Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Приказ Финансового управления Брянской области от 23 января 2008 г. N 8 "Об утверждении типовых форм бюджетирования деятельности автономных учреждений" (с изменениями и дополнениями) (документ не действует)
- Приложение 6. Анализ исполнения Бюджета балансового листа (ББЛ)
Приложение 6. Анализ исполнения Бюджета балансового листа (ББЛ)
Приложение 6
к приказу финансового управления
Брянской области
от 23 января 2008 г. N 8
Анализ исполнения Бюджета балансового листа (ББЛ)
Наименование автономного учреждения _____________________________________
срок ____________________ (квартал, год)
|
Статьи бюджета |
Сальдо на начало периода, рублей |
Оборот Дт (план), рублей |
Оборот Дт (факт), рублей |
Отклонение оборотов Дт, рублей |
Отклонение оборотов Дт, % |
Оборот Кт (план), рублей |
Оборот Кт (факт), рублей |
Отклонение оборотов Кт, рублей |
Отклонение оборотов Кт, % |
Сальдо на конец периода (план), рублей |
Сальдо на конец периода (факт), рублей |
Отклонение по сальдо на конец периода, рублей |
Отклонение по сальдо на конец периода, % |
|
Активы | |||||||||||||
|
I. Оборотные активы | |||||||||||||
|
Денежные средства |
950 000,00 |
3 661 291,18 |
3 661 291,18 |
0,00 |
100,00 |
2 548 802,23 |
2 548 802,23 |
0,00 |
100,00 |
2 062 488,95 |
2 062 488,95 |
0,00 |
100,00 |
|
Краткосрочные финансовые вложения |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
Дебиторская задолженность |
539 260,90 |
3 551 030,28 |
3 551 030,28 |
0,00 |
100,00 |
3 561 291,18 |
3 561 291,18 |
0,00 |
100,00 |
529 000,00 |
529 000,00 |
0,00 |
100,00 |
|
покупатели |
514 260,90 |
3 521 030,28 |
3 521 030,28 |
0,00 |
100,00 |
3 531 291,18 |
3 531 291,18 |
0,00 |
100,00 |
504 000,00 |
504 000,00 |
0,00 |
100,00 |
|
прочая дебиторская задолженность |
25 000,00 |
30 000,00 |
30 000,00 |
0,00 |
100,00 |
30 000,00 |
30 000,00 |
0,00 |
100,00 |
25 000,00 |
25 000,00 |
0,00 |
100,00 |
|
Товары на складе |
4 400 302,85 |
2 153 056,00 |
2 153 056,00 |
0,00 |
100,00 |
2 152 071,00 |
2 152 071,00 |
0,00 |
100,00 |
4 401 287,85 |
4 401 287,85 |
0,00 |
100,00 |
|
Запасы |
0,00 |
14 575,61 |
14 575,61 |
0,00 |
100,00 |
14 575,61 |
14 575,61 |
0,00 |
100,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
Под отчет |
300,00 |
25 235,00 |
25 235,00 |
0,00 |
100,00 |
25 065,00 |
25 065,00 |
0,00 |
100,00 |
470,00 |
470,00 |
0,00 |
100,00 |
|
Расходы будущих периодов |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
Итого оборотные активы |
5 889 863,75 |
9 405 188,07 |
9 405 188,07 |
0,00 |
100,00 |
8 301 805,02 |
8 301 805,02 |
0,00 |
100,00 |
6 993 246,80 |
6 993 246,80 |
0,00 |
100,00 |
|
II. Внеоборотные активы | |||||||||||||
|
Нематериальные активы |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
НМА (балансовая стоимость) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
износ НМА |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
Основные средства |
80 617,00 |
-75 618,70 |
-75 618,70 |
0,00 |
100,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
4 998,30 |
4 998,30 |
0,00 |
100,00 |
|
основные средства (балансовая стоимость) |
130 617,00 |
18 090,00 |
18 090,00 |
0,00 |
100,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
148 707,00 |
148 707,00 |
0,00 |
100,00 |
|
износ основных средств |
50 000,00 |
93 708,70 |
93 708,70 |
0,00 |
100,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
143 708,70 |
143 708,70 |
0,00 |
100,00 |
|
Долгосрочные финансовые вложения |
0,00 |
47 000,00 |
47 000,00 |
0,00 |
100,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
47 000,00 |
47 000,00 |
0,00 |
100,00 |
|
вложения по проекту развития 1 (склад) |
0,00 |
47 000,00 |
47 000,00 |
0,00 |
100,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
47 000,00 |
47 000,00 |
0,00 |
100,00 |
|
Прочие капитальные вложения |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
Итого необоротные активы |
80 617,00 |
-28 618,70 |
-28 618,70 |
0,00 |
100,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
51 998,30 |
51 998,30 |
0,00 |
100,00 |
|
Итого активы |
5 970 480,75 |
9 376 569,37 |
9 376 569,37 |
0,00 |
100,00 |
8 301 805,02 |
8 301 805,02 |
0,00 |
100,00 |
7 045 245,10 |
7 045 245,10 |
0,00 |
100,00 |
|
Пассивы | |||||||||||||
|
III. Краткосрочные обязательства | |||||||||||||
|
Кредиты и займы |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
Кредиторская задолженность |
530 775,50 |
3 563 877,03 |
3 563 877,03 |
0,00 |
100,00 |
4 107 223,35 |
4 107 223,35 |
0,00 |
100,00 |
1 074 121,82 |
1 074 121,82 |
0,00 |
100,00 |
|
Расчеты с поставщиками ОС |
45 000,00 |
36 600,00 |
36 600,00 |
0,00 |
100,00 |
78 108,00 |
78 108,00 |
0,00 |
100,00 |
86 508,00 |
86 508,00 |
0,00 |
100,00 |
|
Расчеты с поставщиками товарными |
300 000,00 |
2 155 463,20 |
2 155 463,20 |
0,00 |
100,00 |
2 583 667,20 |
2 583 667,20 |
0,00 |
100,00 |
728 204,00 |
728 204,00 |
0,00 |
100,00 |
|
Расчеты с поставщиками запасов |
0,00 |
17 490,73 |
17 490,73 |
0,00 |
100,00 |
17 490,73 |
17 490,73 |
0,00 |
100,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
Расчеты с поставщиками услуг |
0,00 |
44 235,00 |
44 235,00 |
0,00 |
100,00 |
45 462,60 |
45 462,60 |
0,00 |
100,00 |
1 227,60 |
1 227,60 |
0,00 |
100,00 |
|
Задолженность по зарплате |
20 097,00 |
88 497,00 |
88 497,00 |
0,00 |
100,00 |
116 180,00 |
116 180,00 |
0,00 |
100,00 |
47 780,00 |
47 780,00 |
0,00 |
100,00 |
|
Задолженность по налогам на ФОТ |
10 678,50 |
35 781,30 |
35 781,30 |
0,00 |
100,00 |
42 638,06 |
42 638,06 |
0,00 |
100,00 |
17 535,26 |
17 535,26 |
0,00 |
100,00 |
|
Обязательства прочие |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
Расчеты с бюджетом |
155 000,00 |
1 185 809,80 |
1 185 809,80 |
0,00 |
100,00 |
1 223 676,76 |
1 223 676,76 |
0,00 |
100,00 |
192 866,96 |
192 866,96 |
0,00 |
100,00 |
|
НДС (оплата) |
110 000,00 |
130 500,00 |
130 500,00 |
0,00 |
100,00 |
133 366,96 |
133 366,96 |
0,00 |
100,00 |
112 866,96 |
112 866,96 |
0,00 |
100,00 |
|
налоговый кредит |
0,00 |
453 471,42 |
453 471,42 |
0,00 |
100,00 |
453 471,42 |
453 471,42 |
0,00 |
100,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
налоговое обязательство |
0,00 |
586 838,38 |
586 838,38 |
0,00 |
100,00 |
586 838,38 |
586 838,38 |
0,00 |
100,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
прочих налогов |
15 000,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
0,00 |
100,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
0,00 |
100,00 |
15 000,00 |
15 000,00 |
0,00 |
100,00 |
|
Налог на прибыль |
30 000,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
35 000,00 |
35 000,00 |
0,00 |
100,00 |
65 000,00 |
65 000,00 |
0,00 |
100,00 |
|
Итого краткосрочные обязательства |
530 775,50 |
3 563 877,03 |
3 563 877,03 |
0,00 |
100,00 |
4 107 223,35 |
4 107 223,35 |
0,00 |
100,00 |
1 074 121,82 |
1 074 121,82 |
0,00 |
100,00 |
|
IV. Долгосрочные обязательства | |||||||||||||
|
Долгосрочные кредиты |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
100 000,00 |
100 000,00 |
0,00 |
100,00 |
100 000,00 |
100 000,00 |
0,00 |
100,00 |
|
Итого долгосрочные обязательства |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
100 000,00 |
100 000,00 |
0,00 |
100,00 |
100 000,00 |
100 000,00 |
0,00 |
100,00 |
|
V. Капитал | |||||||||||||
|
Уставный капитал |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
Резервный капитал |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
|
Прибыль текущего года |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
431 418,03 |
431 418,03 |
0,00 |
100,00 |
431 418,03 |
431 418,03 |
0,00 |
100,00 |
|
Итого капитал |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
#ДЕЛ/0! |
431 418,03 |
431 418,03 |
0,00 |
100,00 |
431 418,03 |
431 418,03 |
0,00 |
100,00 |
|
Итого пассивы |
530 775,50 |
3 563 877,03 |
3 563 877,03 |
0,00 |
100,00 |
4 638 641,38 |
4 638 641,38 |
0,00 |
100,00 |
1 605 539,85 |
1 605 539,85 |
0,00 |
100,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого: проверка результата |
6 501 256,25 |
12 940 446,40 |
12 940 446,40 |
0,00 |
100,00 |
12 940 446,40 |
12 940 446,40 |
0,00 |
100,00 |
8 650 784,95 |
8 650 784,95 |
0,00 |
100,00 |
|
Расхождения |
|
|
|
|
|
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
Руководитель автономного учреждения
Руководитель финансовой службы
Составитель _________________________
тел. __________________
"__" __________ 200_ года
|
<< Приложение 5. Бюджет балансового листа (ББЛ) |
||
|
Содержание Приказ Финансового управления Брянской области от 23 января 2008 г. N 8 "Об утверждении типовых форм бюджетирования деятельности... |