Решение Брянского городского Совета народных депутатов от 26 июня 2013 г. N 1018 "Об исполнении бюджета города Брянска за 2012 год"

Решение Брянского городского Совета народных депутатов
от 26 июня 2013 г. N 1018
"Об исполнении бюджета города Брянска за 2012 год"

Исполнение бюджета города Брянска в течение 2012 года осуществлялось в рамках действующих положений Бюджетного кодекса Российской Федерации, межбюджетных отношений, сформированных между областным бюджетом и бюджетом города Брянска, и в соответствии с Решением Брянского городского Совета народных депутатов от 23.12.2011 N 702 "О бюджете города Брянска на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" (в редакции изменений).

Бюджет города Брянска за 2012 год по доходам исполнен в сумме 4 787 160,4 тыс. рублей, что составляет 94,0 процента от уточненного годового плана, в том числе по:

- налоговым и неналоговым доходам - 3 348 857,1 тыс. рублей;

- безвозмездным поступлениям - 1 438 303,3 тыс. рублей, в том числе в форме дотаций - 187 430,7 тыс. рублей, субсидий - 373 348,3 тыс. рублей и субвенций - 936 854,0 тыс. рублей.

Объем безвозмездных поступлений в 2012 году к уровню прошлого года снижен на 40 301,5 тыс. рублей. Уменьшен объем субсидий на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда и субсидий на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов.

Поступления налоговых и неналоговых доходов за 2012 год составили 3 348 857,1 тыс. рублей или 93,2 процента от уточненного годового плана, с уменьшением к соответствующему периоду 2011 года на 95 509,6 тыс. рублей или на 2,8 процента.

По налоговым доходам в бюджет города Брянска поступления за 2012 год составили 2 671 788,9 тыс. рублей, что ниже уровня 2011 года на 102 315,4 тыс. рублей или на 3,7 процента.

Основные поступления в бюджет города Брянска (67,5 процента) обеспечены тремя доходными источниками: налогом на доходы физических лиц; налогом, взимаемым с применением упрощенной системы налогообложения, и земельным налогом. Наибольший удельный вес, по-прежнему, занимает налог на доходы физических лиц - 35,5 процента (в 2011 году - 42,6 процента). По сравнению с прошлым годом поступления налога доходы физических лиц снизились на 275 998,1 тыс. рублей, в связи со снижением норматива отчислений в бюджет города Брянска с 30 до 20 процентов. Вместе с тем, темп роста налога на доходы физических лиц в консолидированный бюджет Брянской области по городу Брянску составил 117,6 процента. Темп роста фонда начисленной заработной платы за 2012 год к уровню прошлого года составил 118 процентов.

Прирост поступлений получен по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения на 157 417,6 тыс. рублей или на 31,4 процента; по налогу на вмененный доход отдельных видов деятельности на 42 482,1 тыс. рублей или на 14,5 процента; по земельному налогу на 42 782,6 тыс. рублей - 11,6 процента. Увеличение поступлений по земельному налогу сложилось за счет погашения недоимки ОАО "85 ремонтный завод" и уплаты налога собственниками выкупленных в течение 2011-2012 годов земельных участков, ранее находящихся в пользовании на правах аренды.

Поступления по неналоговым доходам в бюджет города Брянска составили 69,3 процента от уточненного годового плана или 677 068,2 тыс. рублей, что на 6 805,8 тыс. рублей больше поступлений прошлого года. Недопоступление неналоговых доходов в бюджет города обусловлено тем, что стадион "Динамо" не выставлялся на торги.

Выше объема 2011 года поступило доходов от продажи муниципального имущества на 25 079,7 тыс. рублей и земельных участков на 22 069,3 тыс. рублей.

В связи с выкупом и выбытием земельных участков из арендного фонда города, в бюджет города Брянска поступило средств от арендной платы за земельные участки на 5 402,9 тыс. рублей меньше соответствующего периода прошлого года.

Общая сумма недоимки по платежам в бюджет города Брянска на конец отчетного периода снизилась по сравнению с началом года на 5 692,0 тыс. рублей и составила 120 249 тыс. рублей.

Недоимка по налоговым платежам возросла на 4 807,0 тыс. рублей и составляет 50 152,0 тыс. рублей. Основной прирост недоимки в объеме 3 284,0 тыс. рублей получен по налогу на имущество физических лиц и земельному налогу, уплачиваемому физическими лицами, 1 463,0 тыс. рублей - по налогу на совокупный доход.

По неналоговым платежам в бюджет города Брянска недоимка сократилась на 10 499,0 тыс. рублей. Снижение достигнуто, в основном, по арендной плате за землю.

Расходы бюджета города Брянска за 2012 год исполнены на 92,2 процента от уточненного годового плана по бюджетным обязательствам и составили 5 228 540,7 тыс. рублей, что меньше на 22 962,4 тыс. рублей к уровню 2011 года. Снижение расходов объясняется недопоступлением доходов и безвозмездных поступлений из областного бюджета в бюджет города Брянска.

В условиях предельного дефицита бюджета города Брянска в первоочередном порядке осуществлялось финансирование социально-значимых расходов бюджета города Брянска, объем которых составил 3 556 401,0 тыс. рублей или 68,0 процента от общего объема расходов. На оплату труда с начислениями работников муниципальных казенных, бюджетных и автономных учреждений города Брянска направлено 2 753 629,8 тыс. рублей, на питание детей в образовательных учреждениях - 201 321,7 тыс. рублей, на расходы по опеке и содержанию детей в приемных семьях, оплату труда приемных родителей - 53 048,2 тыс. рублей, на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных дошкольных учреждениях - 20 217,8 тыс. рублей, на предоставление мер социальной поддержки по оплате коммунальных услуг педагогическим работникам - 1 929,7 тыс. рублей. Расходы на оплату энергоресурсов составили 422 000,0 тыс. рублей, на обслуживание муниципальных долговых обязательств направлено 90 578,2 тыс. рублей.

Наибольший удельный вес (69,2 процента) в расходах бюджета города Брянска в отчетном периоде составляют расходы по отраслям социальной сферы 3 618 431,7 тыс. рублей. Рост к уровню прошлого года составил 393 746,7 тыс. рублей или на 12,2 процента.

Увеличение расходов по социальной сфере связано с переходом на финансирование из бюджета города Брянска в 2012 году 1 087 штатных единиц обслуживающего персонала школ, дополнительным увеличением фонда стимулирования работников школ, увеличением заработной платы с 1 октября 2012 года на 6 процентов и доплат работникам, заработная плата которых сложилась ниже 7 тыс. рублей, а также ростом тарифов на энергоносители и услуги.

В общем объеме расходов по социальной сфере наибольший удельный вес занимают расходы по отрасли "Образование", которые составили 3 132 974,0 тыс. рублей (86,6 процента) с ростом к уровню прошлого года на 452 969,0 тыс. рублей или 16,9 процента. Расходы по отрасли "Социальная политика" составили 239 803,4 тыс. рублей, по "Культуре и кинематографии" - 219 924,8 тыс. рублей и 25 729,5 тыс. рублей по отрасли "Физическая культура и спорт".

На финансирование жилищно-коммунального хозяйства и объектов дорожного хозяйства города Брянска в 2012 году направлено 877 360,8 тыс. рублей.

Расходы на обслуживание муниципальных долговых обязательств по сравнению с прошлым годом возросли в 2 раза и составили 90 578,2 тыс. рублей. Увеличение расходов связано с ростом процентных ставок за пользование кредитными ресурсами в связи с увеличением ставки рефинансирования Центрального банка России. В 2011 году - от 5,1 до 7,4 процента, в 2012 году - от 8,3 до 10,2 процента.

В 2012 году расходы бюджета города Брянска, направленные на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности составили 148 928,4 тыс. рублей или 80,9 процента к годовому плану, что ниже уровня прошлого года на 22 878,5 тыс. рублей.

Расходы бюджета города Брянска в 2012 году на реализацию мероприятий муниципальных программ составили 245 804,5 тыс. рублей или 91,2 процента от запланированных расходов.

Кредиторская задолженность главных распорядителей средств бюджета города Брянска по бюджетным средствам на 1 января 2013 года сложилась в объеме 280 071,9 тыс. рублей. За отчетный период удалось сократить кредиторскую задолженность на 68 171,2 тыс. рублей по платежам за коммунальные услуги, по текущему и капитальному ремонту, прочие работы и оказанные услуги.

Объем муниципального долга города Брянска за 2012 год возрос по сравнению с началом года на 389 838,9 тыс. рублей и составил 1 579 345,4 тыс. рублей. Остаток задолженности по кредитам кредитных организаций сложился в объеме 1 343 000,0 тыс. рублей, по муниципальным гарантиям - 236 345,4 тыс. рублей.

В рамках утвержденной Программы муниципальных заимствований в 2012 году было привлечено заемных средств в объеме 1 223 000,0 тыс. рублей, из которых 95 000,0 тыс. рублей составляют бюджетные кредиты, предоставленные из областного бюджета. Бюджетом города Брянска за отчетный период было погашено 875 000,0 тыс. рублей основного долга по привлеченным кредитам.

В обеспечение обязательств третьих лиц в истекшем периоде было предоставлено 10 муниципальных гарантий города Брянска четырём предприятиям на сумму 183 761,2 тыс. рублей.

Рассмотрев итоги исполнения бюджета города Брянска за 2012 год, руководствуясь Бюджетным кодексом Российской Федерации, Уставом города Брянска, Решением Брянского городского Совета народных депутатов от 29.10.2008 N 1112 "О принятии Положения о порядке рассмотрения и утверждения проекта бюджета города Брянска и о порядке осуществления внешней проверки, представления, рассмотрения и утверждения годового отчета об исполнении бюджета города Брянска", Брянский городской Совет народных депутатов решил:

1. Утвердить отчет об исполнении бюджета города Брянска за 2012 год по доходам в сумме 4 787 160,4 тыс. рублей, по расходам в сумме 5 228 540,7 тыс. рублей с превышением расходов над доходами (дефицит бюджета) в сумме 441 380,3 тыс. рублей и со следующими показателями: доходов бюджета города Брянска за 2012 год по кодам классификации доходов бюджетов согласно Приложению N 1 к настоящему Решению;

доходов бюджета города Брянска за 2012 год по кодам видов доходов, подвидов доходов, классификации операций сектора государственного управления, относящихся к доходам бюджета, согласно Приложению N 2 к настоящему Решению;

расходов бюджета города Брянска за 2012 год по ведомственной структуре расходов согласно Приложению N 3 к настоящему Решению; расходов бюджета города Брянска за 2012 год по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов согласно Приложению N 4 к настоящему Решению;

источников финансирования дефицита бюджета города Брянска за 2012 год по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов согласно Приложению N 5 к настоящему Решению;

источников финансирования дефицита бюджета города Брянска за 2012 год по кодам групп, подгрупп, статей, видов источников финансирования дефицитов бюджетов, классификации операций сектора государственного управления, относящихся к источникам финансирования дефицитов бюджетов, согласно Приложению N 6 к настоящему Решению.

2. Брянской городской администрации в 2013 году:

2.1. Продолжить взаимодействие с главными администраторами доходов бюджета города Брянска в целях увеличения поступлений доходов в бюджет города Брянска.

2.2. Обеспечить контроль за эффективностью использования бюджетных средств, обратив особое внимание на освоение средств федеральных и областных программ, за недопущением несанкционированной кредиторской задолженности.

3. Просить руководителей территориальных органов федеральных органов государственной власти, органов государственной власти Брянской области, являющихся главными администраторами доходов бюджета города Брянска, принять необходимые меры по обеспечению выполнения в 2013 году плановых назначений и сокращению недоимки по администрируемым платежам.

4. При формировании бюджета города Брянска на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов увеличить долю расходов программных мероприятий в общем объеме расходов бюджета города.

5. Обеспечить формирование бюджета города Брянска на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов со снижением дефицита бюджета города Брянска и сокращением муниципального долга.

6. Решение вступает в силу со дня его подписания.

7. Решение опубликовать в муниципальной газете "Брянск".

Глава города Брянска

А.Я. Ковалев