Приложение. Муниципальная программа городского округа Вичуга "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджетной системы"

Информация об изменениях:

Приложение изменено с 28 декабря 2024 г. - Постановление Администрации городского округа Вичуга Ивановской области от 28 декабря 2024 г. N 1181

Изменения распространяют свое действие на правоотношения, возникшие с 1 января 2024 г.

См. предыдущую редакцию

Приложение
к постановлению
администрации городского
округа Вичуга
от 29.10.2018 г. N 906

Муниципальная программа
городского округа Вичуга "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджетной системы"

С изменениями и дополнениями от:

30 декабря 2019 г., 30 апреля, 30 декабря 2020 г., 18 июня, 27, 30 декабря 2021 г., 18 февраля, 6 сентября, 30 декабря 2022 г., 3 апреля, 29 декабря 2023 г., 25 марта, 28 декабря 2024 г.

1. Паспорт муниципальной программы

Наименование программы	Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджетной системы(далее - программа)
Срок реализации программы	2024 - 2026 годы
Перечень подпрограмм	1. Повышение эффективности бюджетных расходов (Приложение N 1) 2. Управление муниципальным долгом (Приложение N 2) 3. Нормативно-методическое обеспечение и организация бюджетного процесса (Приложение N 3)
Администратор программы	Финансовый отдел администрации городского округа Вичуга
Исполнители	Финансовый отдел администрации городского округа Вичуга и администрация городского округа Вичуга
Цель (цели) программы	Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы городского округа Вичуга
Целевые индикаторы (показатели) программы	1. Отношение дефицита бюджета городского округа Вичуга к объему доходов бюджета городского округа Вичуга без учета объема безвозмездных поступлений 2. Доля налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа Вичуга в общем объеме доходов бюджета городского округа Вичуга (без учета субвенций) 3. Доля расходов бюджета городского округа Вичуга, формируемого в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета городского округа Вичуга
Объемы ресурсного обеспечения программы	Общий объём бюджетных ассигнований: 2024 год - 655 00,00 руб. 2025 год - 1 100 000,00 руб. 2026 год - 2 100 000,00 руб. Бюджет городского округа Вичуга: 2024 год - 65 500,00 руб. 2025 год - 1 100 000,00 руб. 2026 год - 2 100 000,00 руб.
Ожидаемые результаты реализации программы	1. Своевременное и полное исполнение обязательств бюджета городского округа Вичуга, отсутствие просроченной кредиторской задолженности 2. Удержание расходов на обслуживание муниципального долга на уровне не более 10% расходов бюджета городского округа Вичуга (за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы)

2. Анализ текущей ситуации в сфере реализации муниципальной программы

Бюджетная и налоговая политика города на среднесрочную перспективу сохраняет преемственность целей и задач предыдущего планового периода и ориентирована на создание условий для эффективного управления муниципальными финансами, обеспечивающими сохранение устойчивости бюджетной системы городского округа Вичуга.

В 2020 - 2023 годах удалось избежать снижения собственных доходов. Более того, обеспечен рост налоговых и неналоговых доходов. По сравнению с 2020 годом собственные доходы выросли на 32,3%. Такая динамика, во многом результат, как реализации антикризисных мер, так и взвешенной бюджетной и налоговой политики города.

Основной мерой, принимаемой в отношении управления рисками, связанными с реализацией долговой политика города, является осуществление достоверного прогнозирования доходов, а также принятие взвешенных и экономически обоснованных решений по принятию долговых обязательств городским округом Вичуга.

Долговая политика городского округа Вичуга в 2024 году и плановом периоде 2025 - 2026 годов, как и в предыдущие годы, будет направлена на обеспечение сбалансированности и долговой устойчивости бюджета городского округа Вичуга посредством эффективного управления муниципальным долгом.

Показатели, характеризующие текущую ситуацию в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год
1	Объем муниципального долга городского округа Вичуга	млн. рублей	65,5	65,5	65,5	65,5
1.1	кредиты, привлеченные от коммерческих организаций	млн. рублей	65,5	0,0	0,0	0,0
1.2	бюджетные кредиты	млн. рублей	0,0	65,5	65,5	65,5
2	Объем расходов на обслуживание муниципального долга	млн. рублей	4,2	2,7	0,02	0,02
3	Отношение объема муниципального долга к доходам бюджета города (без учета объема безвозмездных поступлений)	%	46,5	51,9	44,5	39,3
4	Отношение дефицита бюджета города к объему доходов бюджета города (без учета объема безвозмездных поступлений)	%	0,6	0,3	0, 0	0,0

Объем муниципального долга не противоречит нормам бюджетного законодательства. Все финансовые обязательства по его обслуживанию исполняются в полном объеме и в установленные сроки.

В 2022 году был привлечен бюджетный кредит, позволивший заместить банковские кредиты.

В планируемом периоде характер и направления долговой политики продолжат определять условия договора, заключенного между Департаментом финансов Ивановской области и администрацией городского округа Вичуга. Согласно Договора, бюджетный кредит предоставлен бюджету городского округа Вичуга сроком на пять лет под 0,1 проценты годовых и погашением равными долями, начиная с 2025 года.

Продолжается работа по укреплению доходной базы местных налогов за счет расширения налоговой базы по имущественным налогам путем выявления и включения в налогооблагаемую базу недвижимого имущества и земельных участков, которые до настоящего времени не были зарегистрированы.

Одним из важных принципов эффективной налоговой политики является проведение оценки эффективности налоговых льгот и преференций, установленных муниципальным законодательством. С целью выявления наличия неэффективных налоговых расходов по местным налогам кураторами налоговых расходов проводятся оценки налоговых расходов городского округа Вичуга. В целях поддержки экономики и социальной поддержки граждан сохраняются все действующие льготы.

Сохранение и развитие налоговой базы в сложившихся экономических условиях, характеризующихся повышенной степенью неопределенности в связи с обострением геополитических противоречий, обеспечение полного и стабильного поступления платежей в городской бюджет являются основными целями

Для этого продолжается работа по вовлечению в налоговый оборот земельных участков и объектов недвижимости, особое внимание уделяется сокращению задолженности, работе с недобросовестными должниками, а главные администраторы доходов бюджета городского округа Вичуга должны обеспечить высокий процент исполнения плановых назначений.

Кроме того, для выполнения в полном объеме обязательств по погашению муниципального долга, первоочередной задачей на ближайшие три года является принятие взвешенных и экономически обоснованных решений при использовании бюджетных средств, соразмерив объемы их финансового обеспечения с реальными возможностями бюджета городского округа.

Бюджетная политика в области расходов призвана обеспечить сохранение социально-ориентированной направленности местного бюджета.

При формировании бюджета городского округа необходимо обеспечить финансированием действующие расходные обязательства. Принятие новых расходных обязательств должно проводиться с учетом их эффективности, социально-экономической значимости и возможных сроков и механизмов реализации в пределах имеющихся ресурсов, ключевыми требованиями должны стать бережливость и максимальная отдача.

Исходя из поставленных целей и учитывая сложную экономическую ситуацию, связанную с внешними санкциями в отношении нашей страны, бюджетная политика на 2023 - 2025 годы будет направлена на:

определение основных параметров бюджета городского округа Вичуга исходя из ожидаемого прогноза поступления доходов и допустимого уровня дефицита бюджета;

первоочередное планирование бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств;

увеличения доли программных расходов в общем объеме расходов бюджета города;

определение четких приоритетов использования бюджетных средств с учетом текущей экономической ситуации: при планировании бюджетных ассигнований следует детально оценивать содержание муниципальных программ городского округа, соразмерив объемы их финансового обеспечения с реальными возможностями бюджета городского округа;

обеспечение выполнения ключевых и целевых показателей муниципальных программ, преемственность показателей достижения определенных целей, обозначенных в муниципальных программах, целям и задачам, обозначенным в государственных программах (национальных проектах), для обеспечения их увязки;

проведение политики рационального использования бюджетных средств в совокупности с осуществлением мер по оптимизации бюджетных расходов и снижением неэффективных трат бюджета города;

оптимизация контрактной системы в части совершенствования процедур организации закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд;

продолжение реализации инициативных проектов в целях прямого вовлечения населения в решение приоритетных социальных проблем местного уровня;

привлечение дополнительных межбюджетных трансфертов из областного бюджета в бюджет города в максимально возможном объеме;

участие в национальных проектах, направленных на развитие экономической и социальной сфер города;

реализация мероприятий, направленных на обеспечение соблюдения получателями межбюджетных субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, а также иных субсидий и бюджетных инвестиций, определенных Бюджетным кодексом Российской Федерации, условий, целей, порядка, сроков отчетности установленных при их предоставлении;

планирование кассовых разрывов и резервов их покрытия;

обеспечение прозрачности и открытости бюджета городского округа Вичуга путем размещения информации на едином портале бюджетной системы Российской Федерации, состав которой установлен Министерством финансов Российской Федерации, а также размещение информации на официальном сайте администрации городского округа Вичуга в разделе "Бюджет для граждан".

Показатели, характеризующие текущую ситуацию

N п/п	Наименование показателя	2024год	2025год	2026год
1	Доля расходов бюджета городского округа Вичуга, осуществляемых в рамках муниципальных программ (%)	96,3	97,7	97,6
2	Доля безвозмездных поступлений из бюджета вышестоящего уровня в общем объёме доходов бюджета городского округа Вичуга (%)	83,1	79,3	76,0
3	Исполнение бюджета городского округа Вичуга: (+) профицит; (-) дефицит (млн. руб)	5,0	0,0	0,0

3. Сведения о целевых индикаторах (показателях) программы

Целевые показатели, характеризующие ожидаемые результаты реализации муниципальной программы, в том числе по годам реализации, представлены в таблице:

N п/п	Наименование целевого индикатора (показателя)	Ед. изм.	2024 год план	2025 год план	2026 год план
1	Отношение дефицита бюджета городского округа Вичуга к объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений	%	0,00	0,00	0,00
2	Доля налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа Вичуга в общем объеме доходов бюджета городского округа Вичуга (без учета субвенций)	%	22,8	33,1	40,6
3	Отношение объёма муниципального долга городского округа Вичуга по состоянию на 01 января года, следующего за отчётным годом, к общему годовому объёму доходов бюджета городского округа в отчётном финансовом году (без учёта безвозмездных поступлений)	%	39,3	44,8	42,6
4	Доля расходов бюджета на обслуживание муниципального долга в расходах бюджета городского округа	%	0,01	0,16	0,33
5	Доля налоговых и неналоговых доходов в общем объёме доходов бюджета городского округа	%	16,9	20,7	24,0

4. Ресурсное обеспечение программы

руб.

N п/п	Наименование основного мероприятия, источник ресурсного обеспечения	Исполнитель	2024год	2025год	2026год
	Программа, всего:		65 500,00	1 100 000,00	2 100 000,00
1	Подпрограмма "Управление муниципальным долгом"		65 500,00	1 100 000,00	2 100 000,00
	- бюджет городского округа Вичуга		65 500,00	1 100 000,00	2 100 000,00
1.1	Основное мероприятие: "Обслуживание муниципального долга"	Финансовый отдел администрации городского округа Вичуга	65 500,00	1 100 000,00	2 100 000,00
	- бюджет городского округа Вичуга		65 500,00	1 100 000,00	2 100 000,00
1.1.1	Направление расходов: "Обслуживание муниципального долга"		65 500,00	1 100 000,00	2 100 000,00
	- бюджет городского округа Вичуга		65 500,00	1 100 000,00	2 100 000,00