Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Распоряжение Администрации городского округа Кинешма Ивановской области от 19 ноября 2013 г. N 815р "Об утверждении методических указаний по разработке и реализации муниципальных программ городского округа Кинешма"
- Приложение 1. Методические указания по разработке и реализации муниципальных программ городского округа Кинешма
Приложение 1. Методические указания по разработке и реализации муниципальных программ городского округа Кинешма
Информация об изменениях:
Распоряжением Администрации городского округа Кинешма Ивановской области от 9 июля 2015 г. N 131р настоящее приложение изложено в новой редакции
Приложение 1
к распоряжению
администрации городского
округа Кинешма
от 19 ноября 2013 г. N 815р
Методические указания
по разработке и реализации муниципальных программ городского округа Кинешма
С изменениями и дополнениями от:
9 июля 2015 г.
Общие положения
1. Настоящие Методические указания по разработке и реализации муниципальных программ городского округа Кинешма (далее - Методические указания, Программы) определяют правила формирования отдельных разделов и приложений Программ, требования к содержанию пояснительных записок, представляемых в составе сопроводительных материалов к проектам Программ и проектам изменений, вносимых в утвержденные Программы, устанавливают требования к формированию отчетных материалов о ходе реализации Программ.
2. В целях настоящих Методических указаний используются следующие сокращения:
Порядок - порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ городского округа Кинешма, утвержденный постановлением администрации городского округа Кинешма от 11.11.2013 N 2556п "Об утверждении порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ городского округа Кинешма";
Перечень - перечень Программ, подлежащих формированию и реализации, утвержденный постановлением администрации городского округа Кинешма в соответствии с Порядком;
Методика оценки эффективности реализации Программ - методика планирования бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период, утвержденная финансовым управлением администрации городского округа Кинешма;
Методика планирования бюджетных ассигнований - методика планирования бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период, утвержденная финансовым управлением администрации городского округа Кинешма;
Финансовое управление - финансовое управление администрации городского округа Кинешма;
Отдел по экономике и предпринимательству - отдел по экономике и предпринимательству администрации городского округа Кинешмы;
Комиссия - комиссия по бюджетным проектировкам на очередной финансовый год и плановый период.
3. В целях настоящих Методических указаний используются термины и определения, установленные Порядком.
4. Настоящие методические указания подготовлены в соответствии с Порядком и определяют:
1) особенности формирования отдельных разделов и приложений Программы;
2) требования к содержанию пояснительных записок, представляемых в составе сопроводительных материалов к проекту Программы и проекту изменений, вносимых в утвержденную Программу;
3) требования к формированию отчетных материалов о ходе реализации Программы.
2. Требования к содержанию пояснительных записок, представляемых в составе сопроводительных материалов
2.1. Пояснительная записка к проекту Программы
Пояснительная записка должна содержать:
1) указание на основание для утверждения Программы.
Приводится ссылка на Перечень. При подготовке проекта Программы, указываются причины разработки.
2) обоснование соответствия цели (целей) Программы стратегическим целям и приоритетам развития городского округа Кинешма в соответствующей сфере.
Приводится информация о соответствии цели (целей) Программы стратегическим целям и приоритетам развития городского округа Кинешма, приведенным в Стратегии социально - экономического развития городского округа Кинешма, согласно таблице 8.
Таблица 8
Соответствие цели (целей) Программы стратегическим целям и приоритетам развития городского округа Кинешма
|
N |
Цели муниципальной программы |
Стратегические цели развития городского округа Кинешма |
|
1 |
<Цель 1> |
<Цель 1> |
|
2 |
<Цель 2> |
<Цель 2> |
|
... |
... |
... |
3) обоснование перечня аналитических мероприятий Программы.
Приводится информация о соответствии аналитических мероприятий Программы расходным обязательствам городского округа Кинешма, содержащая перечень аналитических мероприятий, сгруппированный по подпрограммам согласно таблице 9.
По каждому аналитическому мероприятию в таблице указывается код и наименование соответствующего расходного обязательства городского округа Кинешма, на основе реестра расходных обязательств городского округа Кинешма.
Таблица 9
Соответствие аналитических мероприятий Программы расходным обязательствам городского округа Кинешма
|
N |
Аналитическая подпрограмма / мероприятие |
Расходное обязательство городского округа Кинешма |
|
|
Наименование |
Код |
||
|
1 |
<Подпрограмма 1> |
- |
- |
|
1.1 |
<Мероприятие 1.1> |
<расходное обязательство 1> |
<код 1> |
|
... |
... |
... |
... |
|
2 |
<Подпрограмма 2> |
- |
- |
|
2.1 |
<Мероприятие 2.1> |
<расходное обязательство 1> |
<код 1> |
|
... |
... |
... |
... |
4) обоснование отражения в Программе расходов по принимаемым обязательствам приводится информация, согласно таблице 10, содержащая одобренные Комиссией предложения по принимаемым расходным обязательствам в части, касающейся формирования Программы.
По каждому предложению в таблице приводятся следующие сведения:
- краткое описание предложения;
- указание наименования подпрограммы, или подпрограммы и мероприятий, в которых было учтено предложение;
- объемы бюджетных ассигнований, требуемых для реализации предложения, в разбивке по годам. Дополнительно приводится разбивка по источникам финансирования, если планируется, что источником финансового обеспечения будут выступать поступления в бюджет городского округа Кинешма субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов и безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц, имеющих целевое назначение.
При отсутствии согласованных Комиссией предложений по принимаемым расходным обязательствам в части, касающейся формирования Программы, соответствующее обоснование не приводится.
Таблица 10
Перечень одобренных предложений по принимаемым расходным обязательствам, учтенных при формировании Программы
|
N |
Описание предложения, учтенного в Программе |
Подпрограмма, мероприятия, в которых учтено предложение |
Источник финансирования |
<год n+1> |
<год n+2> |
... |
|
1 |
<описание предложения 1> |
<подпрограмма 1> |
Всего |
... |
... |
... |
|
Бюджет городского округа Кинешма |
... |
... |
... |
|||
|
Обл. бюджет |
... |
... |
... |
|||
|
Фед. бюджет |
... |
... |
... |
|||
|
От юридических и физических лиц |
... |
... |
... |
|||
|
2 |
<описание предложения 2> |
<подпрограмма 2, мероприятие 1, мероприятие 2> |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
Всего |
|
|
|
<сумма строк 1, 2, ...> |
... |
... |
Примечание к Таблице 10 (при формировании пояснительной записки - удалить): n+1 - очередной финансовый год.
2.2. Пояснительная записка к проекту изменений, вносимых в Программу
Пояснительная записка готовится при проведении ежегодной плановой корректировки Программы. Пояснительная записка должна содержать:
1) обоснование перечня аналитических и специальных мероприятий Программы и подпрограмм, подготовленных в новой редакции.
Обоснование приводится в соответствии с требованиями к изложению пояснительной записки к проекту Программы, но только в части новых аналитических и специальных мероприятий, включаемых в Программу при проведении ее корректировки.
Если включение новых мероприятий в Программу не предусмотрено, указанное обоснование не приводится;
2) обоснование отражения в Программе расходов по принимаемым обязательствам.
Обоснование приводится в соответствии с требованиями к пояснительной записке к проекту Программы.
3. Требования к формированию отчетных материалов о ходе реализации Программы
3.1. Ежеквартальные сведения о ходе реализации мероприятий Программы
В течение текущего года ежеквартально формируется информация о реализации специальных подпрограмм в разрезе мероприятий и аналитических программ в целом, согласно таблицам 11-12.
Указанная информация представляется ежеквартально нарастающим итогом с начала текущего года:
- исполнителями Программы - администратору Программы - в срок до 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом;
- администратором Программы в отдел по экономике и предпринимательству, согласованная с финансовым управлением - в срок до 15 числа, месяца следующего за отчетным периодом.
Обобщенный ежеквартальный отчет о реализации муниципальных программ подлежит размещению на официальном сайте администрации городского округа Кинешма.
Таблица 11
Сведения о реализации мероприятий Программы за отчётный период
|
N |
Наименование подпрограммы/ мероприятия |
Источник финансирования |
Объем бюджетных ассигнований |
Кассовые расходы на отчетную дату <1> |
Краткое описание текущего состояния процесса реализации мероприятия |
|
1. |
<Программа> |
Всего |
<значение> |
... |
- |
|
Бюджетные ассигнования |
<значение> |
... |
- |
||
|
- бюджет городского округа Кинешма |
<значение> |
... |
- |
||
|
- областной бюджет |
<значение> |
... |
- |
||
|
- федеральный бюджет |
<значение> |
... |
- |
||
|
- от юридических и физических лиц |
<значение> |
... |
- |
||
|
Внебюджетное финансирование |
<значение> |
... |
- |
||
|
1 |
<Специальная подпрограмма 1> |
Всего |
<значение> |
... |
- |
|
Бюджетные ассигнования |
<значение> |
... |
- |
||
|
- бюджет городского округа Кинешма |
<значение> |
... |
- |
||
|
- областной бюджет |
<значение> |
... |
- |
||
|
- федеральный бюджет |
<значение> |
... |
- |
||
|
- от юридических и физических лиц |
<значение> |
... |
- |
||
|
Внебюджетное финансирование |
<значение> |
... |
- |
||
|
1.1 |
<мероприятие 1> |
Всего |
<значение> |
... |
<пояснение> |
|
Бюджетные ассигнования |
<значение> |
... |
|||
|
- бюджет городского округа Кинешма |
<значение> |
... |
|||
|
- областной бюджет |
<значение> |
... |
|||
|
- федеральный бюджет |
<значение> |
... |
|||
|
- от юридических и физических лиц |
<значение> |
... |
|||
|
1.2 |
<мероприятие 2> |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
2 |
<Аналитическая подпрограмма 1> |
|
... |
... |
|
|
3 |
<Аналитическая подпрограмма 2> |
... |
... |
... |
|
|
... |
... |
... |
... |
... |
|
<1> под отчетной датой понимается первое число месяца, следующего за отчетным периодом
Таблица 12
Оценка достижения плановых значений целевых показателей Программы
|
N |
Наименование целевого индикатора (показателя) Программы и подпрограммы |
Ед. изм |
План |
Факт |
Пояснение причин отклонений |
|
<Программа> | |||||
|
1 |
<показатель 1> |
<ед. изм.> |
<план> |
<факт> |
<пояснение> |
|
2 |
<показатель 2> |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
<Подпрограмма 1> | |||||
|
1 |
<показатель 1> |
<ед. изм.> |
<план> |
<факт> |
<пояснение> |
|
2 |
<показатель 2> |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
<Подпрограмма 2> | |||||
|
1 |
<показатель 1> |
<ед. изм.> |
<план> |
<факт> |
<пояснение> |
|
2 |
<показатель 2> |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
3.2. Годовой отчет о реализации Программы
Годовой отчет о реализации Программы в соответствии с пунктом 5.4. Порядка формируется администратором Программы совместно с исполнителями до 15 февраля года, следующего за отчетным годом, и направляется в Финансовое управление и Отдел по экономике и предпринимательству на бумажном и электронном носителях.
Годовой Отчет о реализации Программы включает:
1) титульный лист;
2) информацию о результатах реализации Программы, достигнутых за отчетный период.
Титульный лист, содержит следующие сведения:
- наименование Программы;
- наименование администратора Программы;
- перечень исполнителей, участвовавших в реализации Программы в отчетном году;
- отчетный год, за который подготовлен отчет;
- дату подготовки отчета;
- ФИО, контактный телефон и адрес электронной почты сотрудника, ответственного за подготовку отчета.
Годовой отчет подписывается руководителем отраслевого (функционального) органа администрации городского округа Кинешма или его заместителем, являющимся администратором Программы.
Информация о результатах реализации Программы, достигнутых за отчетный период, представляется в текстовой и табличной форме и содержит:
1) сведения о достижении ожидаемых результатов реализации Программы и подпрограмм:
- описание ключевых результатов реализации Программы и каждой из подпрограмм, достигнутых в отчетном году;
- указание наиболее значимых ожидаемых результатов реализации Программы и каждой из подпрограмм, запланированных к достижению, но не достигнутых в отчетном году. Также указываются причины не достижения запланированных результатов;
- оценка возможностей достижения запланированных конечных результатов Программы и каждой из подпрограмм к моменту завершения, с учётом фактически достигнутых результатов;
- плановые и фактические значения целевых индикаторов (показателей) реализации Программы и подпрограмм в отчетном году согласно таблицам 13-14. Показатели, характеризующие оказание (выполнение) муниципальных услуг (работ), указываются в группировке по соответствующим аналитическим мероприятиям.
Таблица 13
Оценка достижения плановых значений целевых индикаторов (показателей) Программы
|
N |
Наименование целевого индикатора (показателя) |
Ед. изм |
План |
Факт |
Пояснение причин отклонений |
|
1 |
<показатель 1> |
<ед. изм.> |
<план> |
<факт> |
<пояснение> |
|
2 |
<показатель 2> |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
Таблица 14
Оценка достижения плановых значений целевых индикаторов (показателей) подпрограмм
|
N |
Наименование подпрограммы / мероприятия/ целевого индикатора (показателя) |
Ед. изм |
План |
Факт |
Пояснение причин отклонений |
|
1 |
<аналитическая подпрограмма 1> |
- |
- |
- |
- |
|
1.1 |
<аналитическое мероприятие 1.1> |
- |
- |
- |
- |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
2 |
<специальная подпрограмма 2> |
- |
- |
- |
- |
|
2.1 |
<показатель 2.1> |
<ед. изм.> |
<план> |
<факт> |
<пояснение> |
|
2.2 |
<показатель 2.2> |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
3) данные об использовании бюджетных ассигнований и иных средств на выполнение мероприятий. По каждому мероприятию отражаются сведения:
- наименование мероприятия;
- наименование исполнителя мероприятия;
- объем бюджетных ассигнований на реализацию мероприятия в отчетном году. Приводится в разбивке по источникам финансирования, если источником финансового обеспечения мероприятия выступали поступившие в бюджет городского округа Кинешма субсидии, субвенции, и иные межбюджетные трансферты и безвозмездные поступления от юридических и физических лиц. Также отражается внебюджетное финансирование;
- объем кассовых расходов по реализации мероприятия в отчетном году, по состоянию на конец отчетного года. Приводится в разбивке по источникам финансирования, если источником финансового обеспечения мероприятия выступали поступившие в бюджет городского округа Кинешма субсидии, субвенции, и иные межбюджетные трансферты и безвозмездные поступления от юридических и физических лиц, а также указывается внебюджетное финансирование;
- пояснение причин отклонений между объемом бюджетных ассигнований и объемом кассовых расходов по мероприятию.
Объем расходов на реализацию мероприятий приводятся согласно таблице 15.
4) предложения по дальнейшей реализации Программы. Приводятся предложения о необходимости прекращения реализации или изменении, начиная с отчетного финансового года, ранее утвержденных Программ, а также указывается обоснование данных предложений.
Таблица 15
Объемы расходов на реализацию мероприятий Программы
|
N |
Наименование подпрограммы/ мероприятия |
Исполнитель |
Источник финансирования |
Объем финансирования в соответствии с Программой (в редакции на 31 декабря отчетного года) <1> |
Кассовые расходы |
Пояснение причин отклонений |
|
Всего по Программе |
Всего |
<сумма строк> |
<сумма строк> |
- |
||
|
Бюджетные ассигнования |
<план> |
<факт> |
- |
|||
|
- бюджет городского округа Кинешма |
<план> |
<факт> |
- |
|||
|
- областной бюджет |
<план> |
<факт> |
- |
|||
|
- федеральный бюджет |
<план> |
<факт> |
- |
|||
|
- от юридических и физических лиц |
<план> |
<факт> |
- |
|||
|
Внебюджетное финансирование |
<план> |
<факт> |
- |
|||
|
1 |
<подпрограмма 1> |
|
Всего |
<план> |
<факт> |
- |
|
Бюджет городского округа Кинешма |
<план> |
<факт> |
- |
|||
|
Областной бюджет |
<план> |
<факт> |
- |
|||
|
Федеральный бюджет |
<план> |
<факт> |
- |
|||
|
От юридических и физических лиц |
<план> |
<факт> |
- |
|||
|
1.1 |
<мероприятие 1.1> |
<исполнитель > |
Всего |
<план> |
<факт> |
<пояснение> |
|
Бюджет городского округа Кинешма |
<план> |
<факт> |
||||
|
Областной бюджет |
<план> |
<факт> |
||||
|
Федеральный бюджет |
<план> |
<факт> |
||||
|
От юридических и физических лиц |
<план> |
<факт> |
|
|||
|
1.2 |
<мероприятие 1.2> |
<исполнитель > |
Всего |
<план> |
<факт> |
<пояснение> |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
|
2 |
<подпрограмма 2> |
|
... |
... |
... |
- |
|
2.1 |
<мероприятие 2.1> |
... |
... |
... |
... |
... |
|
2.2 |
<мероприятие 2.2> |
... |
... |
... |
... |
... |
|
... |
... |
... |
... |
... |
... |
... |
<1> - плановые значения по источникам финансирования "бюджет городского округа Кинешма" и "областной бюджет"
должны соответствовать одновременно решению городской Думы городского округа Кинешма о бюджете городского
округа Кинешма в последней редакции на 31 декабря отчетного года.
3.3. Сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности Программ
Отдел по экономике и предпринимательству ежегодно, до 15 апреля года, следующего за отчетным, готовит и представляет в Комиссию и Финансовое управление Сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности Программ, который содержит:
1) сведения о ходе реализации Программ;
Данная часть сводного доклада формируется путем приведения к единому формату и объединения в единый текст, структурированный в разрезе Программ, годовых отчетов о реализации Программ, подготовленных администраторами Программ.
2) сведения об оценке эффективности реализации Программ. Данная часть сводного доклада составляется на основе результатов оценок, полученных с применением методики оценки эффективности реализации Программ, и приводится согласно таблице 16.
Таблица 16
Сведения об оценке эффективности реализации Программ в отчетном году
|
N |
Программа/ Подпрограмма |
Оценка эффективности реализации в отчетном году |
Предложения о целесообразности продолжения, необходимости прекращения реализации или изменении начиная с очередного финансового года, ранее утвержденных Программ, в т.ч. необходимости изменения объема бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации Программ |
|
1 |
<Программа 1> |
<значение оценки> |
<предложения> |
|
1.1. |
<подпрограмма 1.1> |
<значение оценки> |
<предложения> |
|
1.2. |
<подпрограмма 1.2> |
<значение оценки> |
<предложения> |
|
|
... |
... |
... |
|
2 |
<Программа 2> |
... |
... |
|
2.1. |
< подпрограмма 2.1> |
... |
... |
|
|
... |
... |
... |
-
1.6. Приложение к специальной подпрограмме: порядок (правила) предоставления субсидий юридическим лицам (за исключением муниципальных учреждений), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг
-
1. Особенности формирования отдельных разделов и приложений Программы