Приложение 1

Приложение 1

к приказу Министерства финансов
Амурской области
от 27 декабря 2013 г. N 284

III. Порядок составления и ведения кассового плана по расходам областного бюджета в текущем финансовом году

3.1. Кассовый план по расходам областного бюджета включает:

- кассовый план по расходам областного бюджета на текущий финансовый год;

- кассовый план по расходам областного бюджета на текущий месяц.

3.2. Составление и ведение кассового плана по расходам областного бюджета осуществляется Минфином АО на основании показателей прогнозов кассовых выплат по расходам областного бюджета, представляемых главными распорядителями средств областного бюджета (приложение N 2 к настоящему Порядку), с учетом имеющейся в Минфине АО информации об операциях по управлению остатками средств на едином счете, исполнении расходов областного бюджета и показателей сводной бюджетной росписи областного бюджета по расходам областного бюджета.

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

3.2. В целях составления кассового плана:

главные распорядители средств областного бюджета формируют прогноз кассовых выплат по расходам областного бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 2 к настоящему Порядку и представляют его в Минфин АО не позднее 20 декабря отчетного финансового года;

При формировании кассовых планов по расходам областного бюджета на текущий финансовый год с помесячной детализацией главные распорядители средств областного бюджета учитывают полноту и своевременность выплаты заработной платы, выполнение публичных нормативных обязательств, данные о планируемых закупках, график оплаты государственных контрактов (договоров), сезонность выполняемых работ, сроки проведения мероприятий и иные показатели.

3.3. В целях составления и ведения кассового плана на текущий финансовый месяц:

Минфин АО ежемесячно не позднее 28 числа текущего месяца доводит до главных распорядителей средств областного бюджета необходимую для формирования кассовых планов по расходам областного бюджета, информацию о предельном объеме принимаемых к исполнению показателей кассовых планов на предстоящий месяц.

Главные распорядители средств областного бюджета формируют в автоматизированной системе кассовый план по расходам областного бюджета на предстоящий месяц в объеме соответствующем доведенному Минфином АО по форме согласно приложению N 2а к настоящему Порядку.

Кассовый план по расходам на предстоящий месяц составляется за два рабочих дня до окончания текущего месяца, в пределах остатка доведенных показателей сводной бюджетной росписи по расходам и лимитов бюджетных обязательств, в разрезе кодов бюджетной классификации расходов областного бюджета.

Показатели кассового плана по расходам областного бюджета распределяются в автоматизированной системе главными распорядителями средств областного бюджета по получателям бюджетных средств в течение трех рабочих дней.

В случае необходимости в увеличении показателей кассового плана по расходам областного бюджета, составленного на текущий месяц, главные распорядители средств областного бюджета с 15 по 25 число текущего месяца формируют в автоматизированной системе изменения кассового плана с пометкой "дополнительно" и предоставляют в электронном виде письмо-обоснование, подписанное руководителем и главным бухгалтером.

При обеспечении дополнительных кассовых выплат финансовыми ресурсами Минфин АО с 25 числа включительно отрабатывает изменения кассовых планов с пометкой "дополнительно" до завершения текущего месяца.