорта;

дома и базы отдыха, пансионаты, санатории, профилактории; учреждения культуры.

Форма 5 представляется в следующем виде:

Форма 5

/-----------------------------------------------------------------------------------------------------\

|  Дата    |     |Количество учреждений,       |Численность занятых в    |Объем финансирования        |

|          |     |подведомственных ГРБС, ед    |учреждениях, чел         |учреждений, тыс. рублей     |

|          |     |-----------------------------+-------------------------+----------------------------|

|          |     |Всего|в том числе            |     |в том числе        |всего|в том числе           |

|          |     |     |непрофильных           |всего|непрофильных       |     |непрофильных          |

|          |     |     |учреждений:            |     |учреждений:        |     |учреждений:           |

|          |     |-----+-----------------------+-----+-------------------+-----+----------------------|

|          |     |     |по        |по признаку |     |по       |по       |     |по признаку|по        |

|          |     |     |признаку  |формы       |     |признаку |признаку |     |ведомствен-|признаку  |

|          |     |     |ведомст-  |собствен-   |     |ведомст- |формы    |     |ной принад-|формы     |

|          |     |     |венной    |ности       |     |венной   |собствен-|     |лежности   |собствен- |

|          |     |     |принадле- |(значения)  |     |принад-  |ности    |     |           |ности     |

|          |     |     |жности    |            |     |лежности |(значе-  |     |           |(значения)|

|          |     |     |          |            |     |         |ния)     |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|    А     | Б   | 1   | 2        |   3        | 4   |  5      |  6      |  7  |  8        |  9       |

|-----------------------------------------------------------------------------------------------------|

|            5.1. Учреждения высшего профессионального образования                                    |

|-----------------------------------------------------------------------------------------------------|

|01.01.2004|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.05.2004|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.01.2005|План |     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|          |-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|          |Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.05.2005|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.01.2006|План |     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|          |-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|          |Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|-----------------------------------------------------------------------------------------------------|

|  5.2. Учреждения начального и среднего профессионального образования                                |

|-----------------------------------------------------------------------------------------------------|

|01.01.2004|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.05.2004|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.01.2005|План |     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|          |-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|          |Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.05.2005|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.01.2006|План |     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|          |-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|          |Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|-----------------------------------------------------------------------------------------------------|

|               5.3. Учреждения дошкольного и общего образования                                      |

|-----------------------------------------------------------------------------------------------------|

|01.01.2004|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.05.2004|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.01.2004|План |     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|          |-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|          |Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.05.2005|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.01.2006|План |     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|          |-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|          |Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|-----------------------------------------------------------------------------------------------------|

|            5.4. Учреждения здравоохранения, физкультуры и спорта                                    |

|-----------------------------------------------------------------------------------------------------|

|01.01.2004|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.05.2004|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.01.2005|План |     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|          |-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|          |Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.05.2005|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.01.2006|План |     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|          |-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|          |Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|-----------------------------------------------------------------------------------------------------|

|            5.5. Дома отдыха, санатории, пансионаты, профилактории                                   |

|-----------------------------------------------------------------------------------------------------|

|01.01.2004|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.05.2004|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.01.2005|План |     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|          |-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|          |Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.05.2005|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.01.2006|План |     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|          |-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|          |Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|-----------------------------------------------------------------------------------------------------|

| 5.6. Музеи, библиотеки, дворцы и дома культуры, театрально-зрелищные и                             |

|                 прочие учреждения культуры                                                          |

|-----------------------------------------------------------------------------------------------------|

|01.01.2004|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.05.2004|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.01.2005|План |     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|          |     |     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|          |-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|          |Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.05.2005|Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|----------+-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|01.01.2006|План |     |          |            |     |         |         |     |           |          |

|          |-----+-----+----------+------------+-----+---------+---------+-----+-----------+----------|

|          |Отчет|     |          |            |     |         |         |     |           |          |

\-----------------------------------------------------------------------------------------------------/

В Приложении 5.1 к указанной форме приводится полный перечень учреждений образования (дошкольного образования, общего образования, начального, среднего и высшего профессионального образования, переподготовки и повышения квалификации кадров, прочих учреждений образования), здравоохранения, физкультуры и спорта, социального обеспечения, домов и баз отдыха, пансионатов, санаториев, профилакториев, учреждений культуры.

По каждому учреждению, включенному в данный перечень, указывается штатная численность занятых, объемы бюджетного и внебюджетного финансирования и планы главного распорядителя средств областного бюджета в отношении данного учреждения (сохранение, с приведением обоснования, в ведении главного распорядителя средств областного бюджета, передача в ведение профильного ГРБС, передача в ведение/собственность органов местного самоуправления, преобразование в иные организационно-правовые формы, ликвидация).

Строка "План на 01.01.2006" (планируемые объемы финансирования на 2005 г.) по столбцам 7, 8, 9 заполняется при составлении Формы 5 на 01.01.2005.

11. Форма 6 "Объемы бюджетного и внебюджетного финансирования по распорядителям бюджетных средств и учреждениям, для которых доля внебюджетного финансирования в отчетном периоде превышала 25 процентов от суммы средств областного бюджета, тыс. руб." характеризует подведомственные главному распорядителю средств областного бюджета государственные учреждения по соотношению бюджетного и внебюджетного финансирования. В форме приводятся данные по государственным учреждениям, для которых доля внебюджетных доходов в отчетном периоде (2003 г., 4 месяца 2004 г., 2004 г., 4 месяца 2005 г. и 2005 г.) превышает 25 процентов от суммы финансирования из областного бюджета.

Форма 6 представляется в следующем виде:

Форма 6

Отчетный период: ___________

Администратор бюджетных средств	Объем финансирования, тыс. рублей:						План
	всего	в том числе за счет:
		средств областного бюджета	внебюджетных средств:
			Всего	из них:
				от предпринима- тельской и иной приносящей доход деятель- ности	безвозмездные перечисления
					всего	в том числе из бюджетов других уровней
А	Б	1	2	3	4	5	6
Главный распорядитель Учреждения
....
....
....
....
учреждения:
.....
.....
.....

По каждому включенному в Форму 6 учреждению указываются объемы финансирования в отчетном периоде (нарастающим итогом с начала финансового года) по соответствующим источникам. В столбце "План" указывается планируемый на начало 2006 г. статус учреждения (сохранение в нынешнем виде, преобразование в некоммерческие организации, преобразование в хозяйственные общества и т.д.).

12. В Форме 7 "Значения контрольных индикаторов мониторинга" приводятся значения контрольных индикаторов мониторинга в отчетном периоде.

Форма 7 представляется в следующем виде:

Форма 7

01.01.2004	01.05.2004	01.01.2005	01.05.2005	01.01.2006	План		Критерий оценки
					01.01.2005	01.01.2006
А	Б	1	2	3	4	5	6
1. Количество ГУ областного уровня, % к 01.01.2004
100
2. Количество ГУП областного уровня, % к 01.01.2004
100
3. Количество организаций других уровней власти, включенных в реестр ГРБС, % к 01.01.2004
100
4. Количество учреждений и предприятий других уровней власти, включенных в реестр главного распорядителя средств областного бюджета, % к общему числу ПБС
5. Количество ПБС с численностью занятых менее 20 чел., % к общему количеству ПБС
6. Количество учреждений образования, % к 01.01.2004
100
из них: 6.1. Количество учреждений высшего профессионального образования, % к 01.01.2004
100
6.2. Количество учреждений начального и среднего профессионального образования, % к 01.01.2004
100
6.3. Количество учреждений дошкольного и общего образования, % к 01.01.2004
100
11.4. Количество прочих учреждений образования, % к 01.01.2000
100
7. Количество учреждений здравоохранения, физкультуры и спорта % к 01.01.2004
100
8. Количество домов, санаториев, пансионатов, профилакториев, % к 01.01.2004
100
9. Количество музеев, библиотек, дворцов и домов культуры, театрально-зрелищные и прочие учреждения культуры, % к 01.01.2004
100
10. Количество областных ГУ, намеченных к преобразованию, % к количеству областных ГУ с долей внебюджетного финансирования более 25%
11. Количество областных ГУ, намеченных к преобразованию, % к количеству областных ГУ с долей внебюджетного финансирования более 50%
12. Количество областных ГУ, намеченных к преобразованию в хозяйственные общества, % к количеству областных ГУ, намеченных к преобразованию

Значения индикаторов рассчитываются главным распорядителем средств областного бюджета по данным, представленным в соответствующих формах мониторинга. Например, по индикатору 1 при составлении Формы 7 указывается отношение числа областных государственных учреждений на отчетную (01.05.2004 и т.д.) и обе плановые даты к числу учреждений на начало мониторинга (01.01.2004) по данным столбца 1 показателя 1.1 Формы 1.

В столбце "Критерий оценки" указывается оптимальное значение соответствующего индикатора для данного ГРБС.

13. Форма 8 "Сводная оценка состояния бюджетного сектора" отражает сводную оценку состояния бюджетного сектора по соответствующему ГРБС, а также степень выполнения и степень напряженности плана мер по оптимизации бюджетного сектора.

Форма 8 представляется в следующем виде:

Форма 8

Дата	Средние значения (Приложение 8.1)					В среднем
	Отношение к значению показателя на отчетную дату:			Отношение критерия оценки к плановому значению на:
	Планового значения на 01.01.2005	Планового значения на 01.01.2006	Критерия оценки	01.01.2005	01.01.2006
А	1	2	3	4	5	6
01.01.04
01.05.04
01.01.05
01.05.05
01.01.06

Расчет показателей Формы 8 приводится в Приложении 8.1 (представляется на каждую отчетную дату) в следующем виде:

/----------------------------------------------------------------       \

|Показатель|    Отношение к значению       |     Отношение критерия     |

|(Форма 7) |показателя на отчетную дату:   |     оценки к плановому     |

|          |                               |         значению на:       |

|          |-------------------------------+----------------------------|

|          |Планового |Планового |Критерия |          |                 |

|          |значения  |значения  |оценки   |01.01.2005|01.01.2006       |

|          |   на     |    на    |         |          |                 |

|          |01.01.2005|01.01.2006|         |          |                 |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|   А      |   1      |   2      |   3     |    4     |     5           |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|   1      |          |          |         |          |                 |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|   2      |          |          |         |          |                 |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|   3      |          |          |         |          |                 |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|   4      |          |          |         |          |                 |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|   5      |          |          |         |          |                 |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|   6      |          |          |         |          |                 |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|   7      |          |          |         |          |                 |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|   8      |          |          |         |          |                 |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|   9      |          |          |         |          |                 |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|  10*     |          |          |         |          |                 |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|  11*     |          |          |         |          |                 |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|  12*     |          |          |         |          |                 |

|----------+----------+----------+---------+----------+-----------------|

|В среднем |          |          |         |          |                 |

\-----------------------------------------------------------------------/

* рассчитывается как отношение планового показателя к отчетному

В Приложении 8.1 для показателей 1 - 9 Формы 7 значения на отчетную дату делятся на плановые значения на 1 января 2005 г. и 1 января 2006 г. и на значение, установленное в Форме 7 в качестве критерия оценки, для показателей 10-12 плановые значения и значение, установленное в качестве критерия оценки делятся на соответствующее значение на отчетную дату. После этого по каждому столбцу определяется среднее арифметическое значение указанных отношений.

Среднее значение по столбцу 1 отражает степень достижения на отчетную дату плановых значений на 01.01.2005, по столбцу 2 - плановых значений на 01.01.2006, по столбцу 3 - значений, принятых в качестве критерия оценки состояния бюджетного сектора. Среднее значение по столбцу 4 отражает степень напряженности плана по оптимизации бюджетного сектора на 2004 г., по столбцу 5 - степень напряженности плана по оптимизации бюджетного сектора на 2004-2005 гг.

III. Требования к планам мер по оптимизации бюджетного сектора

14. План мер по оптимизации бюджетного сектора (далее именуется План мер) разрабатывается главным распорядителем средств областного бюджета на 2004-2005 гг. и утверждается руководителем главного распорядителя средств областного бюджета.

План мер представляется в финансовое управление правительства области не позднее 10 августа 2004 года.

15. План мер должен содержать:

контрольные (целевые) значения показателей форм мониторинга;

обоснование и сроки реализации мероприятий, обеспечивающих достижение каждого из контрольных значений показателей в увязке с датами проведения мониторинга;

группировку подведомственных главному распорядителю средств областного бюджета государственных учреждений и предприятий по следующим позициям: 1) учреждения (предприятия), сохраняющиеся в нынешнем статусе; 2) учреждения (предприятия), подлежащие передаче в ведение другим главным распорядителям средств областного бюджета; 3) учреждения (предприятия), подлежащие передаче органам местного самоуправления; 4) учреждения, подлежащие преобразованию в новые формы некоммерческих организаций; 5) учреждения (предприятия), подлежащие преобразованию в хозяйственные общества (приватизации); 6) учреждения (предприятия), подлежащие присоединению к другим учреждениям (предприятиям); 7) учреждения (предприятия), подлежащие ликвидации.

обоснование (расчеты) экономии средств областного бюджета (в расчете на год) в результате оптимизации бюджетного сектора, а также предложений об использовании указанной экономии в 2005 году.