Приложение. Муниципальная программа "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджетной системы"

Информация об изменениях:

Приложение изменено с 1 января 2021 г. - Постановление Администрации городского округа Вичуга Ивановской области от 30 декабря 2020 г. N 862

См. предыдущую редакцию

Приложение
к постановлению
администрации городского
округа Вичуга
от 29.10.2018 г. N 906

Муниципальная программа
"Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджетной системы"

С изменениями и дополнениями от:

30 декабря 2019 г., 30 апреля, 30 декабря 2020 г., 18 июня, 27 декабря 2021 г.

Информация об изменениях:

Раздел 1 изменен с 27 декабря 2021 г. - Постановление Администрации городского округа Вичуга Ивановской области от 27 декабря 2021 г. N 914

См. предыдущую редакцию

1. Паспорт муниципальной программы

Наименование программы	Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджетной системы (далее - программа)
Срок реализации программы	2021 - 2023 годы
Перечень подпрограмм	1. Повышение эффективности бюджетных расходов (Приложение N 1) 2. Управление муниципальным долгом (Приложение N 2) 3. Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса (Приложение N 3)
Администратор программы	Финансовый отдел администрации городского округа Вичуга
Исполнители	Финансовый отдел администрации городского округа Вичуга и администрация городского округа Вичуга
Цель (цели) программы	Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы городского округа Вичуга
Целевые индикаторы (показатели) программы	1. Отношение дефицита бюджета городского округа Вичуга к объему доходов бюджета городского округа Вичуга без учета объема безвозмездных поступлений 2. Доля налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа Вичуга в общем объеме доходов бюджета городского округа Вичуга (без учета субвенций) 3. Доля расходов бюджета городского округа Вичуга, осуществляемых в рамках муниципальных программ. 4. Отношение объёма муниципального долга городского округа Вичуга по состоянию на 01 января года, следующего за отчётным годом, к общему годовому объёму доходов бюджета городского округа в отчётном финансовом году (без учёта безвозмездных поступлений) 5. Доля расходов бюджета на обслуживание муниципального долга в расходах бюджета городского округа 6. Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объёме доходов бюджета городского округа
Объемы ресурсного обеспечения программы	Общий объём бюджетных ассигнований: 2021 год - 4 226 000,00 руб. 2022 год - 2 961 000,00 руб. 2023 год - 2 961 000,00 руб. Бюджет городского округа Вичуга: 2021 год - 4 226 000,00 руб. 2022 год - 2 961 000,00 руб. 2023 год - 2 961 000,00 руб.
Ожидаемые результаты реализации программы	1. Своевременное и полное исполнение обязательств бюджета городского округа Вичуга, отсутствие просроченной кредиторской задолженности 2. Удержание расходов на обслуживание муниципального долга на уровне не более 10% расходов бюджета городского округа Вичуга (за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы)

2. Анализ текущей ситуации в сфере реализации муниципальной программы

В последние годы финансовая ситуация в бюджетном секторе городского округа Вичуга заметно осложнилась - ежегодно бюджет городского округа Вичуга принимается и исполняется со значительным дефицитом.

Основываясь на прогнозных оценках финансово-хозяйственной деятельности предприятий, не ожидается большого роста поступлений, формирующих бюджет городского округа Вичуга.

С каждым годом существенно снижается удельный вес налоговых доходов. Так с 01 января 2021 года, в связи с изменением налогового законодательства прекращается действие единого налога на вмененный доход.

В существующих экономических условиях, на которые повлияло распространение новой коронавирусной инфекции, в зоне особого внимания находятся мероприятия по проведению ответственной бюджетной и долговой политики повышению рациональности использования бюджетных средств, укреплению доходной части бюджета городского округа.

Увеличение наполняемости бюджета имеет резерв за счет проведения работы, направленной на увеличение собственных доходов городского округа в части проведения систематической работы по снижению размера недоимки по платежам в местный бюджет, усиления контроля со стороны администраторов доходов за их поступлением, проведения комплекса мероприятий, направленных на повышение эффективности использования муниципального имущества, расширения налоговой базы по имущественным налогам путем выявления и включения в налогооблагаемую базу недвижимого имущества и земельных участков, которые до настоящего времени не зарегистрированы.

С 2021 года будет действовать новая система оценки эффективности установленных на местном уровне налоговых расходов.

Бюджетная политика в области расходов призвана обеспечить сохранение социально-ориентированной направленности местного бюджета и реализуется через исполнение действующих расходных обязательств, возникших в результате принятия решений и иных муниципальных правовых актов при осуществлении органами местного самоуправления полномочий. Объём расходных обязательств ограничен возможностями экономики города и уровнем доходов.

В достаточно сложных экономических условиях основной задачей бюджетной политики является обеспечение сбалансированности бюджета города, включая следующие направления:

- осуществление расходов на исполнение действующих расходных обязательств исходя из возможностей доходов бюджета и источников финансирование дефицита бюджета;

- повышение качества бюджетного планирования путем формирования расходов на основе муниципальных программ и результатов оценки их эффективности; муниципальные программы должны отражать взаимосвязь затраченных ресурсов и полученных результатов;

- участие в национальных проектах, направленных на развитие экономической и социальной сфер города;

- осуществление работы, направленной на привлечение средств вышестоящих бюджетов на решение вопросов местного значения в целях сокращения нагрузки на бюджет города, в том числе путем участия в федеральных или региональных программах, а также выполнение условий софинансирования к средствам вышестоящих бюджетов;

- привлечение внебюджетных источников для финансового обеспечения деятельности учреждений;

- повышение эффективности деятельности муниципальных учреждений;

- анализ и повышение ответственности получателей бюджетных средств за достижение поставленных целей;

- сдерживание роста расходов и соблюдение режима экономии электроэнергии и теплоэнергии, расходных материалов, горюче-смазочных материалов, услуг связи и недопущение роста расходов на оплату коммунальных услуг за счет оптимизации их потребления и повышения энергоэффективности;

- эффективное использование бюджетных средств путем обеспечения надлежащего функционирования механизма муниципальных закупок в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", обеспечения контроля обоснованности закупок, начальных (максимальных) цен контрактов, а также проведения централизованных закупок;

- недопущение кредиторской задолженности по заработной плате работникам бюджетной сферы и социальным выплатам;

- совершенствование системы внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита;

- обеспечение прозрачности и открытости бюджета городского округа Вичуга путем размещения информации на едином портале бюджетной системы Российской Федерации, состав которой установлен Министерством финансов Российской Федерации, а также размещение информации на официальном сайте администрации городского округа Вичуга в разделе "Бюджет для граждан".

Показатели, характеризующие текущую ситуацию

N п/п	Наименование показателя	2021 год	2022 год	2023 год
1	Доля расходов бюджета городского округа Вичуга, осуществляемых в рамках муниципальных программ (%)	95,8	95,1	95,0
2	Доля безвозмездных поступлений из бюджета вышестоящего уровня в общем объёме доходов бюджета городского округа Вичуга (%)	76,3	62,2	59,6
3	Исполнение бюджета городского округа Вичуга: (+) профицит; (-) дефицит (млн. руб)	-13,0	- 14,0	-14,0

3. Сведения о целевых индикаторах (показателях) программы

Целевые показатели, характеризующие ожидаемые результаты реализации муниципальной программы, в том числе по годам реализации, представлены в таблице:

N п/п	Наименование целевого индикатора (показателя)	Ед. изм.	2021 год план	2022 год план	2023 год план
1.	Отношение дефицита бюджета городского округа Вичуга к объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений	%	9,3	9,9	9,9
2.	Доля налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа Вичуга в общем объеме доходов бюджета городского округа Вичуга (без учета субвенций)	%	35,2	51,9	56,5
3.	Доля расходов бюджета городского округа Вичуга, осуществляемых в рамках муниципальных программ	%	95,8	95,1	95,0
4.	Отношение объёма муниципального долга городского округа Вичуга по состоянию на 01 января года, следующего за отчётным годом, к общему годовому объёму доходов бюджета городского округа в отчётном финансовом году (без учёта безвозмездных поступлений)	%	47,5	56,9	66,8
5.	Доля расходов бюджета на обслуживание муниципального долга в расходах бюджета городского округа	%	0,5	0,8	0,8
6.	Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объёме доходов бюджета городского округа	%	23,7	37,8	40,4

4. Ресурсное обеспечение программы

руб.

N п/п	Наименование основного мероприятия, источник ресурсного обеспечения	Исполнитель	2021 год	2022 год	2023 год
	Программа, всего:		2 961 000,00	2 961 000,00	2 961 000,00
1.	Подпрограмма "Управление муниципальным долгом"		2 961 000,00	2 961 000,00	2 961 000,00
	- бюджет городского округа Вичуга		2 961 000,00	2 961 000,00	2 961 000,00
1.1	Основное мероприятие: "Обслуживание муниципального долга"	Финансовый отдел администрации городского округа Вичуга	2 961 000,00	2 961 000,00	2 961 000,00
	- бюджет городского округа Вичуга		2 961 000,00	2 961 000,00	2 961 000,00
1.1.1	Направление расходов: "Обслуживание муниципального долга"		2 961 000,00	2 961 000,00	2 961 000,00
	- бюджет городского округа Вичуга		2 961 000,00	2 961 000,00	2 961 000,00