Приложение N 2. Методика анализа эффективности реализации долгосрочной краевой целевой программы "Поддержка организаций экспортеров в Краснодарском крае" на 2010 - 2012 годы

Приложение N 2
к долгосрочной краевой целевой
программе "Поддержка организаций
экспортеров в Краснодарском крае"
на 2010 - 2012 годы

Методика анализа эффективности реализации долгосрочной краевой
целевой программы "Поддержка организаций экспортеров
в Краснодарском крае" на 2010 - 2012 годы

1. В целях обоснования эффективности реализации мероприятий программы развития международного и межрегионального сотрудничества Краснодарского края департаментом внешнеэкономической деятельности был выполнен анализ бюджетной эффективности долгосрочной краевой целевой программы "Поддержка организаций экспортеров в Краснодарском крае" на 2010 - 2012 годы (далее - Программа).

Для анализа бюджетной эффективности были использованы следующие показатели внешнеэкономической деятельности:

объем экспорта участников внешнеэкономической деятельности Краснодарского края на отчетный период - данные Федеральной таможенной службы по Краснодарскому краю;

выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг - отчет о формировании финансовых результатов по Краснодарскому краю Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Краснодарскому краю;

налоговые отчисления в консолидированный бюджет по отраслям - отчет Федеральной налоговой службы "О поступлении налогов и сборов в бюджетную систему Российской Федерации по основным видам экономической деятельности" за отчетный период (три года).

Расчет показателей эффективности реализации Программы осуществляется на основании Указа Президента Российской Федерации от 28 июля 2007 года N 825 "Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации" и распоряжения главы администрации Краснодарского края от 16 апреля 2008 года N 259-р "Об утверждении системы стратегических целей Краснодарского края и показателей их достижения", расширяет установленный ими перечень показателей.

2. Достижение устойчивых темпов роста экспорта ежегодно:

х 100%, где:

- темп роста экспорта в год;

- объем экспорта за отчетный период;

- объем экспорта за период, предшествующий отчетному;

- должен быть более 110%.

3. Прирост объемов экспорта готовой продукции (товаров, работ и услуг):

, где:

- абсолютный прирост объема экспорта готовой продукции (товаров работ и услуг);

- объем экспорта готовой продукции (товаров, работ и услуг) за отчетный период;

- объем экспорта готовой продукции (товаров, работ и услуг) на экспорт за период, предшествующий отчетному периоду.

4. Для расчета объемов дополнительных поступлений в консолидированный бюджет Краснодарского края необходимо определить коэффициент отношения объемов налоговых поступлений в консолидированный бюджет края к 1 рублю реализации продукции по основным товарным группам экспорта:

, где:

- коэффициент*;

-объем налоговых поступлений в консолидированный бюджет края по основным товарным группам;

- реализация продукции по основным товарным группам экспорта (выручка от продажи товаров).

5. Прогнозируемый объем поступлений в консолидированный бюджет Краснодарского края от экспортной деятельности региональных предприятий по отраслям рассчитывается следующим образом:

, где:

- объем поступлений в консолидированный бюджет Краснодарского края по товарной группе экспорта;

- экспорт продукции (по отраслям) - реальный или прогнозируемый;

- коэффициент.

Суммарный прогнозируемый объем поступлений в консолидированный бюджет формируется как совокупный показатель бюджетных поступлений по отраслям:

6. Прогнозируемый прирост налоговых поступлений в консолидированный бюджет Краснодарского края рассчитывается по фopмyлe:

, где:

- изменение налоговых поступлений в консолидированный бюджет за анализируемый период;

- прирост объемов экспорта продукции за анализируемый период.

, где:

- объем экспорта продукции по итогам текущего года;

- объем экспорта продукции по итогам предыдущего года.

7. Для определения эффективности бюджетных расходов, связанных с оказанием государственной поддержки экспорта, рассчитывается коэффициент, определяющий результативность бюджетных расходов в отчетном году. Расчет данного показателя осуществляется на основании постановления Правительства Российской Федерации от 22 мая 2004 года N 249 "О мерах по повышению результативности бюджетных расходов" и исходя из определения "Результативность бюджетных расходов - соотношение между результатами деятельности и расходами на их достижение" определяется по формуле:

, где:

- коэффициент, определяющий результативность бюджетных расходов в i-ом году;

- объем налоговых платежей, поступивших в консолидированный бюджет от организаций-экспортеров, получивших финансовую поддержку в i-ом году;

- объем бюджетных расходов в i-ом году на финансовую поддержку организаций-экспортеров;

- должен быть более 1.

_______________________________________

* Коэффициент отношения объемов налоговых поступлений в консолидированный бюджет края к 1 рублю реализации продукции для каждой отрасли считается отдельно.

Руководитель департамента внешнеэкономической деятельности Краснодарского края

А.Ю. Ткаченко