Распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга от 18 февраля 2015 г. N 14-р "О внесении изменений в распоряжение Комитета финансов от 26.04.2001 N 45-р"

Распоряжение Комитета финансов Санкт-Петербурга
от 18 февраля 2015 г. N 14-р
"О внесении изменений в распоряжение Комитета финансов от 26.04.2001 N 45-р"

1. Внести в Инструкцию о порядке ведения лицевых счетов получателей бюджетных средств, утверждения и доведения лимитов бюджетных обязательств, санкционирования и оплаты денежных обязательств за счет средств бюджета Санкт-Петербурга, утвержденную распоряжением Комитета финансов от 26.04.2001 N 45-р "Об утверждении Инструкции о порядке ведения лицевых счетов получателей бюджетных средств, утверждения и доведения лимитов бюджетных обязательств, санкционирования и оплаты денежных обязательств за счет средств бюджета Санкт-Петербурга" (далее - Инструкция), следующие изменения:

1.1. Абзац третий пункта 1.2 Инструкции изложить в следующей редакции:

"Управление Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу - территориальный орган Федерального казначейства, осуществляющий операции по кассовому обслуживанию исполнения бюджета Санкт-Петербурга, а также операции по обеспечению получателей бюджетных средств наличными денежными средствами в порядке, установленном Правилами обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), утвержденными приказом Федерального казначейства от 30.06.2014 N 10н;".

1.2. В абзаце пятом пункта 1.2 Инструкции слова "указанных в разделах 7, 8 настоящей Инструкции" заменить словами "указанных в разделах 7, 8, 10 настоящей Инструкции".

1.3. Абзац четырнадцатый пункта 1.2 Инструкции после слов "в объекты государственной собственности Санкт-Петербурга" дополнить словами ", операций со средствами во временном распоряжении".

1.4. Пункт 2.2 Инструкции дополнить подпунктом "з" следующего содержания:

"з) сумма остатка средств во временном распоряжении.".

1.5. В подпункте "е" пункта 2.4 Инструкции:

1.5.1. Слова "двух экземпляров" исключить.

1.5.2. Слово "представляются" заменить словом "представляется".

1.6. В пункте 2.10 Инструкции слово "карточки" заменить словом "карточка".

1.7. Пункты 2.16-2.17 Инструкции изложить в следующей редакции:

"2.16. Главный распорядитель бюджетных средств после получения копии извещения об открытии лицевого счета получателю бюджетных средств указывает в карточке с образцами подписей и оттиска печати получателя бюджетных средств номер лицевого счета. Карточка с образцами подписей и оттиска печати получателя бюджетных средств хранится у главного распорядителя бюджетных средств.

2.17. В карточке с образцами подписей и оттиска печати главного распорядителя бюджетных средств номер лицевого счета указывается Управлением казначейства. Карточка с образцами подписей и оттиска печати главного распорядителя бюджетных средств хранится в деле по лицевому счету главного распорядителя бюджетных средств.".

1.8. Дополнить Инструкцию пунктом 2.23 следующего содержания:

"2.23. Наличие остатка средств во временном распоряжении на лицевом счете на дату закрытия не допускается.".

1.9. Абзац шестой пункта 4.1 Инструкции исключить.

1.10. Дополнить Инструкцию пунктом 4.1-1 следующего содержания:

"4.1-1. При заполнении поручения на оплату расходов для перечисления денежных средств на счета Управления Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, открытые на балансовом счете 40116 "Средства для выдачи и внесения наличных денег и осуществления расчетов по отдельным операциям":

- в функциональном режиме ввода в АИС БП-ЭК выбирается форма оплаты "25";

- в разделе "Данные о поставщике товаров, работ, услуг" поручения на оплату расходов:

в полях "ИНН" и "КПП" указываются ИНН и КПП Управления Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу;

в поле "Наименование" указывается "УФК по г. Санкт-Петербургу";

в полях "Текущий счет", "БИК", "Корреспондентский счет кредитной организации", "Наименование кредитной организации" указываются соответствующий номер счета Управления Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, открытый на балансовом счете 40116, реквизиты кредитной организации, в которой открыт счет;

- при получении наличных денежных средств с использованием карт в поле "Назначение платежа" указывается номер карты и данные (фамилия, имя, отчество полностью, на русском языке) уполномоченного сотрудника получателя бюджетных средств, на имя которого выдана карта.".

1.11. В пункте 5.1 Инструкции:

1.11.1. Абзац первый изложить в следующей редакции:

"5.1. Главный распорядитель бюджетных средств по представленным в соответствии с пунктами 4.3 и 4.5 поручениям на оплату расходов (сводным реестрам по пакетной обработке поручений на оплату расходов) контролирует:".

1.11.2. Дополнить абзацем следующего содержания:

"л) наличие документов, подтверждающих возникновение денежного обязательства, подлежащего оплате за счет средств бюджета Санкт-Петербурга.".

1.12. Пункт 5.7 Инструкции изложить в следующей редакции:

"5.7. Управление казначейства не позднее двух рабочих дней, следующих за днем представления сводного реестра поручений на оплату расходов, для осуществления контрольных функций в соответствии с пунктом 5.8 настоящей Инструкции вправе затребовать по телефону или иным способом у главного распорядителя бюджетных средств:

документы, подтверждающие возникновение денежных обязательств (договор, накладная, акт сдачи-приема выполненных работ, счет или другие документы, являющиеся основанием для расходования денежных средств);

разрешение на строительство, выданное в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, при выполнении работ на строительстве объектов Адресной инвестиционной программы;

ордера на производство земляных, строительных и ремонтных работ, связанных с благоустройством территорий Санкт-Петербурга, выданных Государственной административно-технической инспекцией в установленном ею порядке.

Срок представления главным распорядителем бюджетных средств документов, установленных в абзацах втором - четвертом настоящего пункта - не позднее пяти рабочих дней, следующих за днем представления сводного реестра поручений на оплату расходов.".

1.13. Пункт 5.8 Инструкции дополнить абзацами следующего содержания:

"о) наличие запрошенных в соответствии с пунктом 5.7 настоящей Инструкции документов, подтверждающих возникновение денежных обязательств, ордеров на производство земляных, строительных и ремонтных работ, разрешения на строительство при выполнении работ на строительстве объектов Адресной инвестиционной программы;

п) соблюдение предусмотренного нормативными правовыми актами Правительства Санкт-Петербурга порядка авансирования при оплате денежных обязательств получателей бюджетных средств по документам, запрошенным в соответствии с пунктом 5.7 настоящей Инструкции.".

1.14. Абзац третий пункта 8.3 Инструкции после слов "значение поля "РН"," дополнить словами "параметр "код запроса" и (или) "фонд",".

1.15. В пункте 8.5 Инструкции:

1.15.1. Подпункт "г" изложить в следующей редакции:

"г) в поручения на оплату расходов, предусматривающие получение наличных денежных средств, в соответствии с которыми Комитетом финансов произведено перечисление бюджетных средств на счета для выдачи наличных денежных средств;".

1.15.2. Подпункт "д" исключить.

1.16. Пункт 9.2 Инструкции после слов "поступлению возвратов финансирования," дополнить словами "поступлению (возврату, уточнению принадлежности) средств во временном распоряжении,".

1.17. Дополнить Инструкцию пунктами 9.2.1-9.2.4 следующего содержания:

"9.2.1. Получатели бюджетных средств указывают в представляемых в орган Федерального казначейства Расшифровке сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств (код формы по КФД 0531251) и (или) в Объявлении на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) код бюджетной классификации, код фонда и код запроса по каждой сумме наличных денежных средств.

9.2.2. Получатель бюджетных средств формирует отдельное объявление на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) по средствам, поступающим во временное распоряжение в наличной форме.

9.2.3. Управление учета и отчетности - главная бухгалтерия отражает денежные средства, перечисленные со счетов Управления Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, открытых на балансовом счете 40116, по коду бюджетной классификации, коду фонда и коду запроса, указанным в платежном поручении, сформированном Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу на основании Расшифровки сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств (код формы по КФД 0531251) и (или) Объявления на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001).

9.2.4. При отсутствии в документе, формируемом Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, значения кода фонда и кода запроса сумма восстановления кассовой выплаты, зачисленная на лицевой счет Комитета финансов 02722001250 со счетов Управления Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, открытых на балансовом счете 40116, отражается Управлением учета и отчетности - главной бухгалтерией на лицевом счете получателя бюджетных средств по коду бюджетной классификации, указанному в платежном поручении, сформированном Управлением Федерального казначейства по г. Санкт-Петербургу, с отнесением на код фонда и код запроса в следующем порядке:

- в случае, если КБК, указанному в платежном поручении, соответствует единственный вариант кода фонда и кода запроса, то значение кода фонда и кода запроса проставляется автоматически;

- в случае, если КБК, указанному в платежном поручении, соответствуют несколько кодов фонда и кодов запроса, то на лицевом счете получателя бюджетных средств восстановление кассовых выплат отображается по коду фонда "00" коду запроса "0".

Корректировка кода фонда "00" и кода запроса "0" производится главными распорядителями (получателями) бюджетных средств в порядке, установленном разделом 8 настоящей Инструкции.".

1.18. Абзац третий пункта 9.5 Инструкции изложить в следующей редакции:

"Разделы 1 и 3 выписки из лицевого счета получателя бюджетных средств формируются на основании отраженных на лицевых счетах получателей бюджетных средств операций в соответствии с пунктами 9.2-9.3 и разделом 10 настоящей Инструкции, раздел 2 выписки из лицевого счета получателя бюджетных средств формируется на основании бюджетных обязательств получателей бюджетных средств, принятых на учет в Комитете финансов в соответствии с порядком учета бюджетных обязательств Санкт-Петербурга.".

1.19. Пункт 9.6 Инструкции изложить в следующей редакции:

"9.6. По окончании месяца Управление учета и отчетности - главная бухгалтерия формирует в электронном виде сводные реестры по проведенным платежным документам по форме согласно приложению 26 к настоящей Инструкции (за исключением средств во временном распоряжении), заверяет их ЭП сотрудника Управления учета и отчетности - главной бухгалтерии и передает их главному распорядителю бюджетных средств (за исключением администраций районов Санкт-Петербурга).

По окончании месяца управления Комитета финансов по районам Санкт-Петербурга формируют в электронном виде сводные реестры по проведенным платежным документам по форме согласно приложению 26 к настоящей Инструкции (за исключением средств во временном распоряжении), заверяют их ЭП сотрудника Управления Комитета финансов по району и передают администрациям районов Санкт-Петербурга.".

1.20. Дополнить Инструкцию разделом 10 согласно приложению 1 к настоящему распоряжению.

1.21. В приложении 1 к Инструкции слова "Для совершения операций с наличными денежными средствами просим прикрепить наше учреждение к Управлению Комитета финансов Санкт-Петербурга по ____________ району Санкт-Петербурга." исключить.

1.22. Приложение 25 к Инструкции изложить в редакции согласно приложению 2 к настоящему распоряжению.

1.23. Приложение 39 к Инструкции изложить в редакции согласно приложению 3 к настоящему распоряжению.

2. Утвердить приложения 40, 41, 42, 43 к Инструкции согласно приложениям 4, 5, 6, 7 к настоящему распоряжению.

3. Управлению автоматизации и информатизации в течение трех недель со дня подписания настоящего распоряжения обеспечить внесение необходимых изменений в Автоматизированную информационную систему бюджетного процесса - электронное казначейство.

4. Главным распорядителям средств бюджета Санкт-Петербурга довести настоящее распоряжение до находящихся в их ведении казенных учреждений Санкт-Петербурга.

5. Контроль за выполнением распоряжения оставляю за собой.

Председатель Комитета финансов Санкт-Петербурга

А.А. Корабельников