Приложение. Перечень документов для представления в региональную энергетическую комиссию - департамент цен и тарифов Краснодарского края при обосновании тарифов на тепловую энергию

Информация об изменениях:

Решением региональной энергетической комиссии - департамента цен и тарифов Краснодарского края от 29 июня 2005 г. N 5/2005 приложение к настоящему решению изложено в новой редакции

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение
к решению региональной
энергетической комиссии - департамента
цен и тарифов Краснодарского края
от 17 апреля 2003 г. N 9/2003

Перечень документов, представляемых в региональную энергетическую
комиссию - департамент цен и тарифов Краснодарского края
при обосновании тарифов на тепловую энергию

С изменениями и дополнениями от:

29 июня 2005 г.

Общая характеристика

1. Сопроводительное письмо на фирменном бланке организации с указанием реквизитов (адрес организации, Ф.И.О. (полностью) и телефоны руководителя, главного бухгалтера, руководителя экономической службы, уполномоченного лица на представление документов).

2. Пояснительная записка (характеристика организации, ее специфика и индивидуальные особенности как энергоснабжающей организации; размеры действующих и предлагаемых к утверждению тарифов; причины пересмотра тарифов; светокопия правового акта, утверждающего действующий тариф с приложением калькуляции; светокопия публикации правового акта, утверждающего действующий тариф; обоснование роста или снижения выработки и полезного отпуска тепловой энергии в регулируемом периоде).

3. Согласование с администрацией муниципального образования объемов полезного отпуска тепловой энергии и проекта тарифов (при условии реализации тепловой энергии населению и бюджетным учреждениям).

4. Учредительные документы (устав, свидетельство о государственной регистрации предприятия и постановки на налоговый учет).

5. Лицензии, предусмотренные действующим законодательством.

Техническая характеристика

6. Заполненные таблицы по прилагаемым формам (приложение N 1 к настоящему Перечню).

7. Режимные карты на котлы и фильтры ХВП (химводоподготовка).

8. Расчет средневзвешенной калорийности топлива в базовом периоде с приложением помесячно паспортов или сертификатов качества топлива (газ, мазут, уголь, дизельное топливо, печное топливо).

9. Расчет расхода тепловой энергии на собственные нужды котельной.

10. Схемы технологических трубопроводов и оборудования котельной со спецификацией оборудования.

11. Схемы теплосетей от котельной до потребителей (с указанием диаметров трубопроводов, протяженности участков, типа прокладки, нагрузок присоединенных потребителей, границ раздела балансовой принадлежности теплосетей, мест установки приборов учета, а также акт допуска приборов учета в эксплуатацию).

12. Перечень и характеристика оборудования по прилагаемой форме (приложение N 4).

13. Расчет тепловых потерь:

- через изоляцию трубопроводов;

- с утечками.

14. Расчет потребности воды на технологические нужды котельной и нужды горячего водоснабжения (населению, бюджетным учреждениям, прочим потребителям и собственное потребление) с приложением утвержденного графика подачи воды.

15. Паспорт водного хозяйства (выписка по объемам водопотребления и водоотведения).

16. Светокопии счетов фактур на покупные ТЭР (топливо, электроэнергию, воду и водоотведение), покупное тепло, на отпуск тепловой энергии по категориям потребителей, помесячно за базовый период и на дату представления документов.

17. Реестры договоров по всем поставщикам ТЭР (с приложением копий договоров и всех приложений) за базовый и регулируемый периоды:

- на поставку и транспортировку газа и других используемых видов топлива;

- на покупку электроэнергии, воды и водоотведение;

- на покупное тепло;

- протокол заседания конкурсной комиссии муниципального образования по размещению муниципального заказа на поставку топлива (печное, мазут, уголь).

18. Реестр договоров на отпуск тепловой энергии потребителям (с приложением копий договоров).

19. Данные метеостанции о фактических среднемесячных температурах наружного воздуха и грунта за базовый период.

20. Распоряжение администрации муниципального образования о начале и окончании отопительного периода.

21. Распоряжение администрации муниципального образования о действующих нормативах потребления на услуги отопления и горячего водоснабжения для населения, с приложением их обоснования.

22. Статистические отчеты за два года, предшествующих регулируемому периоду (отчеты по формам: 1-теп, 11ТЭР, 6 ТП, 2тп-водхоз).

III. Экономическая характеристика

23. Заполненные таблицы по прилагаемым формам (приложение N 2).

24. Анализ затрат и финансирования, с пояснительной запиской по отклонениям по каждой статье затрат (приложение N 3).

25. Светокопии балансовых счетов и анализ балансовых счетов затрат:

- счета NN 01, 02, 07, 08, 20, 23, 25, 26, 29, 60, 62, 70, 76, 86, 90-1, 90-2, 96 из главной книги за базовый период и субсчета к ним - для специализированных теплоэнергетических организаций;

- счета NN 20, 23, 25, 26, 29, 70, 90-1, 90-2 и балансовый счет затрат по котельной из главной книги за базовый период - для других энергоснабжающих организаций.

26. Расчеты затрат на производство с обоснованием соответствующими нормативно-техническими показателями; расшифровки фактических затрат базового периода с подтверждением их первичными документами учета и отчетности по статьям затрат калькуляции:

- затраты на оплату труда (расчет нормативной численности, штатное расписание, коллективный договор, положение об оплате и премировании труда, отраслевое тарифное соглашение) и другие нормативные акты, регламентирующие оплату труда;

- расчет ФОТ на регулируемый период (с указанием окладов, часовых тарифных ставок, дополнительных выплат, надбавок, премий) по категориям персонала;

- сводные данные о фактическом начислении заработной платы по видам выплат (окладам, часовым тарифным ставкам, доплатам и надбавкам, премиям) и категориям персонала (с указанием среднесписочной численности) по кварталам и всего за год;

- уведомление о размере страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний;

- амортизация основных фондов (полный расчет с указанием инвентарного номера, наименования основных фондов, сроков ввода, шифров, кодов ОКОФ, балансовой стоимости, амортизационных групп, норм амортизационных отчислений, суммы амортизации за месяц, остаточной стоимости на дату представления), справку об использовании амортизации в базовом периоде;

- договор об аренде имущества, с приложением расчета арендной платы и др. (при условии эксплуатации теплоэнергетических ОПФ на условиях аренды);

- затраты на ремонт и обслуживание ОПФ (графики ППР, договоры, сметы, акты выполненных работ по форме N 2-"в", расчет материалов), договор на техническое обслуживание газового оборудования;

- цеховые расходы (расчет и документальное подтверждение затрат на спецодежду, мероприятия по охране труда, транспортные расходы 1) и т.д.);

- общехозяйственные расходы (расчет и документальное подтверждение затрат, в том числе: расчет платы за выбросы, расчет налогов; для многоотраслевых предприятий ЖКХ - расчет распределения расходов (сч. 25, 26) и т.д.).

27. Справка из территориального органа Минприроды РФ "Плата за загрязнение окружающей среды" за базовый период.

28. Справка о производственной деятельности природопользователя за базовый период.

29. Приказ об учетной политике, с приложением плана счетов и расшифровкой субсчетов.

30. Бухгалтерский баланс по форме N 1 (с отметкой сдачи в ИФНС) за базовый период, в том числе:

- пояснительная записка к балансу организации;

- приложения к балансу организации по форме N 2 (с расшифровкой доходов и расходов в разрезе всех видов деятельности организации); расшифровка строк 080, 090, 100, 120, 130, 150, 160;

- при представлении годовых балансов все приложения к балансу (формы N 3, 4, 5, налоговая декларация по налогу на имущество, транспортному налогу, земельному налогу) с расчетами (расшифровками) к декларациям.

31. Расчет плановой прибыли от реализации тепловой энергии (в том числе расчет налогов за счет прибыли (имущество и т.д.)); справка об использовании фактической прибыли.

32. Расчеты с ЕРКЦ (служба заказчика): перечислено средств за год на расчетный счет предприятия, средства ЕРКЦ (служба заказчика), принятые в тарифе, сумма фактически выставленных платежей населению по нормативам и приборам учета, перечислено средств ЕРКЦ (служба заказчика) за год, ксерокопии расчетов.

33. Обоснование отчислений на содержание службы заказчика, включаемых в расчет ЭОТ (решение органов местного самоуправления о создании службы заказчика, смета на содержание, расчет % отчислений за сбор платежей от населения).

34. Использование средств по отчислениям на энергосбережение (акты выполненных работ, платежные поручения).

35. Инвестиционная программа организации по теплоэнергетике, согласованная с администрацией муниципального образования (перечень объектов, объем инвестиций, сроки их освоения, источники финансирования капитальных вложений, расчет срока окупаемости капитальных вложений).

36. Статистические отчеты по формам 6-Т, 22 ЖКХ (сводная), П-4 (месячная), 1-Т (годовая).

37. Расчет потребности в ассигнованиях на разницу в тарифах:

- по фактической реализации тепловой энергии за базовый период;

- по плановой реализации - на регулируемый период.

38. Справка и (или) уведомление о бюджетном финансировании на разницу в тарифах с подписью уполномоченных лиц администрации муниципального образования.

39. Расчеты с бюджетом в течение года и за год; по всем видам бюджетного финансирования (исполнение финансового уведомления, акты сверок с бюджетом).

40. Утвержденную калькуляцию и балансовый счет затрат на добычу воды и водоотведение стоков, если предприятие осуществляет эти виды деятельности.

41. При составлении калькуляции затрат:

по статье ФОТ: для специализированных организаций - формировать единый ФОТ; для многоотраслевых организаций - формировать ФОТ всего персонала участвующего в производстве и реализации тепловой энергии, в общехозяйственных расходах - согласно приказу об учетной политике;

по статье амортизация: для специализированных организаций - формировать единый амортизационный фонд; для многоотраслевых и других энергоснабжающих организаций - формировать амортизационный фонд, участвующий только в производстве и реализации тепловой энергии.

42. Все представляемые материалы должны быть сгруппированы по трем разделам и отвечать следующим общим требованиям: документы должны быть сброшюрованы, страницы пронумерованы с оглавлением по разделам; все расчетные таблицы должны быть заполнены, итоги подведены, подписаны руководителем, заверены печатью предприятия и перечислены в реестре, а также представляться в электронном виде.

43. Документы, перечисленные в пунктах 4, 5, 7, 19, 20, 21, 22, 27, 28, 29, 30, 33, 34, 35, 36, 38, 39, 40 настоящего Перечня, должны представляться в виде светокопии.

44. Формы месячной статистической отчетности предоставляются на дату, предшествующую рассмотрению тарифов.

45. В ходе рассмотрения могут быть запрошены другие документы, необходимые для рассмотрения и утверждения тарифов.

Примечание: 1) Расчет затрат на содержание автотранспорта (приказ на нормы расхода ГСМ, запасные части и прочие).

Заместитель руководителя

И.В. Бедрин