Приложение. Перечень материалов, представляемых для установления тарифов на товары и услуги организаций коммунального комплекса - производителей товаров и услуг в сфере водоснабжения, водоотведения и очистки сточных вод, регулирование которых осуществляет региональная энергетическая комиссия - департамент цен и тарифов Краснодарского края

Приложение
к приказу региональной
энергетической комиссии - департамента
цен и тарифов Краснодарского края
от 9 апреля 2007 г. N 6/2007-ЖКХ

Перечень материалов,
представляемых для установления тарифов на товары и услуги
организаций коммунального комплекса - производителей товаров и услуг
в сфере водоснабжения, водоотведения и очистки сточных вод,
регулирование которых осуществляет региональная энергетическая
комиссия - департамент цен и тарифов Краснодарского края

1. Сопроводительное письмо на фирменном бланке предприятия с указанием банковских и почтовых реквизитов, контактные телефоны, фамилия, имя, отчество исполнителя.

2. Пояснительная записка, характеризующая специфику предприятия и его индивидуальные особенности, связанные с оказанием жилищно-коммунальных услуг, причины представления материалов на рассмотрение тарифов.

3. Документы, обосновывающие применение действующих тарифов и нормативов потребления.

4. Заверенные копии учредительных документов (Устав, учредительный договор), свидетельств о государственной регистрации и постановке на налоговый учет, лицензии на водопользование с лимитной картой, документов, подтверждающих применение специального режима налогообложения (уведомление налоговой службы).

5. Приказ об учетной политике предприятия.

6. Сведения о планируемом и фактическом объеме подъема, очистки, транспортировки и подачи воды, об объемах потребления на собственные производственно-технологические и хозяйственно-питьевые нужды с расшифровкой, об объемах потерь и реализации.

7. Полная характеристика технологического процесса с перечнем основного производственного оборудования (количество скважин, насосных станций, протяженность сетей, обеспеченность спецтранспортом и пр.), полная характеристика систем водоснабжения и водоотведения, подробное описание технологического процесса по видам услуг.

8. Сведения об основных финансово-экономических показателях работы за последний отчетный период (квартал, полугодие, год) в целом по предприятию, в том числе по видам услуг.

9. Заверенные копии следующих документов бухгалтерской отчетности за последний отчетный период:

- бухгалтерский баланс (форма 1),

- отчет о прибылях и убытках (форма 2) с расшифровкой доходов и расходов в разрезе всех видов деятельности предприятия;

- пояснительная записка к балансу;

- приложение к балансу - форма 5 годовая.

10. Отчетная калькуляция себестоимости услуг за отчетный период по формам 6в, 6к "Отчетные калькуляции себестоимости отпущенных услуг".

11. Заверенные копии документов государственной статистической отчетности за последний отчетный период (квартал, полугодие, год) форм N 22-ЖКХ (сводная) "Сведения о работе жилищно-коммунальных организаций в условиях реформы", N П-4 "Сведения о численности, заработной плате и движении работников", N 1-Т "Сведения о численности и заработной плате работников по видам деятельности".

12. Фактические данные в разрезе статей затрат за отчетный период (сравнение с плановыми затратами за отчетный период).

13. Расчет экономически обоснованных тарифов по видам услуг с обоснованием затрат по следующим статьям:

- расчет расхода на материалы (химреагенты), используемые для технологических целей, с подтверждением объемов потребления и стоимости (копии счетов-фактур или других платежных документов);

- расчет и обоснование расходов на электроэнергию (нормативный удельный и фактический удельный расход электроэнергии, количество электроэнергии и стоимость (копии счетов-фактур с пообъектными расшифровками), установленная мощность, применяемый тариф, копии паспортных данных на установленное оборудование (номинальная производительность, напор, мощность двигателя насоса);

- реестр счетов-фактур, копии которых представлены, с указанными номерами страниц данных копий в представленных материалах;

- расчет и обоснование фонда оплаты труда, нормативные, правовые и отраслевые акты (тарифное соглашение, положение об оплате труда, положение о премировании, коллективный договор, штатное расписание);

- справка о размерах начисления единого социального налога для обоснования процента начислений;

- расчет амортизации, копии бухгалтерских документов по начислению амортизации за отчетный период и последний месяц отчетного периода (наименование основных фондов, сроки ввода в эксплуатацию, балансовая стоимость, нормы амортизационных отчислений, остаточная стоимость);

- копии бухгалтерских документов о фактическом выполнении ремонтных работ за отчетный период, проектно-сметная документация на планируемые объемы ремонтных работ с приложениями договоров с подрядными организациями или сметами на выполнение работ хозяйственным способом;

- копии договоров со сторонними организациями на предоставление услуг, покупную продукцию, акты выполненных работ за отчетный период;

- расчет затрат на проведение аварийно-восстановительных работ;

- расчет прочих прямых затрат с детальной расшифровкой содержания затрат за отчетный период и предлагаемый в тариф с приложением подтверждающих документов;

- расчет цеховых расходов с детальной расшифровкой содержания затрат за отчетный период и предлагаемый в тариф с приложением подтверждающих документов;

- расчет общеэксплуатационных расходов с детальной расшифровкой содержания затрат за отчетный период и предлагаемый в тариф с приложением подтверждающих документов.

- копии бухгалтерских документов по распределению затрат по счетам бухгалтерского учета NN 23, 25 и 26 за отчетный период и документы, подтверждающие утвержденный порядок данного распределения.

- расчет расхода горюче-смазочных материалов, топлива и других материальных ресурсов с подтверждением объемов потребления и стоимости (копии счетов-фактур или других платежных документов);

- расчет налогов с приложением обосновывающих документов;

- расчет плановой прибыли, справка об использовании фактической прибыли;

- расчет планируемых доходов по группам потребителей с приложением данных о фактических объемах реализации.

14. Расчет неучтенных расходов воды в системах коммунального водоснабжения.

15. Структурные схемы систем водоснабжения и водоотведения.

16. Технологические регламенты очистных сооружений канализаций, водоснабжения и др. объектов.

17. Эксплуатационные журналы погружных насосных агрегатов (периодические измерения дебита скважин, статического уровня, динамического уровня, силы тока, напряжения питающей сети, производительности, данные о проведении монтажных и ремонтных работ и др.).

18. Журналы режимных наблюдений за состоянием эксплуатируемых артезианских скважин.

19. Режимные (технологические) карты работы оборудования объектов ВКХ.

20. Перечень установленного оборудования (основного) на объектах водоснабжения и водоотведения (маркировка, технические характеристики, место установки).

21. Журналы учета по формам ПОД-11 "Журнал учета водопотребления (водоотведения) средствами измерений", ПОД-12 "Журнал учета водопотребления (водоотведения) другими методами", ПОД-13 "Журнал учета качества сбрасываемых сточных вод".

22. Сведения о приборах учета забора воды, перекачки стоков (учетный и регистрационный номера, марка прибора, наименование фирмы производителя, паспортные характеристики, данные о последней поверке и поверяющей организации, общий срок эксплуатации, место установки, техническое состояние).

23. Технические паспорта артезианских скважин.

24. Сведения о вспомогательном технологическом оборудовании: вентиляторы, компрессоры, турбовоздуходувки, грузоподъемные механизмы, сварочное оборудование, технологическое оборудование очистных сооружений канализации и водоснабжения, электроотопительные приборы и др. (маркировка, технические характеристики, режимная карта).

25. Сведения о работе основного и вспомогательного технологического оборудования за отчетный период (наработка часов эксплуатации).

26. Паспорт водного хозяйства предприятия (водохозяйственный балансовый расчет).

27. Акты разграничения балансовой принадлежности и ответственности за эксплуатацию электроустановок (по объектам ВКХ).

28. Протоколы периодических измерений основных технических характеристик насосного и другого технологического оборудования объектов ВКХ.

29. Сведения о трансформаторных подстанциях (год ввода в эксплуатацию, марка и технические характеристики трансформатора, мощность подстанции, напряжение (высшее/низшее).

30. Договор энергоснабжения (со всеми приложениями).

31. Оценка потерь электрической энергии в ТП и линиях электропередач, выполненная энергоснабжающей организацией.

32. Схемы энергоснабжения объектов коммунальной инфраструктуры (главная питающая схема от энергоснабжающих организаций).

33. Счета-фактуры за потребленную электроэнергию (приложения к счетам с пообъектной расшифровкой).

34. План мероприятий по энергоресурсосбережению и факт выполнения мероприятий за отчетный период.

35. Планы планово-предупредительных ремонтов по объектам водопроводно-канализационного хозяйства (базовый и регулируемый периоды).

36. Акты обследования объектов, требующих ремонта (дефектные акты).

37. Сведения о фактическом выполнении капитальных и текущих ремонтов объектов водопроводно-канализационного хозяйства (акты выполненных работ за отчетный период).

38. Договоры с подрядной организацией (при выполнении работ подрядным способом).

39. Сметно-технические расчеты на проведение ремонтных работ (капитальный и текущий ремонт).

40. Индексы изменения сметной стоимости строительно-монтажных работ, применяемые в сметно-технических расчетах.

41. Расчет потребности в воздухе при пневматической системе аэрации для сооружений биологической очистки сточных вод (в соответствии СНиП 2.04.03-85).

42. Периодичность и объемы анализов качества воды, забираемой из подземных источников, согласованные с местными органами санитарно-эпидемиологического надзора.

43. Акты обнаружения утечек воды при авариях и повреждениях трубопроводов хозяйственно-питьевого водоснабжения (к расчету неучтенных расходов и потерь воды).

44. Акты профилактической (внеплановой) очистки и дезинфекции РЧВ и ВНБ (к расчету неучтенных расходов и потерь воды).

45. Акты проведения промывок и дезинфекции артезианских скважин (профилактические и внеплановые).

46. Акты гидравлических испытаний емкостных сооружений (РЧВ и ВНБ) на водонепроницаемость (к расчету неучтенных расходов и потерь воды).

47. Акты о проведении профилактической промывки и дезинфекции трубопроводов хозяйственно-питьевого водоснабжения (в том числе после ликвидации аварийных ситуаций).

48. Акты о проведении пневматических испытаний напорных трубопроводов на прочность и герметичность (для вновь смонтированных трубопроводов и после ликвидации аварийных ситуаций).

49. Расчет размера тарифа за подключение объектов капитального строительства к сетям инженерно-технического обеспечения организации<,> оказывающей услуги в сфере водоснабжения (водоотведения), утвержденный (согласованный) органом местного самоуправления муниципального образования.

50. Укрупненная балансовая схема прямоточного (оборотного) водоснабжения и водоотведения с указанием и нумерацией мест измерения забора (приема) и сброса воды, а также точек передачи ее другим потребителям.

                                                                         Таблица 1

                   Калькуляция расходов на услуги водоснабжения

N п/п	Наименование показателей	Единица измерения	Базовый период	Регулируемый период
Натуральные показатели
1	Подъем воды	тыс. м3
2	Потери при добыче	тыс. м3
3	Расход на технологические нужды	тыс. м3
4	Получено воды со стороны	тыс. м3
5	Подано воды в сеть	тыс. м3
6	Потери в сетях	тыс. м3
7	Внутрихозяйственный оборот	тыс. м3
8	Реализация услуг	тыс. м3
Себестоимость по статьям затрат
1	Материалы	тыс. руб.
2	Электроэнергия	тыс. кВт·ч
		тыс. руб.
3	Ремонт и техническое обслуживание	тыс. руб.
4	Проведение аварийно-восстановительных работ	тыс. руб.
5	Затраты на оплату труда	тыс. руб.
6	Начисления на оплату труда	тыс. руб.
7	Амортизация основных средств	тыс. руб.
8	Налоги	тыс. руб.
	в том числе:
8.1	плата за пользование водными объекта- ми	тыс. руб.
8.2	налог на землю	тыс. руб.
8.3	налог с владельцев транспортных средств	тыс. руб.
8.4	плата за загрязнение окружающей среды	тыс. руб.
9	Охрана труда и техника безопасности	тыс. руб.
10	Цеховые расходы	тыс. руб.
12	Прочие расходы	тыс. руб.
	Итого производственная себестоимость	тыс. руб.
	Производственная себестоимость услуги	руб./м3
	Общеэксплутационные расходы	тыс. руб.
	Себестоимость реализации	тыс. руб.
	Себестоимость услуги	руб./м3
	Необходимая расчетная прибыль	тыс. руб.
	Доходы от реализации	тыс. руб.
	Экономически обоснованный тариф	руб./м3

      Справочно:

      ранее утвержденный ЭОТ:

      тариф для населения:

                                                                         Таблица 2

                   Калькуляция расходов на услуги водоотведения

N п/п	Наименование показателей	Единица измерения	Базовый период	Регулируемый период
Натуральные показатели
1	Пропущено сточных вод	тыс. м3
2	Внутрихозяйственный оборот	тыс. м3
3	Реализация услуг	тыс. м3
Себестоимость по статьям затрат
1	Материалы	тыс. руб.
2	Электроэнергия	тыс. кВт·ч
		тыс. руб.
3	Ремонт и техническое обслуживание	тыс. руб.
4	Проведение АВР	тыс. руб.
5	Затраты на оплату труда	тыс. руб.
6	Начисления на оплату труда	тыс. руб.
7	Амортизация основных средств	тыс. руб.
8	Налоги	тыс. руб.
	в том числе:
8.1	плата за сброс сточных вод	тыс. руб.
8.2	налог на землю	тыс. руб.
8.3	налог с владельцев транспортных средств	тыс. руб.
8.4	плата за загрязнение окружающей среды	тыс. руб.
9	Охрана труда и техника безопасности	тыс. руб.
10	Цеховые расходы	тыс. руб.
11	Прочие расходы	тыс. руб.
	Итого производственная себестоимость	тыс. руб.
	Производственная себестоимость услуги	руб./м3
	Общеэксплутационные расходы	тыс. руб.
	Себестоимость реализации	тыс. руб.
	Себестоимость услуги	руб./м3
	Необходимая расчетная прибыль	тыс. руб.
	Доходы от реализации	тыс. руб.
	Экономически обоснованный тариф	руб./м3

      Справочно:

      ранее утвержденный ЭОТ

      тариф для населения

                                                                         Таблица 3

                      Основные показатели работы предприятия

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	Базовый период (факт)	Регулируемый период (план)
Водоснабжение
1	Подъем воды	тыс. м3
2	Потери при добыче	тыс. м3
3	Расход на тех.нужды	тыс. м3
4	Получено воды со стороны	тыс. м3
5	Подано воды в сеть	тыс. м3
6	Потери в сетях	тыс. м3
7	Внутрихозяйственный оборот	тыс. м3
8	Реализация потребителям в т.ч.	тыс. м3
8.1	населению	тыс. м3
8.2	прочим	тыс. м3
8.3	бюджетным с расшифровкой по уровням бюджетов	тыс. м3
9	Доходы от реализации	тыс. руб.
9.1	населению	тыс. руб.
9.2	прочим	тыс. руб.
10	Расходы	тыс. руб.
11	Прибыль (убыток) от реализации	тыс. руб.
12	Дотация на межтарифную разницу	тыс. руб.
13	Прибыль (убыток) всего	тыс. руб.
14	Электроэнергия	тыс. кВт·ч
		кВт·ч/м3
		тыс. руб.
15	Средняя стоимость 1 кВт	руб./кВт·ч
Водоотведение
16	Пропуск сточных вод	тыс. м3
17	Внутрихозяйственный оборот	тыс. м3
18	Реализация потребителям	тыс. м3
18.1	населению	тыс. м3
18.2	прочим	тыс. м3
18.3	бюджетным с расшифровкой по уровням бюджетов	тыс. м3
19	Доходы от реализации	тыс. руб.
19.1	населению	тыс. руб.
19.2	прочим	тыс. руб.
20	Расходы	тыс. руб.
21	Прибыль (убыток) от реализации	тыс. руб.
22	Дотация на межтарифную разницу	тыс. руб.
23	Прибыль (убыток) всего	тыс. руб.
24	Электроэнергия	тыс. кВт·ч
		кВт·ч/м3
		тыс. руб.
25	Средняя стоимость 1 кВт	руб./кВт·ч

                                                                         Таблица 4

       Расчет объемов производства услуг водоснабжения на планируемый год*

N п/п	Базовый период (факт)			Регулируемый период (план)
	Нормативы водопотребления на 1 чел в месяц (м3)	Общее кол-во потре- бителей (чел.)	Годовой объем водо- потребления (тыс. м3)	Нормативы водопотребления на 1 чел в месяц (м3)	Общее кол-во потре- бителей (чел.)	Годовой объем водо- потребления (тыс. м3)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12	Водомерный учет
13	Хозяйственные, бы- товые нужды **
14	Итого по населению
15	Промышленные пред- приятия
16	Бюджетные органи- зации с расшифров- кой по уровням бюджетов
17	Всего годовой объ- ем водопотребления
18	Расход на собст- венные нужды
19	Потери в сетях
20	Расчетный объем услуг

     * Аналогично определяется объем водоотведения

     ** Полив, мойка машин, нужды животных и др.

                                                                         Таблица 5

               Основные производственные характеристики организаций

                             коммунального комплекса

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	Величина показателя
			факт пред- шествующего периода	план
Водоснабжение
1	Мощность водозаборных сооружений: проектная фактическая	тыс.м3/сутки
2	Мощность сооружений водоподготовки: проектная фактическая	тыс.м3/сутки
3	Одиночное протяжение водопроводной се- ти	км
4	Одиночное протяжение магистральных во- доводов	км
5	Среднесуточный объем водопотребления	тыс.м3/сутки
6	Расход воды на собственные нужды	тыс.м3/сутки
Водоотведение
1	Проектная мощность системы водоотведе- ния	м3/сутки
2	Фактический пропуск сточных вод в том числе: от населения от промышленных потребителей	тыс.м3/сутки
3	Мощность очистных сооружений: проектная фактическая	тыс.м3/сутки
4	Пропущено через очистные сооружения, всего, в том числе на биологическую очистку	тыс.м3/сутки
		тыс.м3/сутки
5	Одиночное протяжение уличной канализа- ционной сети	км

                                                                                           Таблица 8

                                  Расчет затрат по электроэнергии

Наименование установленного оборудования	Мощность оборудо- вания, кВт	Про- изво- дитель- ность м3/час	Продол- житель- ность часов работы	Расход электро- энергии кВт·ч гр.2*гр.4	Коэффи- циент исполь- зования активной мощности	Подъем воды, объем стоков тыс. м3 гр.3*гр.4	Удельная норма расхода эл. энер- гии на 1 м3 гр.5/гр.6	Тариф на электро- энергию руб./ кВт·ч	Предпола- гаемые затраты на электро- энергию в руб. гр.5*гр.8
Водоснабжение*
1-ый подъем
Насос (по мар- кам насосов, по каждому на- сосу)
2-ой подъем
Насос (по мар- кам насосов, по каждому на- сосу)
и т.д. (осве- щение, электроотопле- ние, вспомогатель- ное оборудова- ние и пр.)

  * также заполняется по водоотведению

                                                                      Таблица 14.1

               Распределение косвенных затрат по видам деятельности

Виды деятельности	Базовый период				Период регулирования
	Цеховые расходы	Обще- эксплуа- тационные расходы	База распре- деления	% распре- деления	Цеховые расходы	Обще- эксплуа- тационные расходы	База распре- деления	% распре- деления
водоснабже- ние
водоотведе- ние
прочие виды деятельности
Итого

                                                                        Таблица 17

                     Расшифровка затрат на подготовку кадров

Профессия	Наименование учебного заведения и его местонахождение	Количество человек	Стоимость обучения	Предполагаемая сумма расходов

                                                                        Таблица 18

                 Расшифровка затрат по налогам и сборам в статье

                          "Общеэксплутационные расходы"

N п/п	Наименование налогов и сборов	Сумма начислений за базовый период	Сумма начислений на регулируемый период

                                                                        Таблица 19

           Определение расходов на оплату воды, полученной со стороны*

N п/п	Наименование поставщика	Базовый период			Период регулирования
		объем, тыс. м3	цена (тариф), руб.	затраты, тыс. руб.	объем, тыс. м3	цена (тариф), руб.	затраты, тыс. руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
	Расшифровка по постав- щикам
	Итого

  * Аналогично по услугам водоотведения

                                                                        Таблица 20

        Распределение объемов реализации оказываемых услуг по поселениям*

Название поселения	Услуги водоснабжения		Услуги водоотведения
	Объем реализации всего за год (тыс. м3)	%	Объем реализации всего за год (тыс. м3)	%
Итого		100%		100%

  * Заполняется отдельно по объемам базового периода и планируемого периода

                                                                        Таблица 21

         Расчет балансовой прибыли, принимаемой при установлении тарифов

                     на услуги водоснабжения и водоотведения*

Направление использования прибыли	Базовый период	Период регулирования
Прибыль на производственное развитие
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Сумма амортизационных отчислений, не уменьшающая налогооблагаемую базу по налогу на прибыль в соответствии со ст. 257 НК РФ
Прибыль на прочие цели, в т.ч.
% за пользование кредитом
услуги банка
другие
Прибыль, облагаемая налогом
Налог на имущество
Налог на прибыль
Другие налоги и платежи за счет прибыли
Балансовая прибыль

  * Отдельно заполняется по услугам водоснабжения и водоотведения

Первый заместитель руководителя

А.А. Исмелов