Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Постановление главы администрации Краснодарского края от 23 июля 1998 г. N 418 "О Порядке предоставления гарантий администрации края для реализации инвестиционных проектов"
- Приложение. Порядок предоставления гарантий администрации Краснодарского края для инвестиционных проектов
- Приложение N 1. Макет бизнес-плана, представляемого претендентом в составе заявки
Приложение N 1. Макет бизнес-плана, представляемого претендентом в составе заявки
Приложение N 1
к Порядку предоставления гарантий
администрации Краснодарского края
для инвестиционных проектов
Макет бизнес-плана,
представляемого претендентом в составе заявки
Бизнес-план представляет собой неотъемлемую часть заявки претендента на участие в конкурсе на получение гарантии администрации Краснодарского края для реализации инвестиционного проекта.
Бизнес-план разрабатывается на период, превышающий срок окупаемости проекта на один год. В макете бизнес-плана приведены таблицы, соответствующие высокоэффективным коммерческим проектам со сроком окупаемости, равным двум годам.
Расчеты бизнес-плана ведутся в постоянных среднегодовых ценах года, в котором проводится конкурс.
1. Титульный лист
"Утверждаю"
Должность __________________
_______________ Фамилия И.О.
"____"______________ 199_ г.
(печать)
БИЗНЕС-ПЛАН
(краткое название проекта)
Название и адрес предприятия
Имена, адреса и телефоны основных учредителей с указанием доли в уставном капитале
Фамилия, имя, отчество руководителя организации-претендента
Суть проекта (3 - 5 строк)
Форма участия государства в финансовом обеспечении проекта
Финансирование проекта (в процентах):
- собственные средства
- заемные средства (отдельно - отечественные и иностранные)
- средства государственной поддержки
Характер строительства
Сметная стоимость проекта
Сроки строительства
Срок окупаемости проекта
Кем и когда разработана и утверждена проектно-сметная документация
Наличие заключений государственной вневедомственной (независимой), а также экологической экспертизы (наименование организаций и даты утверждения)
Заявление о коммерческой тайне
2. Вводная часть или резюме проекта (3 - 4 стр.)
Это характеристика проекта, раскрывающая цели проекта и доказательства его выгодности. Показать, в чем сущность проекта, назвать преимущества продукции (услуг) в сравнении с лучшими отечественными и зарубежными аналогами, указать объем ожидаемого спроса на продукцию, потребность в инвестициях (таблица 2) и срок возврата заемных средств.
Если реализация проекта позволит решить социальные вопросы (создание новых рабочих мест, прокладка дорог и коммуникаций общего пользования, расширение жилого фонда, использование труда инвалидов и т.п.), то указать их.
3. Анализ положения дел в отрасли
(назначением раздела является указание на характер
отрасли - развивающаяся, стабильная, стагнирующая; 3 - 4 стр.)
1. Общая характеристика потребности и объем производства продукции в регионе или России. Значимость данного производства для экономического и социального развития страны или региона.
2. Ожидаемая доля организации в производстве продукции в регионе или в России.
3. Потенциальные конкуренты (указать наименования и адреса основных производителей товара, их сильные и слабые стороны).
4. Какие и где появились аналоги продукта за последние 3 года.
4. Производственный план
(назначение раздела - аргументировать выбор производственного
процесса и охарактеризовать технико-экономические показатели
согласно проектно-сметной документации, утвержденной
претендентом; до 5 стр.)
1. Программа производства и реализации продукции (таблица 4). Принятая технология производства.
2. Требования к организации производства.
3. Состав основного оборудования, его поставщики и условия поставок (аренда, покупка). Лизинг оборудования.
4. Поставщики сырья и материалов (название, условия поставок) и ориентировочные цены.
5. Альтернативные источники снабжения сырьем и материалами.
6. Численность работающих и затраты на оплату труда (таблица 5).
7. Стоимость производственных основных фондов (таблица 7).
8. Форма амортизации (простая, ускоренная). Норма амортизационных отчислений. Основание для применения нормы ускоренной амортизации (таблица 7).
9. Годовые затраты на выпуск продукции. Переменные и постоянные затраты. Себестоимость единицы продукции (таблица 6).
10. Стоимость строительства, структура капитальных вложений, предусмотренная в проектно-сметной документации и сметно-финансовом расчете, в том числе строительно-монтажные работы, затраты на оборудование, прочие затраты (таблица 1). Общая стоимость инвестиционного проекта (таблица 2).
11. Обеспечение экологической и технической безопасности.
5. План маркетинга
(в разделе должно быть показано, что реализация товара
не вызовет серьезных проблем, и определен объем
затрат на сбыт продукции; до 5 стр.)
1. Характеристика продукции (обоснование одного из вариантов):
- отсутствие зарубежных аналогов продукции;
- подтверждение мирового уровня продукции и спроса на нее на внешнем рынке;
- замещение импорта при более низком уровне цен на продукцию;
- наличие спроса на внутреннем рынке.
Патентная ситуация. Защита товара в стране лицензиата на внутреннем и экспортном рынках. Возможность для конкурентов производить соответствующую продукцию без нарушения патентных прав претендента.
Конечные потребители. Является ли организация монополистом в выпуске данной продукции. Характер спроса (равномерный или сезонный). Характеристики конкурентов. Особенности сегмента рынка, на которые ориентируется проект, важнейшие тенденции и ожидаемые изменения. Какие свойства продукции или дополнительные услуги делают проект предпочтительным по отношению к конкурентам.
2. Организация сбыта. Дать описание системы сбыта с указанием фирм, привлекаемых к реализации продукта.
3. Обоснование объема инвестиций, связанных с реализацией продукции (таблица 2). Торгово-сбытовые издержки (таблица 6).
4. Каких возможных действий конкурентов следует опасаться и каковы основные элементы стратегии противодействия.
5. Обоснование цены на продукцию (таблица 4). Оптовая цена товара определяется исходя из сложившейся конъюнктуры на внутреннем и внешнем рынках, а также уровня рентабельности, достаточного для поддержания стабильного финансового состояния и платежеспособности организации.
6. Расходы и доходы в случае проведения послепродажного обслуживания.
7. Программа по организации рекламы. Примерный объем затрат.
8. Программа реализации продукции (таблица 4). Выручка от продажи в целом и по отдельным товарам рассчитывается в соответствии с данными об объеме производства по кварталам и годам, уровне и сроках освоения проектной мощности, а также о ценах. Договоры или протоколы о намерениях реализации товара по предлагаемым ценам.
6. Организационный план (2 - 3 стр.)
1. Сведения о претенденте. Статус, уставный капитал, состав организации, финансовое положение.
Расчеты коэффициентов оценки структуры баланса претендента: текущей ликвидности, обеспеченности собственными средствами и их отношения к величине заемных средств в составе средств финансирования проекта, восстановления (утраты) платежеспособности в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 20 мая 1994 г. N 498 "О некоторых мерах по реализации законодательства о несостоятельности (банкротстве) предприятий". Методика расчета коэффициентов изложена в приложении N 1 к указанному постановлению Правительства Российской Федерации и Методических положениях по оценке финансового состояния предприятий и установлению неудовлетворительной структуры баланса, утвержденных Федеральным управлением по делам о несостоятельности (банкротстве) при Государственном комитете Российской Федерации по управлению государственным имуществом от 12 августа 1994 г. N 31-p.
2. Форма собственности претендента. По товариществам указываются условия создания и партнерства; по акционерным обществам - состав основных акционеров и принадлежащие им доли.
3. По открытым акционерным обществам указывается объем выпущенных акций и объем их эмиссии.
4. Члены совета директоров, краткие биографические справки.
5. Обладатель права подписи финансовых документов.
6. Распределение обязанностей между членами руководящего состава.
7. Поддержка проекта местной администрацией.
7. Финансовый план
(данный раздел является ключевым, по нему планируются затраты
на реализацию проекта и определяется его эффективность;
до 5 стр.)
1. Объем финансирования проекта по источникам должен представляться по форме таблицы 3.
Согласие коммерческих банков или других заимодателей, включая иностранных, на предоставление средств должно быть документально подтверждено соответствующими руководителями с обязательным указанием условий предоставления кредитов: наличие государственной гарантии, процентная ставка, сроки предоставления и погашения кредита, дополнительные требования.
Ходатайство о предоставлении средств краевого бюджета на возвратной и платной основе должно быть подкреплено сведениями об отсутствии других источников финансирования проекта и обязательством целевого использования испрашиваемых средств.
В случае стремления претендента получить гарантию при потере вложенного капитала в разделе необходимо охарактеризовать риски и обосновать значение гарантии.
2. Финансовые результаты реализации (план по прибыли) инвестиционного проекта показывают распределение выручки, полученной от продажи продукции, и объем чистой прибыли по кварталам и годам (таблица 8).
3. Исходными данными определения эффективности инвестиционного проекта служат данные плана денежных поступлений и выплат (таблица 9). На первые два года реализации проекта показатели определяются с разбивкой по кварталам. Необходимым условием реализуемости проекта является положительное значение показателя денежного потока для каждого интервала времени.
4. Эффективность инвестиционных проектов оценивается по показателям срока окупаемости, точки безубыточности и бюджетного эффекта.
5. Срок окупаемости представляет собой период времени с начала реализации проекта по данному бизнес-плану до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретет положительное значение. Срок окупаемости рассчитывается по данным таблицы 9.
ГАРАНТ:
См. также Правила расчета момента достижения полной окупаемости вложенных средств, расчетного срока окупаемости и определения иных особенностей применения налоговых льгот инвесторам, осуществляющим инвестиционные проекты в Краснодарском крае, утвержденные постановлением Законодательного Собрания края от 28 марта 1999 г. N 126-П
Объем инвестиционных затрат на реализацию проекта принимается по данным таблицы 2.
При определении эффективности проекта показатели чистой прибыли и амортизационных отчислений относятся только к реализации инвестиционного проекта и не должны отражать результаты текущей хозяйственной деятельности существующей организации.
6. Точка безубыточности соответствует объему реализации, начиная с которого выпуск продукции должен приносить прибыль.
Рассчитанный объем реализации (выпуска) продукции сопоставляется с проектной мощностью создаваемого предприятия.
Точка безубыточности рассчитывается как отношение величины постоянных расходов к разности цены продукции и величины переменных расходов, деленной на объем реализации продукции.
Данные о постоянных и переменных расходах принимаются согласно таблице 6.
7. Бюджетный эффект инвестиционного проекта определяется как сальдо поступлений и выплат бюджета в связи с реализацией данного проекта (таблица 10). В расчетах проводится дисконтирование объемов поступлений и выплат по годам реализации проекта.
Чистый дисконтированный доход бюджета как эффект от реализации проекта (ЧДД) определяется суммой погодовых сальдо поступлений и выплат в бюджет, приведенных к ценам первого года:
Т 1
ЧДД = SUM Р -------,
1 t t-1
(1+d)
где Т - суммарная продолжительность жизненного цикла проекта, включая строительство объекта и эксплуатацию основного технологического оборудования;
Р - ежегодная разность выплат и поступлений в бюджет (таблица 10, пункт 3);
t - годы реализации проекта (t = 1,2,3...);
d - коэффициент дисконтирования.
Коэффициент дисконтирования (d) без учета риска проекта определяется
i
как отношение ставки рефинансирования (r), установленной Центральным
банком Российской Федерации, и объявленного Правительством Российской
Федерации на текущий год темпа инфляции (i):
r
1 + ---
100
1 + d = -------- .
i i
1 + ---
100
8. Поправка на риск проекта определяется по данным следующей таблицы:
-------------------------------------------------------------------------
Величина риска | Пример цели проекта | P, процент
-----------------+---------------------------------------+---------------
Низкий | вложения при интенсификации |
| производства на базе освоенной техники| 3 - 5
-----------------+---------------------------------------+---------------
Средний | увеличение объема продаж существующей |
| продукции | 8 - 10
-----------------+---------------------------------------+---------------
Высокий | производство и продвижение на рынок |
| нового продукта | 13 - 15
-----------------+---------------------------------------+---------------
Очень высокий | вложения в исследования и инновации | 18 - 20
-------------------------------------------------------------------------
Коэффициент дисконтирования, учитывающий риски при реализации проектов, определяется по формуле:
P
d = d + ---,
i 100
P
где --- - поправка на риск.
100
Таблица 1
Потребность в капитальных вложениях
согласно проектно-сметной документации
Тыс. рублей
(в среднегодовых ценах
года проведения конкурса)
------------------------------------------------------------------
|Всего по | Выполнено |
|проектно-|-------------------| Подлежит
Наименование | сметной |на начало|на момент| выполнению
показателей | докумен-|текущего | подачи | до конца
| тации | года |заявки на|строительства
| | | конкурс |
---------------------+---------+---------+---------+--------------
1 | 2 | 3 | 4 | 5
------------------------------------------------------------------
Капитальные вложения
по утвержденному
проекту, всего
в том числе:
строительно-монтаж-
ные работы
оборудование
прочие затраты
Таблица 2
Инвестиции
(в период строительства и эксплуатации)
Тыс. рублей
-------------------------------------------------------------------------
Статьи затрат | 1 год | 2 год |3 год
|---------------------+---------------------+-----
|Всего| по кварталам |Всего| по кварталам |Всего
| |---------------| |---------------|
| | I | II|III| IV| | I | II|III| IV|
-----------------------+-----+---+---+---+---+-----+---+---+---+---+-----
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11| 12
-------------------------------------------------------------------------
1. Капитальные вложения
по утвержденному проек-
ту, подлежащие выполне-
нию (таблица 1)
2. Капитальные вложения
в объекты сбыта
3. Приобретение оборот-
ных средств
4. Другие инвестиции в
период освоения и экс-
плуатации производст-
венных мощностей
5. Итого - объем инве-
стиций (сумма показате-
лей пунктов 1 - 4)
Таблица 3
Источники средств
(на начало реализации проекта)
Тыс. рублей
-------------------------------------------------------------------------
Наименование источников | Средства на начало реализации
| проекта
------------------------------------------+------------------------------
1 | 2
-------------------------------------------------------------------------
Собственные средства
1. Выручка от реализации акций (взнос в
уставный капитал в денежной форме)
2. Нераспределенная прибыль (фонд накоп-
ления)
3. Неиспользованная амортизация основ-
ных средств
4. Амортизация нематериальных активов
5. Результат от продажи основных
средств
6. Собственные средства, всего
(сумма показателей пунктов 1 - 5)
Заемные и привлеченные средства
7. Кредиты банков (по всем видам
кредитов)
8. Заемные средства других организаций
9. Долевое участие в строительстве
10. Прочие
11. Заемные и привлеченные средства,
всего (сумма показателей пунктов
7 - 10)
12. Предполагаемая государственная
поддержка проекта
13. Итого (сумма показателей пунктов
6, 11, 12)
Таблица 4
Программа производства и реализации продукции
-------------------------------------------------------------------------
Показатели |Ед.| 1 год | 2 год |3 год
|из-|---------------------+---------------------+-----
|ме-|Всего| по кварталам |Всего| по кварталам |Всего
|ре-| |---------------| |---------------|
|ния| | I | II|III| IV| | I | II|III| IV|
-------------------+---+-----+---+---+---+---+-----+---+---+---+---+-----
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11| 12| 13
-------------------------------------------------------------------------
1. _______________
(вид продукции)*
Объем производства:
в натуральном вы-
ражении
в стоимостном вы-
ражении
Объем реализации в
натуральном выра-
жении, всего
в том числе:
на внутреннем
рынке
на внешнем
рынке
Цена реализации
за единицу продук-
ции:
на внутреннем
рынке
на внешнем
рынке (в иност-
ранной валюте)
Выручка от реализа-
ции продукции
Общая выручка от
реализации (в руб-
лях)
в том числе:
НДС
акцизы
пошлины
2. Общая выручка от
реализации продук-
ции, итого
(в рублях)
в том числе:
НДС
акцизы
пошлины
------------------------------
* Заполняется по каждому виду продукции или по типовым представителям
отдельно.
Таблица 5
Численность работающих, расходы на оплату труда
и отчисления на социальные нужды
-------------------------------------------------------------------------
Показатели |Ед.| 1 год | 2 год |3 год
|из-|---------------------+---------------------+-----
|ме-|Всего| по кварталам |Всего| по кварталам |Всего
|ре-| |---------------| |---------------|
|ния| | I | II|III| IV| | I | II|III| IV|
-------------------+---+-----+---+---+---+---+-----+---+---+---+---+-----
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11| 12| 13
-------------------------------------------------------------------------
Численность работа-
ющих по проекту,
всего
в том числе:
1. рабочие, непо-
средственно занятые
производством про-
дукции
2. рабочие, служа-
щие и ИТР, не за-
нятые непосредст-
венно производством
продукции
3. сотрудники аппа-
рата управления на
уровне цехов и
организации
4. сотрудники, за-
нятые сбытом про-
дукции
Расходы на оплату
труда и отчисления
на социальные нужды
5. Расходы на оплату
труда рабочих, непо-
средственно занятых
производством про-
дукции, всего
в том числе:
заработная плата
отчисления на соци-
альные нужды
6. Расходы на оплату
труда рабочих, слу-
жащих и ИТР, не за-
нятых непосредствен-
но производством
продукции, всего
в том числе:
заработная плата
отчисления на соци-
альные нужды
7. Расходы на оплату
труда сотрудников
аппарата управления
на уровне цехов и
организации, всего
в том числе:
заработная плата
отчисления на соци-
альные нужды
8. Расходы на оплату
труда сотрудников
службы сбыта продук-
ции, всего
в том числе:
заработная плата
отчисления на соци-
альные нужды
9. Расходы на оплату
труда, всего
в том числе:
заработная плата
отчисления на соци-
альные нужды
Таблица 6
Затраты на производство и сбыт продукции
(на годовой объем)
Тыс. рублей
-------------------------------------------------------------------------
Показатели | 1 год | 2 год |3 год
|---------------------+---------------------+-----
|Всего| по кварталам |Всего| по кварталам |Всего
| |---------------| |---------------|
| | I | II|III| IV| | I | II|III| IV|
-----------------------+-----+---+---+---+---+-----+---+---+---+---+-----
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11| 12
-------------------------------------------------------------------------
______________________
(вид продукции *)
1. Прямые (переменные)
затраты, всего
в том числе:
затраты на сырье, мате-
риалы, комплектующие,
полуфабрикаты и др.
затраты на топливо и
энергию на технологи-
ческие цели
затраты на оплату
труда производствен-
ных рабочих
отчисления на соци-
альные нужды
2. Постоянные (общие)
затраты, всего
в том числе:
общепроизводственные
расходы, всего
из них:
затраты на материалы,
инструмент, приспо-
собления и др.
затраты на топливо,
энергию
затраты на оплату
труда
отчисления на соци-
альные нужды
общехозяйственные
расходы, всего
из них:
затраты на материалы
и др.
затраты на топливо,
энергию
затраты на оплату
труда
отчисления на соци-
альные нужды
расходы на сбыт про-
дукции, всего
из них:
затраты на материалы
и др.
затраты на топливо,
энергию
затраты на оплату
труда
отчисления на соци-
альные нужды
3. Общие затраты на
производство и сбыт
продукции (услуг),
всего
в том числе:
затраты на материалы
и др.
затраты на топливо,
энергию
затраты на оплату
труда
отчисления на соци-
альные нужды
4. НДС, акцизы, упла-
ченные из затрат на
материалы, топливо,
энергию и др.
------------------------------
* Заполняется по основным видам продукции.
Таблица 7
Амортизационные отчисления
Тыс. рублей
-------------------------------------------------------------------------
Показатели |Норма| 1 год | 2 год |Тре-
|амор-|---------------------+---------------------|тий и
|тиза-|Всего| по кварталам |Всего| по кварталам |пос-
|ции в| |---------------| |---------------|леду-
|соот-| | I | II|III| IV| | I | II|III| IV|ющие
|ветс-| | | | | | | | | | |годы
|твии | | | | | | | | | | |всего
|с ус-| | | | | | | | | | |
|тано-| | | | | | | | | | |
|влен-| | | | | | | | | | |
|ным | | | | | | | | | | |
|по- | | | | | | | | | | |
|ряд- | | | | | | | | | | |
|ком | | | | | | | | | | |
|(в | | | | | | | | | | |
|про- | | | | | | | | | | |
|цен- | | | | | | | | | | |
|тах) | | | | | | | | | | |
-----------------+-----+-----+---+---+---+---+-----+---+---+---+---+-----
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11| 12| 13
-------------------------------------------------------------------------
1. Основные фонды
и нематериальные
активы по проек-
ту, всего
в том числе:
а) по бизнес-плану,
всего
из них:
здания и соору-
жения
оборудование
нематериальные
активы
б) ранее понесен-
ные затраты на
создание фондов,
всего
из них:
здания и соору-
жения
оборудование
нематериальные
активы
в) начисленная
амортизация по
проекту
г) остаточная
стоимость основ-
ных фондов и не-
материальных
активов по про-
екту
2. Ранее созданные
основные фонды и
нематериальные
активы, относимые
на себестоимость
продукции по биз-
нес-плану (обще-
производственные,
общехозяйственные
и сбытовые)
а) всего
в том числе:
здания и соору-
жения
оборудование
нематериальные
активы
б) начисленная
амортизация
в) остаточная
стоимость основ-
ных фондов
3. Начисленная
амортизация, всего
(сумма показателей
пунктов 1 "в"
и 2 "б")
4. Всего остаточ-
ная стоимость
основных средств
и нематериальных
активов, всего
(сумма показателей
пунктов 1 "г" и
2 "в")
Таблица 8
Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности
(на годовой объем)
-------------------------------------------------------------------------
Показатели | 1 год | 2 год | Тре-
|---------------------+---------------------| тий
|Всего| по кварталам |Всего| по кварталам |и по-
| |---------------| |---------------| сле-
| | I | II|III| IV| | I | II|III| IV| дую-
| | | | | | | | | | | щие
| | | | | | | | | | |годы,
| | | | | | | | | | |всего
-----------------------+-----+---+---+---+---+-----+---+---+---+---+-----
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11| 12
-------------------------------------------------------------------------
1. Общая выручка от
реализации продукции
(таблица 4, пункт 2)
2. НДС, акцизы и анало-
гичные обязательные
платежи от реализации
выпускаемой продукции
(таблица 4, пункт 2)
3. Уплачиваемые экс-
портные пошлины
4. Выручка от реализа-
ции продукции за мину-
сом НДС, акцизов и
аналогичных обязатель-
ных платежей (разность
между показателями
пункта 1 и пунктов
2, 3)
5. Общие затраты на
производство и сбыт
продукции (услуг)
(таблица 6, пункт 3)
в том числе
а) НДС, акцизы и ана-
логичные обязательные
платежи, уплачиваемые
из затрат на материалы,
топливо, энергию
(таблица 6, пункт 4)
6. Амортизационные
отчисления (таблица 7,
пункт 3)
7. Налоги, включаемые
в себестоимость, всего
в том числе:
(указать каждый в от-
дельности)
8. Финансовый резуль-
тат (прибыль) (разность
между показателями
пункта 4 и пунктов 5,
6 и 7)
9. Налоги, относимые на
финансовый результат
(прибыль), всего
в том числе:
налог на имущество
другие налоги (указать
каждый в отдельности)
10. Погашение основного
долга и выплата процен-
тов за кредит
11. Налогооблагаемая
прибыль (разность пока-
зателей пункта 8 и
пунктов 9 и 10)
12. Налог на прибыль
13. Чистая прибыль
(разность показателей
пункта 8 и пунктов
9 и 12)
14. Платежи в бюджет
(сумма показателей
пунктов 2, 3, 7, 9, 12
за вычетом показателя
пункта 5 "а")
Таблица 9
План денежных поступлений и выплат
-------------------------------------------------------------------------
Показатели | 1 год | 2 год | Тре-
|---------------------+---------------------| тий
|Всего| по кварталам |Всего| по кварталам |и по-
| |---------------| |---------------| сле-
| | I | II|III| IV| | I | II|III| IV| дую-
| | | | | | | | | | | щие
| | | | | | | | | | |годы,
| | | | | | | | | | |всего
-----------------------+-----+---+---+---+---+-----+---+---+---+---+-----
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10| 11| 12
-------------------------------------------------------------------------
Деятельность по производству и сбыту продукции (услуг)
1. Денежные поступления,
всего (сумма показателей
пунктов 1 "a" и 1 "б")
в том числе:
а) поступления от прода-
жи продукции (услуг)
(таблица 8, пункт 1)
б) прочие доходы от
производственной дея-
тельности
2. Денежные выплаты,
всего (сумма показателей
пунктов 2 "а" и 2 "б")
в том числе:
а) затраты по производ-
ству и сбыту продукции
(услуг) (таблица 8,
пункт 5)
б) платежи в бюджет
(таблица 8, пункт 14)
3. Сальдо потока от дея-
тельности по производ-
ству и сбыту продукции
(разность показателей
пунктов 1 и 2)
Инвестиционная деятельность
4. Поступление средств,
всего (сумма показателей
пунктов 4 "а", 4 "б"
и 4 "в")
в том числе:
а) денежные средства
претендента на начало
реализации проекта
б) продажа имущества
в) продажа финансовых
активов (паи, ценные
бумаги других эмитентов)
5. Выплаты, всего
(таблица 2, пункт 5)
6. Сальдо потока от
инвестиционной дея-
тельности (разность
показателей пунктов
4 и 5)
7. Сальдо потока по
производственной и
инвестиционной дея-
тельности (сумма
показателей пунктов
3 и 6)
Сальдо потока нарас-
тающим итогом
Финансовая деятельность
8. Поступление средств,
всего (сумма показате-
лей пунктов 8 "а", 8 "б"
и 8 "в")
в том числе:
а) поступления от прода-
жи своих акций
из них продажа государ-
ству
б) кредиты
в том числе государст-
венная поддержка
в) займы
9. Выплата средств,
всего (сумма показате-
лей пунктов 9 "а",
9 "б" и 9 "в")
в том числе:
а) уплата процентов за
предоставленные сред-
ства (кроме процентов
по краткосрочным кре-
дитам)
из них:
по средствам госу-
дарственной поддерж-
ки за счет краевого
бюджета
по кредитам коммер-
ческих банков (по
каждому кредиту в
отдельности)
по другим заемным
средствам (по каж-
дому кредиту в
отдельности)
б) погашение основного
долга, всего
из них:
по средствам государ-
ственной поддержки за
счет краевого бюджета
по кредитам коммерче-
ских банков (по каж-
дому в отдельности)
по другим заемным
средствам (по каждому
кредиту в отдельности)
в) выплата дивидендов
10. Сальдо потока по
финансовой деятельности
(разность показателей
пунктов 8 и 9)
11. Общее сальдо потока
(сумма показателей пунк-
тов 7 и 10)
Сальдо потока нараста-
ющим итогом
Таблица 10
Бюджетный эффект от реализации проекта
Тыс. рублей
-------------------------------------------------------------------------
Наименование статьи |1 год |2 год |Третий
| | | и по-
| | |следу-
| | | ющие
| | | годы
----------------------------------------------------+------+------+------
1 | 2 | 3 | 4
-------------------------------------------------------------------------
1. Выплаты
а) предполагаемая государственная поддержка проекта
(таблица 3, пункт 12)
б) НДС (комплектующие изделия, запасные части, обо-
рудование, строительные работы, материалы, топли-
во, электроэнергия)
2. Поступление средств, итого (сумма показателей
пунктов 2 "а", 2 "б", 2 "в", 2 "г", 2 "д", 2 "е",
2 "ж")
в том числе:
а) налоги и платежи в бюджет (таблица 9, пункт 2 "б")
б) единовременные затраты при оформлении земельного
участка *)
в) подоходный налог на заработную плату
0,12 х затраты на оплату труда (таблица 6,
пункт 3)
г) отчисления на социальные нужды (пенсионный фонд,
фонд социального страхования, фонд занятости,
обязательное медицинское страхование) (таблица 6,
пункт 3 - отчисления на социальные нужды)
д) выручка от продажи государственного пакета акций
е) возврат процентов по государственному кредиту
(таблица 9, пункт 9 "а")
ж) возврат основного долга государству (таблица 9,
пункт 9 "б")
3. Сальдо потока (разность показателей пунктов
2 и 1)
4. То же нарастающим итогом
5. Коэффициент дисконтирования (пункт 8 макета
бизнес-плана)
6. Дисконтированная величина, сальдо потока
(частное от деления показателей пунктов 3 и 5)
7. Чистый дисконтированный доход государства
нарастающим итогом
8. Чистый дисконтированный доход государства с
учетом рисков нарастающим итогом
------------------------------
*) Подтверждается первичным документом.